สิ่งที่อีคอมเมิร์ซเริ่มต้นต้องการรู้เกี่ยวกับภาษีการขายออนไลน์

การมีสถานะออนไลน์แทนที่จะเป็นหน้าร้านทางกายภาพช่วยให้คุณประหยัดค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมเช่นค่าเช่าและค่าสาธารณูปโภค แต่มีภาษีบางอย่างที่ธุรกิจออนไลน์ไม่สามารถหลบหนีได้ ในฐานะเจ้าของร้านอีคอมเมิร์ซที่ใช้ในสหรัฐอเมริกาคุณต้องเข้าใจภาระภาษี

ปฏิบัติตามกฎหมายภาษีธุรกิจอินเทอร์เน็ตเพื่อให้สอดคล้องกับหน่วยงานรัฐบาลที่เกี่ยวข้องเช่น IRS และรัฐของคุณ หากคุณไม่จ่ายภาษีคุณอาจต้องเสียค่าปรับค่าธรรมเนียมหรือแม้แต่ธุรกิจที่ปิดกิจการ การทำความเข้าใจเกี่ยวกับหน้าที่ด้านภาษีของคุณอาจทำให้คุณไม่ต้องเสียเวลาในการมุ่งเน้นไปที่ธุรกิจอื่น ๆ ทั้งหมดเพื่อหลีกเลี่ยงการจมลงโดยมีความเครียดและอาการปวดหัวที่ไม่จำเป็นเกี่ยวกับภาษี

ประเภทภาษีสำหรับธุรกิจออนไลน์

เมื่อคุณเริ่มต้นอีคอมเมิร์ซ ธุรกิจคุณต้องปฏิบัติตามกฎเช่นเดียวกับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กรายใหม่ การพูดคุยกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหรือบัญชีเพื่อช่วยให้คุณมั่นใจได้ว่าคุณเข้าใจภาระภาษีทั้งหมดของคุณ แต่นี่คือภาษีธุรกิจที่คุณอาจจำเป็นต้องรู้เกี่ยวกับ:

• ภาษีโดยประมาณ
• การจ้างงาน ภาษีขาย
• ภาษีขาย

คุณต้องจ่ายภาษีโดยประมาณและภาษีการจ้างงานเช่นเดียวกับธุรกิจที่มีหน้าร้านจริง ภาษีโดยประมาณ ครอบคลุมภาษีเช่นรายได้และการจ้างงานด้วยตนเอง ในฐานะเจ้าของธุรกิจคุณอาจต้องเสียภาษีโดยประมาณเว้นเสียแต่ว่าคุณจะได้รับเงินเดือนและมีการเก็บภาษีหัก ณ ที่จ่าย

คุณสามารถใช้แผ่นงานภาษีโดยประมาณได้จากแบบฟอร์ม 1040-ES เพื่อระบุภาระภาษีของคุณ และเพื่อดูว่าการชำระเงินโดยประมาณจำเป็นหรือไม่ ภาษีโดยประมาณแยกจากภาษีการขายและภาษีการจ้างงาน คุณจ่ายภาษีโดยประมาณจากรายได้ของคุณ

ภาษีการจ้างงาน รวมภาษีรายได้ของรัฐบาลกลาง, ภาษี FICA (Social Security and Medicare) และภาษีของรัฐและท้องถิ่น (ถ้ามี) นี่คือภาษีที่หักจากค่าจ้างขั้นต้นของพนักงานและคุณต้องจ่ายเงินสมทบ FICA ตามค่าจ้างของพนักงาน คุณมีหน้าที่รับผิดชอบในการจ่ายภาษีการว่างงานของรัฐบาลกลางและรัฐ (FUTA และ SUTA) เมื่อคุณมีพนักงาน

