6 สิ่งที่นักลงทุนต้องการทราบเกี่ยวกับแผนภาษีใหม่

ตอนนี้ที่ไม่มีการหักค่าธรรมเนียมการให้คำปรึกษาบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ที่ขึ้นกับคอมมิชชั่นอาจน่าสนใจมากขึ้น

นายทิมสเตฟเฟนผู้อำนวยการฝ่ายวางแผนด้านการเงินของ Baird ในเมืองมิลวอคกีกล่าวว่าการเปลี่ยนแปลงดังกล่าวเป็นไปในทางที่ดีสำหรับบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ที่คิดค่าคอมมิชชั่นแทนที่จะเป็นบัญชีที่ปรึกษาค่าธรรมเนียม "ค่านายหน้าไปสู่ต้นทุนของคุณเมื่อคุณขาย นายหน้าเหล่านี้ไปลดการเพิ่มทุนของคุณ "เขากล่าว

ตอนนี้ที่ไม่มีการหักค่าธรรมเนียมการให้คำปรึกษาบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ที่คิดค่านายหน้าเหล่านี้น่าจะน่าสนใจมากขึ้น "ผมไม่ได้บอกว่าคนอื่น ๆ จะเปลี่ยนจากการให้คำปรึกษาไปเป็นบัญชีค่าคอมมิชชั่น แต่จากมุมมองด้านภาษีภาษีก็ไม่เป็นที่ต้องการของคนเหล่านี้อีก" Steffen กล่าว "หวังว่าที่ปรึกษาจะให้คุณค่ามากกว่าการดำเนินธุรกิจการค้าเพียงอย่างเดียว"

2. ไม่มีการ recharacterizations โรทเพิ่มเติม

ก่อนหน้านี้การแปลง IRA แบบดั้งเดิมให้กับ Roth IRA มาพร้อมกับช่องทางหนี: โดยกำหนดเวลาจัดเก็บภาษี - เมื่อคุณต้องเสียภาษีรายได้จากเงินที่คุณแปลง - คุณสามารถย้อนกลับหรือ "recharacterize" การตัดสินใจของคุณ ผู้คนมักจะทำเช่นนี้หากพวกเขามีประสบการณ์ขาดทุนจากการลงทุนในบัญชีในช่วงเวลาระหว่างการแปลงและกำหนดเวลายื่นภาษี

ช่องหนีนี้ถูกล็อคอย่างแน่นหนา ถ้าคุณทำ Conversion ของ Roth ในปีพ. ศ. 2560 และคุณคิดว่าคุณอาจเปลี่ยนความคิด "สิทธินั้นจะหายตัวไปและถ้าคุณต้องการทบทวนใหม่คุณต้องทำมันภายในวันที่ 31 ธันวาคม" Luscombe กล่าว

3. ไป K-12 กับ 529 ของคุณ

หากคุณกำลังช่วยประหยัดค่าใช้จ่ายสำหรับการศึกษาของบุตรหลานของคุณในแผน 529 กฎใหม่อนุญาตให้คุณใช้เงิน 10,000 ดอลลาร์ต่อปีเพื่อจ่ายค่าใช้จ่ายในโรงเรียนประถมศึกษาและมัธยมศึกษา พื้นที่ K-12 เดิมเป็นขอบเขตของบัญชีออมทรัพย์ของ Coverdell ดังนั้นผู้คนจำนวนมากจึงอาจไปกับ 529 อันเป็นผล

4. กำไรจากการลงทุนมีความแตกต่างกันเล็กน้อย

ในขณะที่อัตราภาษีกำไรจากเงินทุนไม่เปลี่ยนแปลง แต่เราพูดถึงอะไรบ้าง ก่อนอัตรา 0%, 15% และ 20% สำหรับกำไรระยะยาวและเงินปันผลที่เหมาะสมกับวงเล็บภาษีเฉพาะ ตัวอย่างเช่นคุณไม่ได้เป็นผู้ถือหุ้นร้อยละ 15 ต่อกำไรจนกว่าคุณจะได้รับวงเงินภาษีเงินได้ 25%

เนื่องจากกฎใหม่เปลี่ยนวงเล็บภาษีเงินได้และเนื่องจากฝ่ายนิติบัญญัติต้องการรักษาอัตราผลตอบแทนจากการลงทุนไว้เดิมอัตราภาษีเงินได้ในระยะยาว (0%, 15% และ 20%) ในขณะนี้ใช้กับเกณฑ์รายได้เฉพาะ:

• อัตรา 0% สำหรับผู้ที่มีรายได้ไม่เกิน 38,600 ดอลลาร์สำหรับผู้สมัครรายเดียวและสูงสุด 77,200 ดอลลาร์สำหรับผู้ร่วมทุน
• อัตรา 15% สำหรับผู้ยื่นคำขอรายเดียวที่มีรายได้ระหว่าง 38,601 ถึง 425,800 เหรียญสหรัฐและผู้ร่วมทุนที่มีรายได้ระหว่าง 77,201 ถึง 479,000 เหรียญ
• อัตราภาษี 20% สำหรับผู้ยื่นคำขอรายเดียวที่มีรายได้สูงกว่า 425,800 เหรียญและสำหรับผู้ร่วมทุนที่มีรายได้เหนือ 479,000 เหรียญสหรัฐฯ

