การเก็บเกี่ยวความสูญเสียทางภาษี: หันไปลงทุนในการเสียภาษี

เป็นข่าวดี / ข่าวร้ายสำหรับนักลงทุน: การลงทุนบางส่วนของคุณมีปีแบนเนอร์ (สูงห้า!) อื่น ๆ ? ดีไม่มาก

ไม่ได้มากเกินไปลงบนผู้แพ้ บรรดาผู้ที่ underachievers อาจมีประโยชน์เมื่อถึงเวลาที่จะคืนดีกับ IRS ด้วยกลยุทธ์ที่เรียกว่าการเก็บเกี่ยวที่เสียภาษีการลงทุนที่มีสีแดงสามารถเป็นตั๋วของคุณให้กับใบลดหย่อนภาษีได้

ขายหุ้นที่สูญเสียและซื้อแบ่งภาษี

ที่พักพิงชั่วคราวไม่เพียง แต่สำหรับคนรวยเท่านั้น การเก็บเกี่ยวที่สูญเสียจากภาษีช่วยให้นักลงทุนรายวันลดค่าใช้จ่ายในส่วนของภาษีกำไรจากเงินทุนโดยหักล้างจำนวนเงินที่ต้องเรียกร้องเป็นรายได้

คุณ "เก็บเกี่ยว" การลงทุนที่จะขายที่สูญเสียแล้วใช้การสูญเสียที่ลดหรือขจัดภาษีที่คุณต้องจ่ายเงินกำไรที่คุณทำในระหว่างปี

คุณไม่จำเป็นต้องเป็นลูกกลิ้งสูงที่มีผลงานไขมันที่จะได้รับประโยชน์จากการเก็บเกี่ยวผลงานประจำปีอย่างใดอย่างหนึ่ง นักลงทุนที่ไม่มีกำไรจากการลงทุนเพื่อลดรายได้สามารถใช้ความสูญเสียเพื่อชดเชยภาษีที่จ่ายให้กับรายได้ปกติของตนได้เช่นกัน

อันดับแรกคำจาก IRS

คุณจะไม่พบข้อมูลใด ๆ เกี่ยวกับ "การเก็บเกี่ยวที่สูญเสียภาษี" ในคำศัพท์ 45,000 คำที่ IRS ให้ความสำคัญกับรายได้และค่าใช้จ่ายในการลงทุนในสิ่งพิมพ์ 550 แต่นั่นไม่ได้หมายความว่าไม่มีกฎเกณฑ์ในการกำหนดกลยุทธ์ และมากมายของพวกเขา

สองสิ่งที่สำคัญที่สุดที่จะต้องทราบเพื่อให้อยู่ทางด้านขวาของ IRS เมื่อคุณรายงานการซ้อมรบที่เก่งโดยใช้แบบฟอร์ม 8949 และแบบตาราง D (แบบฟอร์ม 1040):

• กฎการขายล้าง: การสูญเสียของคุณไม่ได้รับอนุญาตหากภายใน 30 วันนับจากวันที่ขายเงินลงทุน (ก่อนหรือหลัง) คุณหรือคู่สมรสของคุณลงทุนในสิ่งที่เหมือนกัน (หุ้นหรือกองทุนเดียวกัน) หรือในคำของ IRS " คล้ายกับที่คุณขาย
• การคำนวณต้นทุน: ยกเว้นกรณีที่คุณซื้อตำแหน่งทั้งหมดในหุ้นกองทุนรวมหรืออีทีเอฟในช่วงเวลาเดียวราคาที่คุณจ่ายสำหรับการลงทุนนั้นแตกต่างกันไป บันทึกที่ดีของการซื้อทุกครั้งเป็นสิ่งจำเป็นเพื่อให้เกิดต้นทุนที่เหมาะสมในการรายงานต่อ IRS

ถ้าหัวของคุณเจ็บคุณไม่ได้อยู่คนเดียว (มีเหตุผลที่ Investmentmatome ให้คำแนะนำเกี่ยวกับหมวกให้กับที่ปรึกษาทางออนไลน์ที่ทำหน้าที่ด้านภาษีเบื้องหลังการทำงานสำหรับนักลงทุน: ไม่ใช่เรื่องง่าย) อย่างไรก็ตามนักลงทุนทุกคนควรจะได้เรียนรู้พื้นฐานของการเก็บเกี่ยวเพื่อเสียภาษีเพื่อที่จะ ตัดสินใจว่าจะใช้กลยุทธ์ที่คุ้มค่าหรือไม่

นี่คือสิ่งสำคัญที่ต้องรู้:

1. ใช้เฉพาะกับเงินลงทุนที่ถือไว้ในบัญชีที่ต้องเสียภาษีเท่านั้น

แนวคิดเรื่องการเก็บเกี่ยวที่เสียภาษีคือการชดเชย ต้องเสียภาษี กำไรจากการลงทุน เนื่องจาก IRS ไม่ได้ขึ้นภาษีจากการลงทุนในบัญชีที่มีการกำบังภาษีเช่น 401 (k) s, 403 (b) s, IRAs และ 529s - ไม่มีเหตุผลที่จะพยายามลดผลกำไรของคุณ ตราบเท่าที่เงินทั้งหมดที่ยังคงอยู่ภายในเขตข้อมูลภาษีในบัญชีเหล่านั้นให้การลงทุนของคุณสามารถสร้างถังเงินสดโดยไม่ต้องลุง Sam มารอบขอให้เขาใช้