ไม่เหมือนภาษีโดยประมาณและภาษีการจ้างงาน ภาษีขาย สำหรับธุรกิจออนไลน์ไม่ได้ทำงานแบบเดียวกับอิฐ - และ - ปูนร้าน คุณจำเป็นต้องทำความคุ้นเคยกับกฎสำหรับภาษีการขายในการขายทางอินเทอร์เน็ตและบทลงโทษสำหรับการไม่เรียกเก็บเงิน การเรียนรู้เกี่ยวกับข้อผูกพันทางภาษีธุรกิจของคุณมีความสำคัญ แต่ส่วนที่เหลือของบทความนี้จะเน้นที่ภาษีการขาย

ภาษีการขายคืออะไร

ก่อนที่เราจะแจกแจงความแตกต่างของภาษีการขายออนไลน์ พื้นฐาน ภาษีการขายเป็นภาษีที่เรียกเก็บจากลูกค้าในรัฐส่วนใหญ่ นั่นหมายความว่าเปอร์เซ็นต์ของยอดขายจะถูกบวกเข้ากับยอดรวมของลูกค้า ลูกค้าต้องจ่ายภาษีขาย แต่คุณต้องเก็บรวบรวมและรายงานภาษี

โดยทั่วไปธุรกิจของคุณคือคนกลางระหว่างผู้บริโภคกับรัฐบาล คุณต้องเสียภาษี ณ จุดขาย ผู้ใช้ปลายทาง (กล่าวคือผู้ที่ซื้อสินค้าหรือบริการและไม่มีส่วนเกี่ยวข้องในการพัฒนา) รับผิดชอบการจ่ายภาษี

ผู้ค้าปลีกที่ซื้อและขายสินค้าโดยทั่วไปมักซื้อสินค้าขายส่ง ผู้ค้าส่งจัดหาผลิตภัณฑ์จำนวนมากให้แก่ผู้ค้าปลีก ธุรกิจค้าปลีกขายสินค้าในราคาที่สูงกว่าที่พวกเขาจ่าย เนื่องจากผู้ค้าปลีกลงทะเบียนใบรับรองการขายต่อพวกเขาไม่ต้องจ่ายภาษีขายเมื่อพวกเขาซื้อสินค้าจากผู้ค้าส่ง ร้านค้าปลีกเรียกเก็บภาษีขายของลูกค้าเมื่อขายผลิตภัณฑ์ ด้วยวิธีนี้ผลิตภัณฑ์จะไม่ถูกหักภาษีสองครั้ง การเก็บภาษีจะต้องเสียภาษีเพียงครั้งเดียวเมื่อไปถึงผู้ใช้ปลายทางนั่นคือลูกค้าของร้านค้าปลีก

ตัวอย่างเช่นลิตเติ้ลชอร์ฟช็อปของ Laura ซื้อไม้ขายส่งเพื่อทำเฟอร์นิเจอร์ของพวกเขา พวกเขามีใบรับรองการขายคืนดังนั้นพวกเขาจึงไม่ต้องเสียภาษีขายจากไม้ดิบ แต่จะเรียกเก็บภาษีจากยอดขายของลูกค้าเมื่อขายโต๊ะเรียบร้อยแล้ว

รัฐสามารถระบุว่ารายการใดที่ต้องเสียภาษี ตัวอย่างเช่น Pennsylvania ภาษีอาหารและเครื่องดื่มที่สถานประกอบการเช่นร้านอาหาร แต่ไม่ได้อยู่ที่ร้านขายของชำรัฐ

ยังสามารถกำหนดได้ว่ามีภาษีขายและอัตราอะไรอยู่ การใช้เพนซิลเป็นตัวอย่างอีกครั้งอัตราภาษีขาย 6 เปอร์เซ็นต์ (มีภาษีท้องถิ่นเพิ่มเติมใน Allegheny County และ Philadelphia)

มี ห้ารัฐที่ไม่เรียกเก็บภาษีขาย: Alaska, เดลาแวร์, มอนแทนา, มลรัฐนิวแฮมป์เชียร์และโอเรกอน ฮาวายยังไม่เรียกเก็บภาษีขาย แต่พวกเขามีภาษีสรรพสามิตทั่วไป (GET) ที่ใช้กับยอดขายทั้งหมด

