การกระจายความหลากหลายทางภาษีเป็นวัคซีนสำหรับ 'Paralysis ภาษี'

โดย Jarrett B. Topel

เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ Jarrett ในเว็บไซต์ของเราถามที่ปรึกษา

ฉันไม่เคยเข้าใจว่าทำไมมีอยู่ในจิตใจชาวอเมริกันส่วนใหญ่เช่นความสัมพันธ์เชิงลบกับการจ่ายภาษี (เช่นใน "ความตายและ … ") ไม่ได้ความจริงที่ว่าคนต้องจ่ายภาษีหมายความว่าเขาหรือเธอได้ทำเงิน?

ฉันได้รับว่ามีจำนวนของการคัดค้านที่เฉพาะเจาะจงคนอาจมีขึ้นอยู่กับตำแหน่งทางการเมืองหรือทางสังคมเศรษฐกิจของพวกเขาไป เท่าไหร่ พวกเขาถูกหักภาษีหรือถึง เงินที่ใช้สำหรับ แต่มันทำให้ฉันประหลาดใจว่าสัญญาณของสิ่งที่ค่อนข้างเป็นบวก (มีรายได้คุ้มค่ากับการเดินทางโดยรถแท็กซี่) สามารถแบกรับความรู้สึกที่เป็นลบในจิตใจของคนส่วนใหญ่ได้

ก้าวไปอีกขั้นหนึ่งแม้บางคนอาจมองว่าการจ่ายภาษีเป็นโทษอย่างหนึ่ง สำหรับผู้เกษียณหลายคนที่ใช้เวลาหลายปีในการทำแผนออมทรัพย์ที่เสียภาษีและตอนนี้ต้องจ่ายเงินให้กับผู้พิชิตขณะที่พวกเขาถอนเงินอาจทำให้เกิดการตอบสนองทางอารมณ์เชิงลบที่เราเรียกว่า "การเสียภาษี"

การจ่ายภาษีไม่ใช่การลงโทษ

ประสบการณ์ล่าสุดกับลูกค้าใหม่แสดงให้เห็นถึงปัญหา

Joe และ Rhonda ทำงานมาหลายปีแล้วและได้ทำวิจัยของพวกเขาพวกเขาได้ปฏิบัติตามภูมิปัญญาดั้งเดิมและบันทึกไว้เพื่อการเกษียณอายุโดยใช้บัญชีภาษีที่มีคุณสมบัติทางภาษีและภาษีมากที่สุด (แบบ IRAs, 401 (k) และ 403 (b) บัญชีและ เป็นต้น) ในการทำเช่นนั้นพวกเขาได้รับการหักภาษีล่วงหน้าเมื่อพวกเขามีส่วนร่วมในบัญชีของพวกเขาและชอบเลื่อนภาษีไปตลอดทาง

ตอนนี้ Rhonda และ Joe อายุมากกว่า 60 ปีและเกษียณเมื่อเร็ว ๆ นี้และพวกเขากำลังใช้เงินที่พวกเขาเก็บไว้อย่างขยันขันแข็งเพื่อให้ได้รับการเกษียณสมควรจะได้ ในการนัดหมายครั้งล่าสุดพวกเขาบอกผมว่าพวกเขาอยากจะพาทั้งครอบครัว (เด็กและลูกหลาน) ไปล่องเรืออลาสก้า ค่าใช้จ่ายสำหรับการเดินทางจะอยู่ที่ 25,000 เหรียญดังนั้นฉันจึงได้อธิบายว่าเราจำเป็นต้องออกจากบัญชีการเกษียณอายุของพวกเขาเพื่อหารายได้ใกล้เคียงกับ $ 42,000 เพื่อให้ครอบคลุมค่าใช้จ่ายในการเดินทางรวมทั้งภาษีของรัฐบาลกลางและรัฐในการเบิกจ่าย

