7 ประเภทของ IRA: ค้นหา One for You

Roth และ IRA แบบดั้งเดิมอาจเป็นกษัตริย์พฤตินัยและพระราชินีของบัญชีเกษียณพรหม แต่มีตัวเลือกอื่น ๆ ที่น่าสนใจประหยัดไม่ควรมองข้าม

แม้ว่าจะเป็นที่รู้จักกันน้อยกว่า แต่ Spousal, SEP, SIMPLE และประเภทอื่น ๆ ของบัญชีเกษียณส่วนบุคคลก็มีข้อดีเหมือนเดิม ทางเลือกของ IRA อาจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับรายได้สถานะการจ้างงานข้อเสนอในที่ทำงานและปัจจัยอื่น ๆ

นี่คือข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับ IRAs 7 ประเภทเพื่อช่วยให้คุณตัดสินใจว่าจะให้ข้อดีทางการเงินมากที่สุด (หรือคนใดคนหนึ่ง)

1. IRA แบบดั้งเดิม

รัฐบุรุษอาวุโสของ IRAs แบบดั้งเดิม IRA ยังคงเป็นที่นิยมมากที่สุดของบัญชีภาษีอากรเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุของแต่ละบุคคลตามข้อมูลของสถาบันการลงทุน คุณลักษณะคลาสสิกประกอบด้วย:

• การหักภาษีล่วงหน้า: เงินบริจาคอาจถูกหักลดหย่อน (ขึ้นอยู่กับรายได้ปัจจุบันและสถานะการจัดเก็บภาษีและการมีแผนเกษียณอายุในที่ทำงานให้กับคุณและ / หรือคู่สมรส) ซึ่งจะช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับปี
• รายได้จากการลงทุนจะไม่ถูกเก็บภาษีตราบเท่าที่เงินยังคงอยู่ในการคุ้มครองของบัญชี
• การถอนเงินออกจากการเกษียณอายุจะต้องเสียภาษีในอัตราภาษี ณ เวลานั้น

เหมาะสำหรับ: ผู้ที่อยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงกว่าในขณะนี้มากกว่าที่พวกเขาคิดว่าพวกเขาจะอยู่ในช่วงเกษียณเช่นเดียวกับคนงานที่ไม่สามารถเข้าถึง (หรือไม่มีสิทธิ์เข้าร่วม) แผนเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากที่ทำงาน นี่คือกลุ่มผู้ให้บริการไออาร์เอที่ดีที่สุด

2. Roth IRA

Roth IRA ให้การถ่วงดุลด้านภาษีที่ดีสำหรับ IRA แบบดั้งเดิม นี่คือคุณสมบัติที่สำคัญของ:

• ในขณะที่เงินสมทบไม่สามารถหักลดหย่อนได้ - หมายความว่าไม่มีการหักภาษีล่วงหน้าในการเกษียณอายุเป็นไปอย่างสมบูรณ์แบบปลอดภาษี
• การมีสิทธิ์เข้าร่วม Roth จะขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณ แต่ถ้าคุณมีรายได้มากเกินไปในการบริจาคให้กับ Roth ก็มีวิธีการตามกฎหมายอย่างสมบูรณ์เพื่อเปิดบัญชี Roth ผ่านลับๆ
• กฎการถอนเงินของ Roth IRA มีความผ่อนปรนมากขึ้นทำให้สามารถถอนการบริจาคเงินภาษีและปราศจากโทษได้ตลอดเวลา ภาษีและบทลงโทษใช้กับการถอนเงินก่อนเกษียณอายุโดยมีข้อยกเว้นบางประการ

เหมาะสำหรับ: Savers ที่คาดว่าจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นในการเกษียณอายุเพื่อใช้ประโยชน์จากการถอนเงินฟรีเหล่านั้น Roth ก็เป็นทางเลือกที่ดีกว่า IRA แบบดั้งเดิมหากคุณอาจจำเป็นต้องเข้าถึงเงินบางส่วนก่อนเกษียณอายุแม้ว่าเราจะไม่ยอมลดการออมเพื่อการเกษียณอายุในช่วงต้น สนใจเรื่องที่สนใจ? นี่เป็นสถานที่ที่ดีที่สุดในการเปิด Roth IRA

