จากตัวเลขพื้นฐานในการประมาณการทางการเงิน |

มีเหตุผลที่ดีที่คุณอาจต้องการประมาณการทางการเงินอย่างเป็นทางการ เหตุผลที่ดีที่สุดคือการวางแผนกระแสเงินสดให้ดีขึ้น ฉันเขียนเกี่ยวกับกับดักกระแสเงินสดในบทก่อนหน้า; การตระหนักถึงพวกเขาดีกว่าไม่ แต่ด้วยประมาณการทางการเงินมาตรฐานคุณสามารถคาดการณ์ยอดขายงบประมาณค่าใช้จ่ายและตำแหน่งเริ่มต้นของคุณและมีสมมติฐานที่สมเหตุสมผลบางอย่างที่คุณสามารถฉายเงินสดของคุณได้ อย่างไรก็ตามการประมาณการทางการเงินมาตรฐาน กระแสเงินสดเป็นเหมือนการเชื่อมโยงระหว่างรายได้และยอดคงเหลือของคุณ ดูภาพประกอบด้านบน

GAAP

คุณสามารถใช้ GAAP ย่อซึ่งหมายถึงหลักการบัญชีที่ยอมรับโดยทั่วไป ทุกอย่างในส่วนนี้เป็นไปตาม GAAP

ถ้าคุณได้ทำตัวเลขพื้นฐานอยู่แล้วคุณก็มีมากกว่าครึ่งทาง คุณประเมินยอดขายค่าใช้จ่ายในการขายและค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานในอนาคตของคุณแล้ว คุณใกล้เคียงกับคำแถลงรายได้มาตรฐานแบบโปร เพียงเพิ่มการคาดการณ์ความสนใจและภาษีแล้วคุณก็ทำได้

จากที่นี่คุณต้องการสร้างยอดคงเหลือของคุณ จะเกิดอะไรขึ้นกับเงินทุนสินทรัพย์และหนี้สิน? ถ้าคุณสามารถตั้งค่ายอดคงเหลือเริ่มต้นของคุณให้ตรงกับการคาดเดาโดยประมาณของคุณจากจุดเริ่มต้นของแผนแล้วสมมติฐานกลิ้งบางอย่างจะนำคุณไปจากที่นั่นเป็นเงินสด

ในความเป็นจริงวิธีที่ฉันชอบในการทำประมาณการเหล่านี้คือการเปลี่ยนแปลงและ จัดการจำนวนในกระแสเงินสดและใช้การเปลี่ยนแปลงเหล่านั้นเพื่อสร้างงบดุลโดยอัตโนมัติ ฉันจะแสดงให้คุณเห็นว่าจะทำอย่างไรในรายละเอียดในส่วนนี้

รายได้และยอดคงเหลือเทียบกับเงินสด

งบกำไรขาดทุน (หรือที่เรียกว่ากำไรและขาดทุน) แสดงถึงผลการดำเนินงานของคุณในช่วงเวลาที่กำหนด เดือนหรือหนึ่งปี) นี่คือยอดขายลดค่าใช้จ่ายน้อยกว่าค่าใช้จ่ายซึ่งเท่ากับกำไร งบดุลแสดงสถานะทางการเงินของคุณในบางช่วงเวลา (โดยปกติจะเป็นช่วงปลายเดือนหรือปลายปี) นี่คือสินทรัพย์หนี้สินและทุน สินทรัพย์ต้องมีความเสมอภาคกับทุน (หรือที่เรียกว่า equity) และหนี้สินกระแสเงินสดสอดคล้องกันอีก 2 เงินทั้งหมดที่คุณได้รับหรือการใช้จ่ายทั้งหมดของคุณจะไม่แสดงในงบกำไรขาดทุนและไม่ใช่ข้อมูลทั้งหมดที่แสดงในงบดุล กระแสเงินสดเชื่อมโยงทั้งสอง และสิ่งที่สำคัญมาก ๆ คือแสดงให้เห็นว่าเงินมาจากที่ไหนและจะไปที่ใด

ในระหว่างนี้แม้ว่าจะมีอนุสัญญาบางอย่างเกี่ยวกับแนวทางต่างๆที่เชื่อมโยงกัน นี่เป็นความจริงใน GAAP จริงใน Excel ใน Lotus 1-2-3 ถ้าคุณทำถูกต้องและโดยอัตโนมัติใน Business Plan Pro

• คาดการณ์ยอดขายของคุณจะแสดงยอดขายและต้นทุนขาย ตัวเลขเดียวกันในการพยากรณ์ยอดขายคือตัวเลขที่คุณใช้ในงบกำไรขาดทุน
• เช่นเดียวกับการขายคุณควรมีตารางบุคลากรแยกต่างหาก แต่ตัวเลขที่แสดงในตารางควรเป็นตัวเลขเดียวกัน ที่แสดงค่าใช้จ่ายบุคลากรในตารางกำไรและขาดทุนของคุณ
• ตารางกำไรและขาดทุนของคุณควรแสดงตัวเลขเช่นเดียวกับตารางการขายและบุคลากรในพื้นที่ที่เหมาะสม นอกจากนี้ยังควรแสดงค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเป็นอัตราส่วนสะท้อนอัตราดอกเบี้ยและยอดคงเหลือของหนี้สิน
• กระแสเงินสดของคุณต้องสะท้อนถึงผลกำไรและขาดทุน บวกกับการเปลี่ยนแปลงรายการในงบดุลและค่าใช้จ่ายอื่น ๆ เช่นค่าเสื่อมราคาซึ่งเป็น จากกำไรและขาดทุน การเปลี่ยนแปลงในงบดุลมีความสำคัญ ตัวอย่างเช่นเมื่อคุณยืมเงินจะไม่มีผลต่อกำไรหรือขาดทุน (ยกเว้นดอกเบี้ยจ่ายในภายหลัง) แต่จะทำให้ยอดบัญชีเช็คของคุณแตกต่างกันมาก
• งบดุลต้องสะท้อนถึงผลกำไรและ ขาดทุนและกระแสเงินสด
• อัตราส่วนทางธุรกิจของคุณควรคำนวณโดยอัตโนมัติโดยพิจารณาจากตัวเลขในยอดขายกำไรและขาดทุนพนักงานกระแสเงินสดและงบดุล