ตามแผนการเงินของพวกเขาพวกเขาสามารถจ่ายได้อย่างแน่นอนโดยไม่ต้องชะลอการเกษียณอายุเป้าหมายของพวกเขา แต่เมื่อพวกเขาได้ยินเช่นนี้พวกเขาก็กลายเป็นท้อแท้มาก พวกเขารู้สึกราวกับว่าพวกเขากำลังถูก "ลงโทษ" เพื่อเอาเงินออกจากบัญชีการเกษียณอายุ พวกเขาลงเอยด้วยการปิดการเดินทางและยังคงปล่อยให้เงินสะสมอยู่ในบัญชีของพวกเขาแม้ว่าจะมีการยืนยันอีกครั้งว่าพวกเขาสามารถเดินทางได้อย่างง่ายดาย ผลแน่นอนคือตอนนี้พวกเขาไม่ได้เพลิดเพลินกับเงินที่พวกเขาใช้จ่ายตลอดชีวิตสะสมและพวกเขาจะไม่อนุญาตให้ตัวเองมีประสบการณ์ล้ำค่าในการเดินทางไปกับครอบครัวของพวกเขาและสร้างความทรงจำที่สวยงามสำหรับทุกคน

จิตวิทยาในการทำงานที่นี่จากประสบการณ์ของเราเป็นปรากฏการณ์ที่ทั่วๆไปซึ่งเราคาดหวังว่าจะพบมากขึ้นเรื่อย ๆ เนื่องจากผู้ที่เบบี้บูมเมอร์หลายล้านคนเดินหน้าเข้าสู่วัยเกษียณ

มีสองวิธีที่จะกล่าวถึง "อัมพาตภาษี" หนึ่งคือการปรับความคิดของคนรอบการออมและภาษี เข้าใจว่าการใส่เงินลงในบัญชีภาษี advantaged ไม่ใช่วิธีการ การหลีกเลี่ยง ภาษี แต่เป็นวิธีการ การชะลอ พวกเขา วิธีที่ดีในการเริ่มต้นคือการเปลี่ยนความคิด - เพื่อหลีกเลี่ยงความคิดที่ว่าการจ่ายภาษีให้กับเงิน ที่ไม่เคยเสียภาษีมาก่อน คือ "การลงโทษ" บางอย่าง

การจัดการกับจิตวิทยาเกี่ยวกับการเสียภาษีมักเป็นเครื่องมือเดียวที่เรามีกับลูกค้าที่เกษียณอายุแล้ว แต่สำหรับผู้ที่ยังคงประหยัดมีขั้นตอนที่เป็นรูปธรรมที่เราสามารถทำได้เพื่อลดผลกระทบของการเก็บภาษีในการเกษียณอายุ สิ่งสำคัญที่สุดคือสิ่งที่เราเรียกว่า "Tax Triangle"

สามด้านของรูปสามเหลี่ยม

ใส่เพียงแค่สามเหลี่ยมภาษีเป็นวิธีที่จะกระจายเงินลงทุนของลูกค้าในบัญชีประเภทต่างๆเพื่อไม่ให้เงินดอลลาร์ที่เกษียณอายุทุกครั้งจะถูกหักภาษี ณ ที่จ่ายสูงสุดของลูกค้า สามเหลี่ยมภาษีมีสามส่วน:

• บัญชีที่ผ่านการรับรอง
• บัญชีที่ไม่ผ่านการรับรอง
• บัญชีปลอดภาษี

บัญชีที่ผ่านการรับรอง

เพื่อสนับสนุนให้ชาวอเมริกันสามารถประหยัดเงินเพื่อการเกษียณอายุของตนเองรัฐบาลมีแรงจูงใจสองประการในการหักภาษีปัจจุบันและการเลื่อนภาษีไปพร้อมกันสำหรับเงินที่บันทึกไว้ในบัญชีเกษียณบางประเภทเรียกว่าบัญชีที่มีคุณสมบัติ ที่พบมากที่สุดคือ 401 (k) แต่มีคนอื่นรวมถึง IRA แบบดั้งเดิมแผน 403 (b) IRAs SEP และอื่น ๆ คนงานสามารถหักภาษีของรัฐบาลกลาง (และรัฐ) สำหรับการบริจาคให้กับบัญชีดังกล่าวช่วยประหยัดเงินล่วงหน้า การเลื่อนเวลาภาษีในบัญชีเหล่านี้หมายความว่าไม่มีการเสียภาษีใด ๆ ในรายได้ใด ๆ ในบัญชี (เงินปันผลดอกเบี้ยและผลกำไรจากเงินทุน) จนกว่าเงินจะถูกถอน

เนื่องจากรายได้เหล่านั้นสามารถสร้างรายได้ได้บัญชีสามารถเติบโตได้เร็วกว่าที่ควรจะเป็นหากต้องถอนเงินที่ต้องเสียภาษีในแต่ละปี นี่เป็นเหตุผลที่คนงานส่วนใหญ่เชื่อว่ารถยนต์ที่ประหยัดค่าใช้จ่ายเป็นสถานที่ที่ดีที่สุดสำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุและเหตุใดจำนวนมากจึงมีเงินออมเพื่อการเกษียณอายุส่วนใหญ่ในบัญชีดังกล่าว