5 ภาษีเด็กเล็กได้รับ tweaked

ภาษีรายได้ที่ยังไม่ถือเป็นรายได้ของเด็ก (อ่าน: ผลกำไรจากการลงทุน) มีการเปลี่ยนแปลง ก่อนหน้านี้เด็ก ๆ จ่ายภาษีตามอัตราพ่อแม่ของรายได้ที่ยังไม่ถือเป็นรายได้เหนือกว่า 2,100 เหรียญ กฎใหม่เปลี่ยนไปโดยการใช้อัตราการเพิ่มทุนเดียวกันกับที่จ่ายให้กับรายได้รอตัดบัญชีของเด็ก ดังนั้นเด็กจ่าย 0% ของรายได้รอตัดบัญชีถึง $ 2,600; 15% ของรายได้รอตัดบัญชีจาก 2,600 เหรียญเป็น 12,700 เหรียญ และ 20% ของรายได้เหนือ 12,700 ดอลลาร์

6. การคืนทุนเงินกู้ 401 (k) ทำได้ง่ายกว่า

ถ้าคุณสูญเสียงานของคุณจะง่ายกว่าเล็กน้อยในการชำระคืนเงินกู้คงค้าง 401 (k) ใด ๆ ภายใต้กฎเดิมถ้าคุณสูญเสียงานของคุณในขณะที่คุณมีเงินกู้คงค้าง 401 (k) เงินกู้ยืมดังกล่าวจะครบกำหนดชำระภายใน 60 วัน ถ้าคุณทำไม่ได้คุณมีความเสี่ยงจากภาษีและโทษ 10% กับเงินนั้น กฎภาษีใหม่ให้คุณจนกว่าจะถึงกำหนดเวลาจัดเก็บภาษีเพื่อจ่ายคืนเงินกู้ของคุณ

นี่คือสิ่งที่ไม่เปลี่ยนแปลง

มีข่าวลือบางอย่างลอยรอบเป็นค่าภาษีที่ถูกถกเถียงกันอยู่ แต่บทบัญญัติเหล่านี้ไม่เคยผ่าน:

ไม่มีกฎก่อนออกก่อนในการขายหลักทรัพย์ กฎ FIFO จะมีการเรียกเก็บภาษีสำหรับนักลงทุนเนื่องจากจะมีการผูกมือของคุณในการพิจารณาว่าหุ้นใดสามารถขายได้ก่อน แทนที่จะเลือกที่จะขายการซื้อล่าสุดของคุณในการพูดเช่นหุ้น Apple คุณจะถูกบังคับให้ขายหุ้นที่คุณเคยซื้อครั้งแรก ในกรณีที่หุ้นที่มีอายุมากกว่ามีพื้นฐานต้นทุนที่ต่ำกว่ามากคุณจะได้รับเบ็ดเงินภาษีที่ใหญ่กว่า

แต่ข้อกำหนด FIFO นี้ไม่รวมอยู่ด้วย คุณยังคงสามารถตัดสินใจได้ว่าต้องการแบ่งปันหุ้นที่ต้องการ

ไม่มีส่วนแบ่งอย่างมากในแผน 401 (k) ในปีพ. ศ. 2560 คุณสามารถบริจาคเงินจำนวน 18,000 เหรียญให้แก่ 401 (k) ของคุณและเพิ่มขึ้นเป็น 18,500 เหรียญในปี 2018 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปรวมเป็นเงิน 24,000 เหรียญ (ปีถัดไป 24,500 เหรียญ) ตัวเลขดังกล่าวไม่เปลี่ยนแปลงแม้จะมีข่าวลือเมื่อสองเดือนที่ผ่านมาว่าข้อ จำกัด เหล่านี้กำลังจะลดลงเหลือ 2,400 ดอลลาร์

ไม่การเก็บภาษีของคุณจะง่ายกว่านี้มาก "แน่นอนไม่ถึงระดับที่เราคาดไว้เมื่อเราได้ข้อเสนอครั้งแรกจาก House กลับในช่วงต้นเดือนพฤศจิกายน" Steffen กล่าวว่า "ข้อเสนอที่ตัดการหักเงินจำนวนมากตัด AMT [ภาษีขั้นต่ำทางเลือก], ตัดภาษีอสังหาริมทรัพย์ มันจะไปถึงสี่วงเล็บแทนเจ็ด มันเป็นเรื่องง่ายมากที่จะเรียกเก็บเงินได้"

ขณะที่ในขณะที่การหักล้างมาตรฐานเกือบสองเท่าจะช่วยให้ผู้คนหลีกเลี่ยงการลงรายละเอียดได้ แต่ยังคงมีวงเล็บภาษีรายได้เจ็ดแห่งและการหักเงินและเครดิตจำนวนมากที่จะต้องพิจารณา หากกล่าวว่าหากภาษีขั้นต่ำอื่นเป็นข้อกังวลสำหรับคุณคุณจะมีโอกาสน้อยที่จะตกเป็นเหยื่อของภาษีแบบขนานเนื่องจากมีการเพิ่มจำนวนเงินที่ได้รับการยกเว้น AMT ที่จะทำให้ชีวิตคุณง่ายขึ้น

อะไรต่อไป?

• ต้องการดำเนินการหรือไม่?

  ค้นพบ ถ้าภาษีของคุณขึ้นหรือลงตามกฎภาษีใหม่

• ต้องการดำน้ำลึกหรือไม่?

  เช็คเอาท์ วิธีการตัดภาษีให้มากขึ้นของการลงทุนของคุณ

• ต้องการสำรวจที่เกี่ยวข้องหรือไม่?

  อ่านวิธีการ homeownership อาจมีการเปลี่ยนแปลงภายใต้การปฏิรูปภาษี