ธุรกิจอิฐมอญและธุรกิจออนไลน์อาจมีภาระภาษีขาย แต่ภาษีธุรกิจอินเทอร์เน็ตอาจมีความซับซ้อนมากขึ้น

ภาษีขายในการขายทางอินเทอร์เน็ต

การดำเนินธุรกิจร้านค้าออนไลน์ช่วยให้คุณมีอิสระ - คุณสามารถขายสินค้าให้กับทุกคนทั่วประเทศ แต่ด้วยเสรีภาพนั้นอาจเกิดความสับสนเกี่ยวกับภาษีการขาย ผู้ค้าปลีกทางอินเทอร์เน็ตจำนวนมากไม่แน่ใจเกี่ยวกับเวลาที่ต้องเก็บภาษีขายจากลูกค้าเนื่องจากดำเนินธุรกิจในหลายรัฐ

ในการพิจารณาภาษีขายออนไลน์คุณต้องถามตัวเองสองคำถามด้วยกัน:

• ในรัฐใด มีอะไรบ้าง?
• หากลูกค้าซื้อสินค้าจากประเทศที่ฉันมี Nexus ฉันควรเก็บอัตราใดในเมือง / ท้องถิ่นของฉัน

อ่านต่อเพื่อเรียนรู้เกี่ยวกับภาษีมูลค่าเพิ่มและต้นทางเทียบกับภาษีการขายปลายทาง

Nexus

ธุรกิจออนไลน์จะขึ้นอยู่กับ Nexus เพื่อกำหนดเวลาและวิธีการเก็บภาษีขาย Nexus เป็นที่ตั้งของร้านค้าอีคอมเมิร์ซ ธุรกิจของคุณอยู่ที่ไหน รัฐที่บ้านของคุณ (ที่คุณทำธุรกิจ) มี Nexus เมื่อทำยอดขายออนไลน์

แม้ว่าคุณจะไม่มีที่เก็บอิฐและปูนขาวคุณอาจยังมี Nexus อยู่ในรัฐอื่น ๆ ถ้า:

• คุณ มีสำนักงานอยู่ในรัฐ
• พนักงานตั้งอยู่ในรัฐ
• คุณเก็บสินค้าคงคลังหรือสินทรัพย์ของคุณไว้ในสถานะ
• คุณใช้ผู้ให้บริการบุคคลที่สามส่งคำสั่งซื้อไปยังลูกค้าและตั้งอยู่ใน รัฐ
• คุณหรือลูกจ้างเข้าร่วมงานแสดงสินค้าในรัฐภายใน 12 เดือนที่ผ่านมา

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าสำนักงานที่บ้านของคุณอยู่ในโอไฮโอสินค้าของคุณอยู่ในรัฐนิวเจอร์ซีย์และคุณมีลูกจ้างในแคลิฟอร์เนีย (พูดคุยเกี่ยวกับการมีอยู่จากชายฝั่งถึงชายฝั่ง!) คุณมีการเชื่อมต่อที่โอไฮโอมลรัฐนิวเจอร์ซีย์และแคลิฟอร์เนีย

คุณจะเก็บภาษีการขายจากลูกค้าในโอไฮโอมลรัฐนิวเจอร์ซีย์และแคลิฟอร์เนีย

คุณขายให้กับลูกค้าที่อาศัยอยู่ในโอไฮโอซึ่งเป็นรัฐเดียวกับ สำนักงานที่บ้านของคุณ คุณจะเก็บภาษีการขายจากพวกเขา และคุณมีผู้ซื้อที่อาศัยอยู่ในเท็กซัส เนื่องจากคุณไม่มี Nexus ในเท็กซัสคุณไม่จำเป็นต้องเก็บภาษีการขายจากลูกค้า

แหล่งกำเนิดสินค้ากับภาษีขายปลายทาง

สำหรับรัฐที่คุณเชื่อมต่ออยู่คุณจำเป็นต้องค้นหาว่าคุณต้องรวบรวมปลายทางหรือไม่ หรือภาษีขายต้นทาง ก่อนอื่นให้หาอัตราภาษีขายที่คุณต้องรับเพื่อเก็บที่อยู่อาศัยของคุณ