2. ไม่เป็นผลดีทางการเงินถ้าคุณอยู่ในวงเล็บภาษีต่ำ

เนื่องจากแนวคิดเบื้องหลังการเก็บเกี่ยวที่เสียภาษีคือการลดการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณ ในวันนี้ เป็นประโยชน์มากที่สุดสำหรับผู้ที่อยู่ในวงเล็บภาษีสูง

ตัวอย่างเช่นถ้าคุณอยู่ในวงเล็บภาษีรายได้ของรัฐบาลกลาง 25% และคุณมีความเสียหาย 3,000 ดอลลาร์ที่คุณสามารถใช้เพื่อชดเชยรายได้อื่น ๆ คุณจะประหยัดภาษี 750 เหรียญในปีนี้ เห็นได้ชัดว่าวงเล็บภาษีเงินได้ของคุณยิ่งใหญ่

หากคุณอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าและคาดว่าจะอยู่ในกรอบวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นในอนาคต (ผ่านการส่งเสริมการขายที่สมควรดีในที่ทำงานหรือถ้าคุณคิดว่าลุงแซมจะเพิ่มอัตราภาษี) คุณอาจต้องการบันทึกภาษี - เก็บจนกว่าจะถึงเวลาต่อมาเมื่อคุณจะได้รับเงินออมมากขึ้นจากกลยุทธ์ (โปรดดูหมายเลข 7 ด้านล่างด้วยเหตุผลอื่นที่คุณไม่ควรข้ามไปที่การเก็บเกี่ยวที่เสียภาษีเร็วเกินไป)

3. ถ้าคุณจะทำเช่นนั้นคุณจะมีได้จนถึงวันที่ 31 ธันวาคมเท่านั้น

Procrastinators จะจดบันทึก: การบ้านการลงทุนบางอย่างเช่นการเปิดและการระดมทุน IRA สามารถทำขึ้นได้จนกว่าจะถึงกำหนดยื่นภาษีในเดือนเมษายน อย่างไรก็ตามระยะเวลาผ่อนผันสำหรับการเก็บเกี่ยวที่ไม่ต้องเสียภาษี

คุณจำเป็นต้องทำทั้งหมดของการเก็บเกี่ยวของคุณก่อนสิ้นปีปฏิทิน 31 ธันวาคมดังนั้นตั้งเวลาที่จับเวลาไข่และได้รับการทำงาน

4. มีประโยชน์มากหากคุณลงทุนในหุ้นแต่ละรายกองทุนที่มีการจัดการอย่างแข็งขันและ / หรือกองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยน

นักลงทุนในดัชนีมักจะพบว่ายากที่จะใช้การเก็บเกี่ยวที่เสียภาษีในพอร์ตการลงทุนของตน อย่างไรก็ตามหากคุณสร้างดัชนีโดยใช้กองทุน ETF หรือกองทุนรวมที่มุ่งเน้นเฉพาะเจาะจง (เช่นภาคพื้นที่ทางภูมิศาสตร์หรือตลาดเป็นต้น) เรื่องราวที่แตกต่างกัน

นั่นคือสิ่งที่การลงทุนผ่าน robo-advisory มีประโยชน์ ที่ปรึกษา Robo ทำมากกว่าเพียงแค่สร้างและจัดการพอร์ตการลงทุนที่มีการปัดเศษสำหรับลูกค้า ส่วนใหญ่ยังทำหน้าที่เป็นเจ้าหน้าที่ตำรวจเก็บนาฬิกา 24-7 เพื่อหาโอกาสลดภาษีและชดเชยผลประโยชน์

ไม่จำเป็นต้องเก็บเกี่ยวข้อมูลของคุณเอง (หรือว่าจ้าง CPA หรือเสียงหวือทางการเงินที่คุ้นเคยกับคำศัพท์ทุกฉบับของรหัสภาษี IRS) เมื่อคุณมีขั้นตอนวิธีที่ซับซ้อนเพื่อกำจัดผลงานของคุณและใช้งานผ่านทางประเภทภาษีและการลงทุนทั้งหมดสำหรับคุณ

ดูภาพรวมของที่ปรึกษาทางออนไลน์ของเราเช่น Betterment, FutureAdvisor ทุนส่วนบุคคลและ Wealthfront เพื่อเปรียบเทียบวิธีที่พวกเขาให้แท็บภาษี

5คุณต้องเก็บแอปเปิ้ลและส้มไว้ให้ตรง

ภาษีที่คุณจ่ายให้กับกำไรขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่คุณเป็นเจ้าของการลงทุน ตามกฎการถือครองของ IRS:

