5 สิ่งที่คุณควรทราบหากคุณได้รับเงินจากส่วนของผู้ถือหุ้น

โดย Geoffrey Zimmerman

เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ Geoffrey ในเว็บไซต์ของเราถามที่ปรึกษา

แพคเกจค่าตอบแทนของคุณมีมากกว่าเงินเดือนและผลประโยชน์หรือไม่? ตัวเลือกหุ้นและรูปแบบอื่น ๆ ของการชดเชยส่วนได้เสียจากนายจ้างของคุณอาจเป็นตัวขับเคลื่อนหลักในการสร้างความมั่งคั่งส่วนบุคคลเนื่องจาก บริษัท ของคุณเติบโตและประสบความสำเร็จ แต่สิ่งสำคัญคือต้องทำความเข้าใจเกี่ยวกับการจัดการทุนของคุณอย่างถูกต้องและรอบคอบ ต่อไปนี้คือห้าสิ่งที่คุณต้องรู้เกี่ยวกับการชดเชยส่วนของคุณ:

1. ประเภทของการชดเชยส่วนได้เสียหรือไม่?

การชดเชยส่วนได้เสียมาในหลายรูปแบบรวมถึงตัวเลือกหุ้นที่มีแรงจูงใจ (หรือที่เรียกว่าตัวเลือกตามกฎหมายหรือที่มีคุณสมบัติเหมาะสม) ตัวเลือกหุ้นที่ไม่มีคุณสมบัติ (หรือไม่เป็นทางเลือก) หุ้นที่มีการ จำกัด การ จำกัด หุ้นและสิทธิในการขึ้นราคาหุ้น รู้ประเภทของทุนที่คุณมีวิธีการทำงานและผลกระทบทางภาษีของมันจะช่วยให้คุณกำหนดแผน

2. "เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี" เกิดขึ้นเมื่อไหร่?

ประเภทของการชดเชยส่วนได้เสียที่คุณกำหนดเมื่อคุณต้องเสียภาษี ตัวเลือกหุ้นและสิทธิในการเพิ่มมูลค่าหุ้นโดยทั่วไปจะให้ระดับการควบคุมเมื่อคุณรับรู้รายได้และภาษีที่เกี่ยวข้องกับรายได้นั้น ๆ ในทางตรงกันข้ามหุ้นที่ถูก จำกัด และหน่วยหุ้นที่มีการ จำกัด การถือโดยทั่วไปจะต้องเสียภาษีเป็นรายได้เมื่อคุณตกเป็นกรรมสิทธิ์

3. ภาษีประเภทใดที่ใช้กับทุนของฉัน?

รายได้จากตัวเลือกที่ไม่ได้รับการคัดเลือกจากการใช้สิทธิในการเพิ่มมูลค่าหุ้นและจากการให้สิทธิ์ในหุ้นที่ถูก จำกัด อยู่ภายใต้รายได้ประกันสังคมและ Medicare (รวมถึงหากรายได้ของคุณสูงพอ จากการบริจาคเหล่านี้แล้วการแข็งค่า (หรือขาดทุน) เพิ่มเติมจะขึ้นอยู่กับภาษีกำไรจากเงินทุน ด้วยตัวเลือกที่จูงใจคุณอาจจะสามารถจ่ายเงินได้ในระยะยาวเท่านั้น (ซึ่งต่ำกว่าอัตราภาษีเงินได้ทั่วไป) แต่คุณต้องระมัดระวัง

4. อะไรดักซ่อนอยู่ที่นั่น?

การจัดเก็บภาษีโดยรอบตัวเลือกหุ้นจูงใจอาจค่อนข้างซับซ้อน สิ่งที่ทำให้ตัวเลือกแรงจูงใจน่าสนใจคือความเป็นไปได้ที่คุณจะต้องจ่ายเฉพาะอัตราภาษีเงินได้กำไรระยะยาวในการขายหุ้นอ้างอิงเท่านั้น เพื่อที่จะเกิดขึ้นแม้ว่าคุณจะต้องตอบสนองความต้องการระยะเวลาการถือครอง อย่างไรก็ตามการใช้ตัวเลือกแรงจูงใจอาจทำให้เกิดภาษีขั้นต่ำอื่นซึ่งอาจลดผลประโยชน์ทางภาษีบางส่วนหรือทั้งหมดของคุณ ในกรณีที่เลวร้ายที่สุดการออกกำลังกายที่วางแผนไม่ถูกต้องและการขายในภายหลังอาจส่งผลให้คุณทั้งสองเผชิญหน้ากับ AMT ในปีที่คุณใช้ตัวเลือก และ การจ่ายภาษีเงินได้สามัญจากกำไรจากการขาย

5. ตัวเลือกของคุณจะหมดอายุเมื่อใดและหมดอายุ?

ใส่ใจเมื่อตัวเลือกและการชดเชยส่วนอื่น ๆ ของคุณ - หมายถึงเมื่อคุณได้รับสิทธิ์เต็มที่กับพวกเขา หากคุณกำลังพิจารณาลาออกจาก บริษัท ของคุณโปรดตรวจสอบเพื่อดูว่าคุณได้รับเงินบริจาคในช่วงเวลานั้นหรือไม่ ถ้าเป็นเช่นนั้นโปรดพิจารณาเลื่อนเวลาการเดินทางออกไปจนกว่าจะถึงเสื้อกั๊กหุ้นของคุณมิเช่นนั้นคุณอาจจะทิ้งเงินไว้บนโต๊ะ นอกจากนี้สำหรับตัวเลือกหุ้นที่คุณถือไว้โปรดทราบว่าการหมดอายุของตัวเลือกอาจมีการเร่งเมื่อคุณออกจาก บริษัท ของคุณ สุดท้ายเข้าใจว่าเมื่อตัวเลือกของคุณหมดอายุแล้วพวกเขาก็หายไป ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้ดำเนินการก่อนวันหมดอายุ (สมมติว่าราคาหุ้นมีราคาสูงกว่าราคาการใช้สิทธิ) นี่เป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่งหากคุณอยู่ภายใต้หน้าต่างการซื้อขายของ บริษัท และ / หรือช่วงปิดกิจการ

การทำความเข้าใจข้อดีและข้อเสียของการชดเชยส่วนได้เสียของคุณเป็นขั้นตอนแรกที่สำคัญ การวางแผนที่เหมาะสมควรพิจารณาระยะเวลาของเป้าหมายทางการเงินภาษีความเข้มข้นของการลงทุนการเปลี่ยนแปลงงานที่อาจเกิดขึ้นและปัจจัยอื่น ๆ เพื่อช่วยให้คุณได้รับประโยชน์สูงสุดจากการชดเชยส่วนของคุณ หากต้องการเริ่มต้นการวางแผนทางการเงินของคุณให้เร็วขึ้นให้พิจารณาการท้าทายฟิตเนสการเงินโมเสค

รูปภาพผ่านทาง iStock