ภาษีขายต้นทาง

ภาษีการขายเริ่มต้นคือเมื่อคุณรวบรวมตามสถานที่ตั้งของผู้ขาย อย่างไรก็ตามคุณยังคงส่งภาษีไปยังที่อยู่อาศัยหรือรัฐของคุณ

มีรัฐน้อยกว่าที่ใช้ภาษีการขายเริ่มต้นมากกว่าปลายทาง นี่คือรัฐที่ใช้วิธีการตามแหล่งกำเนิด

สมมติว่าสำนักงานที่บ้านของคุณอยู่ในฟินิกซ์แอริโซนา คุณมีผู้ซื้อใน Tucson, Arizona คุณจะเก็บภาษีการขายฟินิกซ์แอริโซนาอัตรา 8.6 เปอร์เซ็นต์แทนที่จะเป็นอัตรา Tucson ที่ 8.1 เปอร์เซ็นต์เนื่องจากประเทศต้นทางของคุณมีต้นทาง

ภาษีขายปลายทาง

ภาษีการขายปลายทางคือเมื่อคุณเก็บตามยอดเงินของผู้ซื้อ สถานที่

ภาษีการขายปลายทางเป็นที่นิยมมากกว่าที่มา นี่คือรัฐ (และวอชิงตัน ดี.ซี.) ที่ใช้วิธีการตามปลายทาง:

สมมติว่าสำนักงานที่บ้านของคุณอยู่ในบัฟฟาโลนิวยอร์ก คุณขายให้กับลูกค้าจาก New York, New York ใช้อัตราภาษีขาย New York ของ New York 8.875 เปอร์เซ็นต์แทนที่จะเป็นอัตราภาษีขายของ Buffalo ที่ 8.75 เปอร์เซ็นต์เนื่องจาก New York เป็นประเทศปลายทาง

ผู้ขายระยะไกล

กฎภาษีขายและปลายทางไม่ได้หยุดอยู่ที่นั่น จากนั้นคุณต้องคิดเกี่ยวกับ Nexus ที่คุณมีอยู่ในรัฐอื่นนอกเหนือจากรัฐที่บ้านของคุณ

ตัวอย่างเช่นหากคุณมี Nexus เป็นผลมาจากพนักงานหรือคลังสินค้าในรัฐอื่นคุณจำเป็นต้องรู้กฎเกี่ยวกับภาษีการขายสินค้าต้นทางและปลายทางสำหรับการขายระยะไกลจากรัฐหนึ่งไปยังอีกรัฐ

คุณเป็นผู้ขายระยะไกลหากคุณมี Nexus ในรัฐ แต่สำนักงานที่บ้านของคุณไม่อยู่ที่นั่น (เช่นคลังสินค้า)

รัฐที่เป็นจุดหมายปลายทางและต้นทางแตกต่างกันเล็กน้อยสำหรับผู้ขายระยะไกล รัฐส่วนใหญ่ใช้ภาษีขายปลายทางสำหรับผู้ขายระยะไกล

สมมติว่าคุณมีสำนักงานในบ้านในยูทาห์และคลังสินค้าในโอไฮโอ ลูกค้าของคุณอาศัยอยู่ในโอไฮโอ โอไฮโอพิจารณาว่าคุณเป็นผู้ขายระยะไกลดังนั้นจึงควรปิดวิธีการปลายทาง คุณจะต้องเก็บภาษีในอัตราที่รัฐโอไฮโอและส่งภาษีการขายไปยังโอไฮโอ

ใบอนุญาตภาษีขาย

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณมีใบอนุญาตภาษีการขายสำหรับรัฐที่คุณมีการเชื่อมต่อ หากต้องการได้รับใบอนุญาตให้ติดต่อหน่วยงานด้านภาษีของรัฐ

คุณจะต้องระบุหมายเลขประจำตัวผู้ใช้นายจ้าง (EIN) และข้อมูลทางธุรกิจของคุณ โปรดทราบว่าข้อมูลที่คุณจำเป็นต้องขอรับใบอนุญาตภาษีการขายแตกต่างกันไปตามแต่ละประเทศ