• อัตราภาษีกำไรจากเงินทุนระยะยาวจะถูกนำมาใช้เมื่อคุณขายเงินลงทุนที่คุณถือไว้เป็นเวลาหนึ่งปีหรือนานกว่านั้น IRS ตอบแทนคุณด้วยความอดทนของคุณโดยการเก็บภาษีจากคุณเพียง 15% ถึง 20% สำหรับผลกำไรของคุณ (หรือน้อยกว่าหากคุณตกอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่า)
• อัตราภาษีเงินได้ระยะสั้นในระยะสั้นเริ่มเข้ามาเมื่อนักลงทุนขายสินค้าบางอย่างที่พวกเขาถือไว้ไม่ถึงหนึ่งปี อัตราภาษีสำหรับตัวจับเวลาสั้นเท่ากับอัตราภาษีเงินได้ของคุณ ดังนั้นหากคุณอยู่ในวงเล็บภาษี 28% นั่นคือจำนวนเงินที่คุณจะจ่ายให้กับกำไรเหล่านี้

นอกเหนือจากความแตกต่างในการที่คุณต้องเสียภาษีเป็นจำนวนมากมีเหตุผลสำคัญที่ต้องคำนึงถึงความแตกต่าง: IRS จะตรวจสอบการบ้านของคุณเมื่อคุณยื่นตาราง D เพื่อรายงานผลกำไรและขาดทุนจากเงินทุนของคุณ

6. ข้อดีของการสูญเสียถูก จำกัด ไว้ที่ 1,500 ถึง 3,000 เหรียญต่อปี

นักลงทุนสามารถเรียกร้องค่าเสียหายจากภาษีได้เพียงบางส่วนในปีที่กำหนดเท่านั้น สำหรับฤดูกาลภาษี 2016 ค่าหมวกจะอยู่ที่ 3,000 เหรียญ (ยกเว้นกรณีที่คุณแต่งงานและยื่นแบบแยกต่างหากซึ่งในกรณีนี้คุณจะได้รับเงินสูงสุด 1,500 ดอลลาร์เพื่อชดเชยรายได้ที่ต้องเสียภาษี)

ที่บอกว่าถ้าคุณมีปีที่โหดร้ายโดยเฉพาะอย่างยิ่ง (โศกเศร้าของเรา) และทำให้เกิดการสูญเสียการลงทุนมากขึ้นกว่าขีด จำกัด ไม่หงุดหงิด: คุณสามารถใช้การเกินจริงเพื่อชดเชยการเพิ่มทุนในปี 2017 และอื่น ๆ อีกหลายปีที่ใช้เวลาจนกว่าคุณจะ ' เคยใช้เงินทั้งหมด

7. อย่าขายผู้แพ้ของคุณเพียงเพื่อจะได้รับการยกเว้นภาษี

อย่ากระวนกระวายมากในขณะที่คุณกลืนผลงานของคุณเพื่อลงทุนในการเก็บเกี่ยวเพื่อเสียภาษี วัตถุประสงค์ของการลงทุนในหุ้นคือเพื่อให้เกิดการเติบโตในระยะยาวซึ่งส่งผลตอบแทนให้กับสินทรัพย์อื่น ๆ (เช่นพันธบัตรซีดีเงินทุนหมุนเวียนและบัญชีออมทรัพย์) เพื่อแลกกับผลการดำเนินงานที่ดีขึ้นคุณต้องทนทุกข์ทรมานกับความผันผวนในระยะสั้น

เว้นเสียแต่ว่ามีบางอย่างผิดปกติพื้นฐานกับการลงทุนที่ก่อให้เกิดการสูญเสียคุณค่าคุณจะดีขึ้นในการถือครองและปล่อยให้เวลาและความมหัศจรรย์ของดอกเบี้ยทบต้นทำให้ผลตอบแทนของคุณเรียบขึ้น

8. นำเงินสดจากการขายไปใช้ประโยชน์

มีประโยชน์อย่างทันทีทันใดของการเก็บเกี่ยวที่สูญเสียภาษีเช่นการลดยอดค่าภาษีสำหรับปี อย่างไรก็ตามสิ่งที่สำคัญกว่าคือผลตอบแทนที่ได้รับจากระยะปานกลางถึงระยะยาวที่คุณจะได้รับหากคุณลงทุนเงินที่คุณได้รับในสิ่งที่ดีกว่า

หากคุณตัดสินใจที่จะขายปรับใช้เงินอย่างรอบคอบ ใช้เพื่อปรับพอร์ตการลงทุนของคุณอีกครั้งหากการจัดสรรสินทรัพย์ของคุณลุกลามไปหมด ลงทุนใน บริษัท ที่คุณมีในรายการเฝ้าดูของคุณ ซื้อเข้ากองทุน ETF หรือกองทุนรวมที่ช่วยให้คุณได้รับความเสี่ยงจากภาคธุรกิจหรือสินทรัพย์ที่คุณขาดอยู่ หรือเพิ่มตำแหน่งที่มีอยู่ที่คุณเชื่อว่ายังคงมีศักยภาพที่ดี

Dayana Yochim เป็นนักเขียนที่ Investmentmatome ซึ่งเป็นเว็บไซต์การเงินส่วนบุคคล อีเมล: [email protected] Twitter: @ dayanayochim

รูปภาพผ่านทาง iStock