ไม่มีภาษีเกี่ยวกับอสังหาริมทรัพย์ของคุณ? คุณยังต้องการแผน

โดย Daniel J. Friedman

เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับแดเนียลในเว็บไซต์ของเราถามที่ปรึกษา

ด้วยการอภิปรายและการอภิปรายเกี่ยวกับภาษีอสังหาริมทรัพย์ทั้งหมดในช่วงหลายปีที่ผ่านมาคุณอาจคิดว่าภาษีเป็นข้อพิจารณาที่สำคัญที่สุดในการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ ในความเป็นจริงการได้รับยกเว้นภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางจำนวน 5.43 ล้านดอลลาร์สำหรับบุคคลและ 10.68 ล้านเหรียญสำหรับคู่สมรสหมายความว่าภาษีนี้ไม่ได้ใช้กับที่ดินส่วนใหญ่ ในขณะเดียวกันรัฐส่วนใหญ่ไม่มีภาษีอสังหาริมทรัพย์เลย

แต่นั่นไม่ได้หมายความว่าคุณไม่จำเป็นต้องวางแผน สำหรับคนส่วนใหญ่การมุ่งเน้นหลักในการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ไม่ใช่การเสียภาษี แต่การวางแผนมรดก - การหาวิธีส่งต่อทรัพย์สินให้คนที่คุณรักในลักษณะที่เป็นประโยชน์มากที่สุดทางการเงินและอื่น ๆ

คำถามเกี่ยวกับการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ที่เราได้รับจากลูกค้าส่วนใหญ่เน้นว่าจะแจกจ่ายทรัพย์สินของพวกเขาอย่างไรและจะเกิดอะไรขึ้นเมื่อพวกเขาไม่อยู่ที่นั่นเพื่อตัดสินใจ ประกอบด้วย:

• เมื่อฉันไปแล้วเงินของฉันจะถูกโอนไปให้คนรุ่นต่อไปได้อย่างไร?
• ถ้าฉันไม่สามารถจัดการกิจการของฉันใครจะ?
• หากมีอะไรเกิดขึ้นกับฉันใครจะเป็นผู้ตัดสินใจทางการแพทย์แทนคุณ?

นี่เป็นเพียงไม่กี่คำถามที่สำคัญที่ควรวางแผนด้านอสังหาริมทรัพย์

เมื่อเร็ว ๆ นี้เราได้พูดคุยกับลูกค้ารายใหม่เกี่ยวกับสถานการณ์ของเขา เขาอายุ 50 ปียังไม่แต่งงานกับเด็กโตวัย 2 ขวบและมีมูลค่าสุทธิประมาณ 3 ล้านเหรียญ เขามีสินทรัพย์ลงทุนกระจายอยู่ในหมู่นายหน้าหลายแห่งการถือครองอสังหาริมทรัพย์ที่ตั้งอยู่ในรัฐที่แตกต่างกันและการบริหารจัดการโดยสมาชิกในครอบครัวและของใช้ส่วนตัวที่มีคุณค่า

เมื่อเขามาหาเราเอกสารการวางแผนที่ดินที่เขาใช้อยู่เกือบ 10 ปีแล้ว เขาทำงานร่วมกับนายหน้าค้าหลักทรัพย์และพนักงานขายหลายรายและมีความสัมพันธ์ระยะยาวกับทนายความและผู้ที่ทำ CPA ซึ่งเป็นผู้จัดเตรียมและเก็บภาษีของเขาไว้ ยังไม่ได้เป็นหนึ่งในผู้เชี่ยวชาญเหล่านี้ทำให้แน่ใจว่าแผนอสังหาริมทรัพย์ของเขาเป็นปัจจุบัน

ลูกค้าของเราสนใจเป็นสำคัญในการรับมรดกอสังหาริมทรัพย์และทรัพย์สินทางการเงินที่สำคัญทั้งหมดของเขาเช่นเดียวกับพันธะสัญญาความไว้วางใจและการกำหนดผู้ได้รับประโยชน์ - อัปเดตจัดและรวบรวมไว้ในที่เดียว ตอนนี้เราได้ทบทวนทุกสิ่งทุกอย่างแล้วเขาก็สามารถสื่อสารความปรารถนาของเขากับลูก ๆ ของเขาได้โดยเฉพาะเรื่องมรดกของพวกเขา

ส่วนใหญ่ของการรับมรดกจะอยู่ในบัญชีการเกษียณอายุ สินทรัพย์สภาพคล่องส่วนใหญ่ของเขาอยู่ในบัญชี IRA และ 401 (k) กับผู้รับประโยชน์ที่กำหนดดังนั้นสินทรัพย์เหล่านั้นจะถูกส่งโดยตรงไปยังผู้รับประโยชน์ เป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องทราบว่าการกำหนดผู้ได้รับผลประโยชน์ดังกล่าวมีความสำคัญมากกว่าข้อกำหนดของเจตจำนงหรือความไว้วางใจ

บัญชี IRA ที่ไม่ใช่บัญชี IRA ของเขาได้รับการจัดตั้งขึ้นโดยมีชื่อว่า "Transfer on Death" ซึ่งเป็นเป้าหมายหรือความไว้วางใจ ในกรณีนี้สินทรัพย์จะส่งต่อไปยังผู้รับที่มีชื่อในบัญชีโดยไม่ต้องผ่านการภาคทัณฑ์ (ขั้นตอนทางกฎหมายในการบริหารอสังหาริมทรัพย์หลังจากการเสียชีวิตของบุคคลหนึ่งคน)

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าการกำหนดผู้รับผลประโยชน์ของคุณอยู่ในสถานที่และอัปเดตสามารถช่วยหลีกเลี่ยงขั้นตอนการทดลองที่ยากลำบากซึ่งทรัพย์สินของลูกค้ารายนี้อยู่ในตำแหน่งที่ดีที่จะทำ นอกจากนี้บทสนทนาของเรายังทำให้เกิดการเสียภาษีและการออมทางการเงินนับหมื่นดอลลาร์

เนื่องจากเขาทำงานร่วมกับคนจำนวนมาก (และทุกคนดูเหมือนจะมีวิสัยทัศน์อุโมงค์โดยมุ่งเน้นเฉพาะเรื่องปริศนาทางการเงินของเขาเพียงชิ้นเดียว) ไม่มีใครแนะนำให้เขาแก้ไขภาพทั้งหมด บทสนทนาของเราช่วยให้เขารู้ว่าเขาจำเป็นต้องนั่งลงกับทนายและปรับปรุงแผนการของเขา

ตอนนี้ไม่ว่าจะเกิดอะไรขึ้นในระยะต่อไปเขาจะมีความอุ่นใจรู้ดีว่ามรดกที่เขาปรารถนาจะได้รับการกล่าวถึง คุณพูดเหมือนเดิมได้หรือไม่? คุณได้ตรวจสอบแผนการขายอสังหาริมทรัพย์เมื่อเร็ว ๆ นี้หรือไม่? หากคุณยังไม่ได้อัปเดตหรือตรวจสอบเอกสารของคุณอาจส่งผลต่อแผนการรับมรดกของคุณ

บทความนี้ยังปรากฏใน Nasdaq

รูปภาพผ่านทาง iStock