เมื่อคุณได้รับใบอนุญาตการขายคุณสามารถเริ่มเก็บภาษีจากลูกค้าที่เกี่ยวข้อง

การยกเว้นภาษีการขาย

รัฐมีวันหยุดภาษีขาย วันนี้เป็นวันที่ลูกค้าสามารถซื้อสินค้าได้โดยไม่ต้องเสียภาษีขาย

หากคุณจำเป็นต้องเก็บภาษีการขายสำหรับรัฐที่มีวันหยุดภาษีขายอย่าเก็บในช่วงเวลานั้น

วิธีการรายงาน และจ่ายภาษีขาย

ติดตามความรับผิดทางภาษีการขายที่คุณส่งต่อไปยังรัฐของคุณ รัฐของคุณจะกำหนดวันที่ครบกำหนดและให้คำแนะนำในการยื่นภาษีการขาย

คุณต้องเก็บภาษีการขาย ณ จุดขาย แต่คุณไม่ต้องส่งการชำระเงินให้กับรัฐหรือรัฐบาลท้องถิ่นของคุณทันที

โดยปกติความถี่ในการจัดเก็บของคุณขึ้นอยู่กับจำนวนยอดขายที่คุณทำ หากคุณมียอดขายสูงคุณจะจ่ายเงินมากกว่าธุรกิจที่มียอดขายต่ำกว่า ความถี่ในการยื่นสามารถเป็นรายเดือนรายไตรมาสหรือรายปี

คุณเป็นผู้รับผิดชอบในการรายงานภาษีการขายให้กับหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง นี้จะช่วยให้รัฐบาลรู้ว่าพวกเขาควรจะได้รับจากคุณ ตรวจสอบความรับผิดชอบและความถี่ในการขายของคุณกับรัฐของคุณ

ผลของการไม่จ่ายภาษีขาย

ในฐานะเจ้าของธุรกิจออนไลน์คุณต้องขยันเนื่องจากภาษีขาย การไม่เก็บรวบรวมและส่งมอบภาษีการขายให้กับหน่วยงานของรัฐที่เหมาะสมอาจส่งผลให้เกิดการตรวจสอบการลงโทษค่าหรือแม้กระทั่งค่าใช้จ่ายทางอาญา

อีกครั้งภาษีขายคือภาษีที่เรียกเก็บ คุณจำเป็นต้องรู้และทำความเข้าใจกฎหมายเกี่ยวกับภาษีการขาย Nexus และ Origin- Based Destination-Based เช่นเดียวกับกฎข้อบังคับของรัฐและท้องถิ่นของคุณ

หากคุณไม่ได้เก็บภาษีขายจากลูกค้าคุณจะต้องรับผิดชอบ การจ่ายเงินจำนวนที่ค้างชำระ สมมติว่าคุณควรจะเก็บภาษีขายจากลูกค้าทั้งหมด 10,000 เหรียญ คุณไม่สามารถกลับไปคิดค่าใช้จ่ายจากยอดขายของลูกค้าแต่ละรายได้ส่วนจำนวนเงินทั้งหมดตรงกับคุณ

มีวิธีที่จะทำให้การจัดเก็บภาษีการขายง่ายขึ้น โซลูชันรถเข็นช็อปปิ้งจะคำนวณและรวบรวมภาษีการขายโดยอัตโนมัติ โซลูชันเหล่านี้ใช้งานรายงานต่างๆเพื่อให้คุณรู้ว่าคุณมียอดขายเท่าไร

ตัวอย่างของการละเว้นภาษีการขาย

การเก็บรวบรวมและการหักภาษีขายอาจเป็นผลเสียหายต่อธุรกิจ คุณต้องเคยขยัน

ตัวอย่างธุรกิจทางกายภาพ:

คุณอาจเคยได้ยินเกี่ยวกับการถกเถียงเมื่อเร็ว ๆ นี้กับ Uber โดยรอบการชำระหนี้ให้กับไดรเวอร์ของ New York ในกรณีที่คุณไม่คุ้นเคยกับ Uber เป็นหลัก บริษัท ให้บริการรถแท็กซี่

