Tax-Smart วิธีการถอนเงินจากแผนวิทยาลัย 529

แผน 529 อาจเป็นวิธีที่ยอดเยี่ยมในการประหยัดค่าใช้จ่ายสำหรับวิทยาลัยทำให้คุณมีการเติบโตด้านการลงทุนโดยไม่ต้องเสียภาษีและถอนเงินสำหรับค่าใช้จ่ายที่มีคุณภาพ แต่จะได้รับเงินของคุณออกไปเมื่อค่าเล่าเรียนเหล่านี้เริ่มหมุนเวียนได้ยาก Pros กล่าวว่ามีวิธีการที่ถูกต้องและแน่นอนวิธีการที่ผิดพลาดบางอย่างเพื่อนำเงินออกจากบัญชี 529 หากคุณต้องการหลีกเลี่ยงการเรียกเก็บเงินภาษีแปลกใจ

ดูปฏิทิน

คุณสามารถนำเงินออกจาก 529 ได้ตลอดเวลาในระหว่างปี แต่โดยทั่วไปการถอนเงินของคุณจะต้องน้อยกว่าหรือเท่ากับค่าใช้จ่ายที่คุณจ่ายจริงในปีที่วิทยาลัย ดังนั้นถ้าคุณมีค่าเล่าเรียนที่จะต้องจ่ายในเดือนมกราคมปีหน้าอย่าถอนเงินจาก 529 ในเดือนธันวาคม - จะเป็นปีภาษีผิดเตือน Barbara Weltman ผู้เขียน "J.K. การลดหย่อนและการหักภาษีของ Lasser 1001"

หากคุณถอนตัวมากเกินไปในระหว่างปีกรมสรรพากรอาจตีคุณด้วยค่าปรับ 10% พร้อมภาษีเงินได้ในส่วนเกินหรือบางส่วน (มีข้อยกเว้นอยู่ในบทที่ 8 ของ IRS Publication 970 มีรายละเอียดทั้งหมด)

อย่าลืมนับความช่วยเหลือทางการเงิน

หลีกเลี่ยงการถอนเงินที่ไม่มีความจำเป็นโดยการบัญชีสำหรับความช่วยเหลือทางการเงินที่ปลอดภาษีเช่นทุนการศึกษาเงินช่วยเหลือหรือเงิน GI Bill ลดค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาระดับสูงที่มีคุณสมบัติเหมาะสม ถ้าคุณลืมเกี่ยวกับแหล่งข้อมูลเหล่านั้นและตระหนักว่าคุณได้รับผลกระทบมากเกินไปจาก 529 ของคุณลองนึกถึงการใช้เงินส่วนเกินในการจ่ายค่าเล่าเรียนหรือซื้อคอมพิวเตอร์เครื่องใหม่สำหรับจูเนียร์แบรดดิลลอนรองประธานฝ่ายการบริหารความมั่งคั่งของ Brown Brothers Harriman กล่าวใน New นิวยอร์ก ที่อาจช่วยหลีกเลี่ยงภาษีหรือการลงโทษ

ภาษีศุลกากรการศึกษา

บางวิธีที่จะใช้รหัสภาษีเพื่อประโยชน์ของคุณในการออมและการจ่ายเงินสำหรับวิทยาลัย:

529 แผน

• สิ่งที่คุณได้รับ: การแจกจ่ายปลอดภาษีสำหรับ "ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาระดับสูงที่มีคุณสมบัติเหมาะสม" เช่นค่าเล่าเรียนค่าห้องพักและค่าอาหารหนังสืออุปกรณ์และอุปกรณ์บางอย่าง (เช่นคอมพิวเตอร์)
• ขีด จำกัด รายได้ที่จะมีคุณสมบัติ: ไม่มี

