การสูญเสียผลขาดทุน: เมื่อการสูญเสียการลงทุนเป็นบวก

โดย Will Holt

เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ Will บนไซต์ของเราถามที่ปรึกษา

ต้องใช้ระเบียบวินัยมากในการติดกลยุทธ์การลงทุนที่เรียกร้องความอดทนในขณะที่ราคาหุ้นร่วงลง การกระตุ้นให้ ทำอะไรสักอย่าง, การดำเนินการสามารถเอาชนะ แต่น่าเสียดายที่นักลงทุนโดยเฉลี่ยบ่อยกว่าไม่เลือกหลักสูตรที่ไม่ถูกต้องและทำร้ายผลการดำเนินงานในระยะยาวเนื่องจากการตัดสินใจบนพื้นฐานของเงื่อนไขระยะสั้น

แต่ตลาดที่ลดลงสามารถนำเสนอโอกาสในรูปแบบของภาษีที่ต่ำกว่าถ้าคุณรู้จักที่จะมอง การขายหุ้น (หรือหลักทรัพย์อื่น ๆ) ที่ขาดทุนอาจช่วยลดค่าภาษีของคุณได้ นั่นเป็นเพราะรหัสภาษีช่วยให้นักลงทุนสามารถใช้เงินลงทุนได้ถึง 3,000 ดอลลาร์ในแต่ละปีเพื่อชดเชยรายได้ธรรมดาเช่นจากค่าจ้างและเงินบำนาญ การเก็บเกี่ยวนี้เรียกว่าการเก็บเกี่ยวที่ไม่ต้องเสียภาษีและมีกฎสำคัญที่คุณต้องปฏิบัติตามเพื่อให้สามารถทำงานได้

ขั้นแรกคุณควรทำความเข้าใจกฎการขายล้างที่เรียกว่า ห้ามมิให้คุณหักเงินขาดทุนจากการขายหลักทรัพย์หากคุณซื้อหลักทรัพย์ที่ "เหมือนกันอย่างมาก" ภายใน 30 วันก่อนหรือหลังการขาย กล่าวอีกนัยหนึ่งคุณจะไม่สามารถขายหุ้นที่ขาดทุนได้เมื่อมีการซื้อขายลดรอบและซื้อหุ้นคืนนั้นและหักผลขาดทุน คุณไม่สามารถหลีกเลี่ยงกฎการขายซักโดยการซื้อหุ้นในบัญชีอื่นเช่นกัน

อย่างไรก็ตามคุณสามารถขายหุ้นหนึ่งหุ้นที่ขาดทุนและซื้อสินค้าอื่นได้ตราบเท่าที่การเปลี่ยนสินค้าไม่ใช่ "เหมือนกันอย่างมาก" ตัวอย่างเช่นคุณไม่สามารถขายสินค้าโดยการขายแอปเปิ้ลและซื้อแอปเปิ้ลกลับมาได้ แต่คุณสามารถขาย Google ได้ที่ การสูญเสียแล้วซื้อแอปเปิ้ล

เพียงเพราะคุณเป็น สามารถ การสูญเสียไม่ได้หมายความว่าคุณควร หุ้นยังอาจพอดีกับเป้าหมายการลงทุนในระยะยาวแม้ในราคาที่ต่ำกว่า อาจมีการลงทุนทดแทนที่เหมาะสมกับกันพอ ๆ กัน แต่ถ้าไม่มีคุณจะเปลี่ยนการจัดสรรสินทรัพย์ของคุณ คุณเสี่ยงต่อการลดประสิทธิภาพของผลงานของคุณในช่วงเวลาและไม่ได้รับผลดีจากการสูญเสียในตอนแรก

คุณต้องพิจารณา "วงเล็บภาษีในขณะนี้กับวงเล็บภาษีภายหลัง" คำถาม กลยุทธ์การเก็บเกี่ยวที่สูญเสียทางภาษีมีประสิทธิภาพมากที่สุดเมื่อคุณคาดหวังว่าอัตราภาษีของคุณจะลดลงในอนาคตเช่นหลังจากที่คุณเกษียณอายุและรายได้ของคุณลดลง นอกจากนี้การสูญเสียเงินทุนชดเชยกำไรจากการขายเงินลงทุนก่อนที่จะได้รับอนุญาตให้หักจากรายได้ปกติ (สมมติว่าคุณมีเงินทุน 5,000 ดอลลาร์และ 4,000 ดอลลาร์ในผลกำไรเงินลงทุน 4,000 ดอลลาร์แรกของคุณจะชดเชยผลกำไรเหลือเพียง 1,000 ดอลลาร์เท่านั้นที่จะหักจากรายได้ปกติ) เนื่องจากกำไรจากการลงทุนที่ถือไว้นานกว่าหนึ่งปีจะไม่ถูกหักภาษีทั้งหมด หากคุณต่ำกว่าวงเล็บภาษี 25% การสูญเสียอาจกวาดกำไรจากภาษีออกจากภาษี

มีปัจจัยแทรกซ้อนอื่น ๆ ที่ต้องชั่งน้ำหนักขึ้นอยู่กับแต่ละสถานการณ์ของคุณ สำหรับผู้เสียภาษีอากรในวงเล็บภาษีต่ำการสูญเสียเงินที่หักค่าเสื่อมราคาอาจไม่ก่อให้เกิดประโยชน์ทางภาษีใด ๆ ทั้งสิ้น อย่างไรก็ตามหากคุณได้รับสวัสดิการประกันสังคมหรือเงินอุดหนุนประกันสุขภาพการสูญเสียอาจช่วยลดการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณได้อย่างมากเนื่องจากวิธีการที่รายการเหล่านี้ได้รับการปฏิบัติตามรหัสภาษี

การเก็บเกี่ยวที่สูญเสียภาษีอาจเป็นเครื่องมือที่มีประสิทธิภาพในการเพิ่มประสิทธิภาพพอร์ตโฟลิโอโดยรวมถ้าใช้อย่างถูกต้อง อย่างไรก็ตามโดยปกติแล้วจะต้องมีการวิเคราะห์อย่างละเอียดเพื่อให้แน่ใจว่าคุณได้หลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดที่อาจเกิดขึ้นซึ่งฝังอยู่ในกฎภาษีที่ซับซ้อน การทำงานร่วมกับผู้เชี่ยวชาญที่มีคุณวุฒิอาจมีความจำเป็นที่จะต้องวางแผนร่วมกันในการจัดการความเสี่ยง แต่ในครั้งต่อไปที่คุณมีการลงทุนขาดทุนบางทีคุณอาจต้องการพิจารณาผลประโยชน์ที่เป็นไปได้จากมุมมองด้านภาษี

รูปภาพผ่านทาง iStock

คุณอาจต้องการ:

Robo-Advisors Sink ที่ปรึกษาทางการเงิน?

วิธีการหยุดการลงทุนที่น้อยลง

หุ้นแข็งแกร่ง? หลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดทั่วไปนี้

5 สิ่งที่ต้องรู้ก่อนใช้สิทธิในหุ้น