เพื่อให้ได้การเติบโตที่รอการผ่อนปรนภาษีนี้นักลงทุนมักไม่ให้สิทธิ์ในการรับเงินจากบัญชีก่อนอายุ59½ปี หากพวกเขาถอนตัวออกไปในช่วงต้นพวกเขาอาจจะเป็นหนี้ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและของรัฐโดยทั่วไปรวมทั้งโทษของรัฐบาลกลาง 10% และบทลงโทษที่รัฐกำหนดเช่นกัน (มีข้อยกเว้นบางประการสำหรับบทลงโทษที่ถอนต้น)

ความเข้าใจผิดกันคือว่าบัญชีประเภทนี้เป็น "ปลอดภาษี" พวกเขาไม่ใช่ (ไม่มีอาหารกลางวันฟรีเมื่อมาถึงภาษี) แทนภาษีจะครบกำหนดเมื่อเงินถูกถอนออกจากบัญชีมักจะในการเกษียณอายุ นอกจากนี้เงินเหล่านี้มักถูกหักภาษี ณ อัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่สูงที่สุดของผู้ลงทุนซึ่งสูงถึง 39.6% สำหรับภาษีของรัฐบาลกลางบวกกับสิ่งที่รัฐของตนเพิ่มขึ้น กล่าวคือไม่มีภาษีล่วงหน้า แต่ภาษีในภายหลัง

ภูมิปัญญาดั้งเดิมคือเมื่อคนงานเกษียณพวกเขาจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าเมื่อพวกเขากำลังทำงานและนั่นจะส่งผลให้เกิดการประหยัดภาษี กรณีนี้ไม่ได้เป็นเช่นนั้นเสมอไปและเมื่อไหร่ก็ไม่เป็นเช่นนั้นมักส่งผลให้เกิด "อัมพฤกษ์ภาษี" ในการเกษียณอายุ

บัญชีที่ไม่ผ่านการรับรอง

บัญชีที่ไม่ผ่านการรับรองคือบัญชีที่ไม่ได้รับการปฏิบัติด้านภาษีเป็นพิเศษ ผู้คนมักใช้บัญชีประเภทนี้เป็นทางเลือกสุดท้ายเพราะเชื่อว่าการวางบัญชีให้มากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ในบัญชีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมคือตัวเลือกที่ดีที่สุดเสมอสำหรับเหตุผลที่กล่าวมาแล้ว

บัญชีที่ไม่ผ่านการรับรองแม้ว่าจะไม่มีการลดหย่อนภาษีในปัจจุบันหรือการเลื่อนการเสียภาษีอย่างต่อเนื่อง แต่ก็มีข้อดีบางประการ เมื่อมีการถอนเงินออกจากบัญชีเหล่านี้กำไรจะถูกหักภาษีเฉพาะส่วนที่เป็นผลกำไร (บวกผลขาดทุนมักจะถูกตัดจำหน่าย) และกำไรจะถูกหักภาษี ณ อัตราภาษีเงินได้ที่ดีขึ้น (ไม่ใช่อัตราภาษีเงินได้) อัตรากำไรจากเงินทุนของรัฐบาลกลาง (ปัจจุบันอยู่ที่ 20%) ต่ำกว่าอัตราภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางที่ต่ำกว่ามาก (ปัจจุบันสูงถึง 39.6%) นอกจากนี้ยังไม่มีบทลงโทษสำหรับการถอนเงินจากบัญชีที่ไม่ผ่านการรับรองก่อนอายุ59½ปี

บัญชีปลอดภาษี

ส่วนที่สามของสามเหลี่ยมภาษีประกอบด้วยเงินลงทุนที่ไม่ต้องเสียภาษี ประเภทบัญชีที่ใช้บ่อยที่สุดในหมวดนี้คือ Roth IRA เมื่อใช้ Roth IRA นักลงทุนไม่ได้รับการหักภาษีล่วงหน้า แต่พวกเขาจะได้รับประโยชน์จากการเลื่อนการชำระภาษีและหากได้รับการจัดการอย่างถูกต้องเงินสามารถถอนได้อย่างสมบูรณ์แบบปลอดภาษีในการเกษียณอายุ