แม้ว่าจะไม่เป็นผู้ค้าปลีกออนไลน์ Uber ไม่ได้เรียกเก็บเงินจากลูกค้า (aka ผู้โดยสาร) อัตราภาษี New York 9 เปอร์เซ็นต์ที่มียอดขาย ขี่ของพวกเขา แทนที่จะมีการเพิ่มภาษีการขายให้กับบิลทั้งหมดข้อพิพาทคือ Uber ได้รับอัตราภาษีขายจากค่าคอมมิชชั่นของผู้ขับขี่

ตอนนี้ Uber อาจถูกบังคับให้จ่ายเงินเป็นจำนวนหลายล้านให้กับคนขับเพื่อให้ครอบคลุมค่าใช้จ่ายในการขาย ที่ถูกนำออกจากค่าคอมมิชชั่นของพวกเขา

ตัวอย่างเช่นร้านค้าปลีกออนไลน์:

ตามแหล่งที่มาหนึ่งคู่ต้องการขาย Amazon Store ของตน แต่พวกเขาไม่เคยเก็บภาษีขายในขณะที่อยู่ในธุรกิจ (18 เดือน)

ก่อนที่พวกเขาสามารถขายร้านค้าได้ ชำระหนี้ภาษีขายของพวกเขาเนื่องจากผู้ซื้อที่มีศักยภาพไม่ต้องการที่จะต้องรับผิดชอบต่อเมื่อร้านของเขาเป็นของเขา ผู้ขายและผู้ซื้อคิดว่าธุรกิจที่ค้างชำระอยู่ประมาณ 70,000 เหรียญในการขายที่ไม่ได้เก็บภาษี

ดังนั้นทั้งสองจึงจ่ายเงิน 70,000 เหรียญออกจากกระเป๋า การหลีกเลี่ยงภาษีรายใหญ่นี้อาจหลีกเลี่ยงได้เนื่องจากพวกเขาปฏิบัติตามกฎหมายภาษีขาย

การขายของคุณ

การนำภาษีขายอาจดูเหมือนครอบงำ มีกฎมากมายที่จะทำตามและมีข้อผูกพันที่จะต้องพบ ติดต่อกับรัฐของคุณหากมีข้อสงสัยใด ๆ และค้นคว้าโซลูชันรถเข็นช็อปปิ้งที่สามารถคำนวณและเก็บภาษีการขายให้กับคุณ

สรุปง่ายๆนี่คือสิ่งที่คุณต้องทำ:

ตั้งธุรกิจออนไลน์

1. กำหนดธุรกิจของคุณ nexus ไม่ว่าจะเป็นประเทศต้นทางหรือจุดหมายปลายทางและอัตราภาษีการขาย
2. รับใบอนุญาตภาษีการขาย
3. เก็บภาษีการขายจากลูกค้าทุกครั้งที่ซื้อ
4. ให้ความสำคัญกับการขาย วันหยุดพักผ่อน
5. รายงานและจ่ายภาษีขาย
6. ในฐานะเจ้าของธุรกิจคุณต้องจัดระเบียบอยู่เสมอ ติดตามการกำหนดเวลาภาษีขายของคุณโดยใช้ปฏิทินและการตั้งค่าการแจ้งเตือน

หลายรัฐมีกำหนดเวลาจัดเก็บภาษีในเว็บไซต์รัฐของตน และคุณสามารถลงทะเบียนเพื่อรับการแจ้งเตือนภาษีเช่นการแจ้งเตือนการจัดเก็บเอกสาร (ผ่านทางอีเมลหรือข้อความ) ในบางรัฐเช่นโอไฮโอและเวอร์จิเนีย

เมื่อคุณเข้าใจกฎหมายของรัฐเกี่ยวกับภาษีการขายและกฎระเบียบเกี่ยวกับ Nexus การเก็บรวบรวมและการส่งภาษีการขายจะไม่เครียดมากนัก