เครดิตโอกาสของชาวอเมริกัน

• สิ่งที่คุณได้รับ: ค่าเล่าเรียนค่าวัสดุสิ้นเปลืองและอุปกรณ์ได้สูงสุดถึง 2,500 เหรียญต่อคน
• ขีด จำกัด รายได้ที่จะมีคุณสมบัติ: 90,000 ดอลลาร์สำหรับผู้ยื่นคำขอเพียงรายเดียว $ 180,000 สำหรับผู้ยื่นร่วม

เครดิตการเรียนรู้ตลอดชีวิต

• สิ่งที่คุณได้รับ: เงินคืน 2,000 ดอลลาร์ต่อการเสียภาษี (ไม่ต่อหนึ่งนักเรียน) สำหรับค่าเล่าเรียนค่าธรรมเนียมหนังสือ
• ขีด จำกัด รายได้ที่จะมีคุณสมบัติ: $ 65,000 สำหรับ filers เดียว $ 131,000 สำหรับ filers ร่วม

การหักค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียม

• สิ่งที่คุณได้รับ: ค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียมสูงสุดถึง 4,000 เหรียญ
• ขีด จำกัด รายได้ที่จะมีคุณสมบัติ: $ 80,000 สำหรับผู้สมัครเดี่ยว 160,000 ดอลลาร์สำหรับผู้ยื่นร่วม

บันทึก: คุณไม่สามารถอ้างสิทธิ์ทั้งสามหน่วยกิตสำหรับนักเรียนคนเดียวกัน กรมสรรพากรบอกว่าคุณต้องเลือก เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับการลดหย่อนภาษีด้านการศึกษาที่นี่

ดูว่าลุงแซมจะเดินบ้างไหม

จ่ายเงินทุกอย่างจากแผน 529 ของคุณและคุณอาจจะทิ้งเงินไว้บนโต๊ะ นั่นเป็นเพราะเครดิตภาษีและการหักเงินที่กำหนดไว้สำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาอาจช่วยลดสิ่งที่คุณนำออกจาก 529 ได้

ตัวอย่างเช่นเครดิตโอกาสของอเมริกันอาจทำให้ค่าภาษีของคุณลดลงได้ถึง 2,500 เหรียญต่อปีหากค่าใช้จ่ายที่คุณได้รับเครดิตไม่ได้รับการชำระเงินด้วย 529

ดังนั้นหากคุณวางแผนที่จะใช้เครดิตโอกาสของอเมริกัน (ไปที่นี่เพื่อดูว่าคุณมีคุณสมบัติหรือไม่) คุณอาจต้องการจ่ายเงินค่าเล่าเรียนจากการออมหรือการตรวจสอบบัญชีหรือแหล่งเงินอื่น ๆ เพื่อรับเครดิต Dillon กล่าวว่า

"ด้วยวิธีนี้คุณยังคงสามารถใช้เครดิตภาษีได้และค่าใช้จ่ายที่เหลือทั้งหมดจะมาจากแผน 529" เขาอธิบาย (ดูแถบด้านข้างสำหรับการแบ่งภาษีด้านการศึกษาอื่น ๆ ที่อาจมีการเปลี่ยนแปลง)

ประสานงานกับยาย

ถ้าหลายคนในครอบครัวมีการตั้งค่าบัญชี 529 สำหรับจูเนียร์ให้แน่ใจว่าได้สื่อสารกับพวกเขาเพื่อหลีกเลี่ยงการถอนมากเกินไปหรือน้อยเกินไป Weltman พูดว่า นอกจากนี้ให้ดูที่วิธีการทำงานของแต่ละบัญชี

"อาจจะปล่อยให้นักแสดงที่มีความสามารถสูงเพียงอย่างเดียวและใช้มันจากนักแสดงที่ต่ำกว่า" เธอกล่าว

ลองนึกถึงชื่อที่จะใส่เช็ค

การกระจายจาก 529s สามารถทำจ่ายให้กับเจ้าของบัญชี (แม่หรือปู่ย่าตายายเช่น) ให้กับผู้รับผลประโยชน์ (นักเรียน) หรือแม้กระทั่งไปที่โรงเรียน Weltman กล่าวว่า