รูปสามเหลี่ยมในการดำเนินการ

นี่คือตัวอย่างของ Tax Triangle ในที่ทำงาน

สมมติว่าเรามีคู่ที่เกษียณแล้วซึ่งต้องใช้เงิน 60,000 เหรียญสหรัฐต่อปีจากบัญชีของตนเพื่อให้รายได้เกษียณของพวกเขา ภายใต้อัตราภาษีปัจจุบันพวกเขาอาจใช้เงิน 37,000 เหรียญจากบัญชีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมของพวกเขานำพวกเขาขึ้นไปที่ด้านบนของวงเล็บภาษีร่อแร่ 15% 15,000 ดอลลาร์ต่อไปอาจถูกนำออกจากบัญชีที่ไม่ผ่านการรับรองซึ่งพวกเขาจะจ่ายเงินภาษีกำไรจากเงินทุน 15% ส่วนที่เหลืออีก 8,000 เหรียญอาจถูกนำมาจาก Roth IRA ของพวกเขาและไม่มีภาษีใดที่จะต้องมาจากเงินเหล่านั้น ในตัวอย่างนี้ทั้งคู่จะสามารถได้รับเงิน 60,000 ดอลลาร์ที่พวกเขาต้องการโดยไม่ต้องใช้บัญชีใดบัญชีหนึ่งมากพอที่จะผลักดันให้พวกเขาเข้าสู่วงเล็บภาษีที่สูงขึ้น

เช่นเดียวกับการเงินส่วนใหญ่ (และมักไม่ใช่การเงินด้วย) การกระจายความเสี่ยงเป็นกุญแจสำคัญ เมื่อลูกค้าถึงเกษียณเราต้องการให้พวกเขามีเงินในบัญชีที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (สำหรับการหักเงินในปัจจุบันและการเติบโตที่รอการตัดบัญชีภาษี) เงินบางส่วนในบัญชีที่ไม่ผ่านการรับรอง (สำหรับอัตรากำไรของเงินทุนที่อาจลดลง) และเงินบางส่วนใน บัญชีปลอดภาษี (สำหรับการแจกจ่ายภาษีและการแจกจ่ายปลอดภาษี)

ถ้าเรารู้วันนี้ว่าวงเล็บภาษีใดที่ลูกค้าแต่ละรายจะได้รับเมื่อเกษียณอายุในที่สุดก็จะง่ายต่อการทราบว่าบัญชีใดเป็นเงินทุนบ้าง เนื่องจากเป็นไปไม่ได้ที่จะคาดเดาวงเล็บภาษีที่ลูกค้าจะอยู่ในช่วงหลายปีที่ลงเส้นหรือสิ่งที่เปลี่ยนแปลงอาจจะทำกับโครงสร้างภาษีในอีก 10, 20, หรือ 30 ปีข้างหน้าคำแนะนำที่ดีที่สุดคือ มีไข่ในตะกร้ามากที่สุด

เราเป็นโค้ชให้กับลูกค้าของเราเพื่อไม่ให้กลัว (หรือเกลียด) ภาษี หลังจากที่จ่ายภาษีเป็นหลักหมายถึงพวกเขาได้ทำเงิน อย่างไรก็ตามการเปลี่ยนจิตวิทยาเป็นเรื่องยากและอาจต้องใช้เวลาดังนั้นการวางแผนกลยุทธ์ล่วงหน้าเพื่อใช้ประโยชน์จากโครงสร้างที่มีอยู่ในอนาคตเป็นสิ่งสำคัญยิ่ง ด้วยวิธีนี้เมื่อถึงเวลาที่จะเริ่มต้นการถอนและเพลิดเพลินกับผลของแรงงานของตน (หรือพาครอบครัวไปล่องเรืออลาสก้า) เราสามารถช่วยลูกค้าของเราในการควบคุมสถานการณ์ด้านภาษีในลักษณะที่มีประสิทธิภาพมากขึ้นและเครียดน้อยลง

รูปภาพผ่านทาง iStock

https: //

คุณอาจต้องการ:

อุตสาหกรรมการวางแผนเพื่อการเกษียณอายุที่สมบูรณ์แบบสำหรับการปฏิวัติ?

การจบการศึกษาเมื่อเร็ว ๆ นี้กำลังล้มเหลวในการออมเพื่อการเกษียณอายุ

กุญแจสำคัญในการวางแผนเพื่อการเกษียณอายุที่ประสบความสำเร็จ

หลังม่านวันที่เป้าหมาย