"วิธีที่ดีที่สุดที่จะทำคือการจ่ายเงินให้กับผู้รับประโยชน์" เธอกล่าว เธอบอกว่าแบบฟอร์ม 1099-Q ที่ผู้ดูแลระบบ 529 ส่งเพื่อรายงานการถอนจะระบุว่าการแจกจ่ายไม่ได้ไปที่ผู้รับประโยชน์ที่กำหนดไว้

"นั่นอาจจะเป็น - และฉันไม่สามารถพูดได้แน่นอน - เพิ่มคิ้วกับ IRS" เธอกล่าว "แล้วมันขึ้นอยู่กับเจ้าของที่จะพิสูจน์ว่าแท้จริงกองทุนที่ถูกนำมาใช้เพื่อการศึกษา - ซึ่งสามารถทำได้ แต่เห็นได้ชัดว่าเป็นภาระหนัก."

อย่าเป่ามันในเที่ยวบินที่บ้าน

การซื้อไม่ได้ในช่วงปีที่วิทยาลัยเป็นค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่ผ่านการรับรองในสายตาของ IRS ดังนั้นอย่าลืมคิดค่าใช้จ่ายที่ถูกต้องเมื่อใช้เงิน 529

ตัวอย่างเช่นการขนส่งมักไม่ได้เป็นค่าใช้จ่ายทางการศึกษาที่มีคุณวุฒิซึ่งหมายความว่าการใช้จ่ายเงิน 529 บาทสำหรับตั๋วเครื่องบินรถประจำทางรถประจำทางหรือ Mustang ใหม่เป็นจำนวนมากไม่มี ค่าประกันและค่ารักษาพยาบาลยังไม่นับรวม ซอฟต์แวร์ที่โรงเรียนกำหนด; "Minecraft" ไม่ได้

"ฉันไม่คิดว่าเบียร์ถูกปกคลุมไป" Weltman กล่าวเสริม

ลดนำกลับมาใช้ใหม่รีไซเคิล

ถ้าจูเนียร์ได้นั่งเต็มหรือตัดสินใจที่จะใช้ "ช่องว่างปี" ที่สิ้นสุดขึ้นเป็นเวลาหลายทศวรรษเงินในบัญชี 529 นั้นจะไม่สูญหายตลอดไป คุณสามารถถ่ายโอนไปยังเด็กอื่นหรือสมาชิกในครอบครัวคนอื่นได้ คุณสามารถส่งตัวเองกลับไปโรงเรียน ถ้าไม่ใช่ตัวเลือก Weltman กล่าวว่าการยกเลิกบัญชีนี้ไม่ใช่สิ่งที่แย่ที่สุดในโลก - คุณอาจต้องจ่ายค่าปรับ 10% และภาษีจากรายได้ แต่ส่วนที่เหลือจะคืนให้คุณ การชำระบัญชีให้กับจูเนียร์อาจต้องเสียภาษีบางส่วนถ้าเขาอยู่ในวงเล็บภาษีต่ำกว่าคุณเธอเพิ่ม

ไม่ว่าจะด้วยวิธีใดก็ตามเพียงแค่เติมมันด้วยดิลลอนก็เพิ่ม ยิ่งนานเท่าไหร่ก็ยิ่งมีเงินมากขึ้นเท่าไรก็ยิ่งมีโอกาสมากขึ้นเท่านั้น

ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีจาก Investmentmatome:

• คำนวณภาระภาษีของคุณ
• ดูข้อแม้ด้านภาษีสำหรับการศึกษา
• ขุดลงในวงเล็บภาษีรายได้ในปีนี้

Tina Orem เป็นนักเขียนที่ Investmentmatome ซึ่งเป็นเว็บไซต์การเงินส่วนบุคคล อีเมล: [email protected]