3. SEP IRA

อักษรสามตัวแรกเป็นเงินบำนาญของพนักงานที่ง่ายขึ้น แม้ว่าจะเป็นแบบดั้งเดิมของ IRA แต่ก็มีการจัดตั้งและสนับสนุนเงินทุนสำหรับพนักงานโดยนายจ้างซึ่งได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีสำหรับความพยายามนี้ ภายใน SEP IRA รายได้จะปลอดภาษีและการแจกแจงในช่วงเกษียณจะต้องเสียภาษี ไฮไลท์อื่น ๆ:

• วงเงินการบริจาครายปีสูงกว่าที่อนุญาตในบัญชีเกษียณที่ได้รับการสนับสนุนทางภาษีอื่น ๆ ซึ่งน้อยกว่า 25% ของค่าตอบแทนของพนักงานหรือ 55,000 เหรียญในปี 2018 หากคุณเป็นผู้ประกอบธุรกิจอิสระความช่วยเหลือหรือการหักเงินอาจแตกต่างออกไป (ดูดูสิ่งพิมพ์ IRS 560.)
• นายจ้างต้องจ่ายเงินเท่ากัน (ในอัตราร้อยละของเงินเดือน) ให้กับบัญชีพนักงานทั้งหมดรวมทั้งของตัวเอง
• ขนาดของเงินสมทบอาจแตกต่างกันไปในแต่ละปีขึ้นอยู่กับกระแสเงินสดของธุรกิจ แต่ต้องเท่ากับทุกคนที่มีสิทธิ์
• พนักงานไม่ได้รับอนุญาตให้เข้าร่วมแผนผ่านการเลื่อนกำหนดเงินเดือน ต้องทำงานให้นายจ้างอย่างน้อยสามในห้าปีที่ผ่านมา และต้องได้รับค่าชดเชยอย่างน้อย $ 600 ในระหว่างปีเพื่อให้มีสิทธิ์
• เจ้าของที่เป็นเจ้าของ (aka Employee No. 1 and only) สามารถเปิด SEP IRA สำหรับตัวเองได้
• ไม่อนุญาตให้มีส่วนร่วมในการจับรางวัลสำหรับแรงงานอายุ 50 ปีขึ้นไป

เหมาะสำหรับ: เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่ต้องการหลีกเลี่ยงค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นและดำเนินงานของแผนเกษียณอายุแบบเดิมรวมทั้งความสามารถในการเก็บสะสมเงินสะสมเพื่อเกษียณอายุและได้รับการหักภาษีเกี่ยวกับเงินสมทบใด ๆ ที่จ่ายให้กับพนักงาน เพียงแค่ต้องระวังว่าถ้าคุณเป็นทั้งนายจ้างและลูกจ้างเป็นสิ่งสำคัญที่ต้องปฏิบัติตามกฏกติกา SEA IRA เพื่อไม่ให้เกิดการบาดหมางกันของ IRS

IRA ไม่สามารถอุทธรณ์ได้

โปรดจำไว้ว่าเราบอกว่าการบริจาคแบบ IRA แบบดั้งเดิมอาจถูกหักลดหย่อนภาษีได้อย่างไร? หากไม่ได้หมายความว่าคุณไม่ได้รับอนุญาตให้ทำเงินกับ IRA เลย ก็หมายความว่าปัญหาการหักลดหย่อนเป็นที่ถกเถียงกันอยู่ สิ่งสำคัญที่ควรรู้เกี่ยวกับ IRA ที่ต้องเสียภาษี:

• ผลงานจะทำกับดอลลาร์หลังหักภาษีและเป็นชื่อที่ชัดเจนไม่สามารถหักลดหย่อนได้ แต่ …
• คุณยังคงได้รับรายได้จากการเติบโตทางภาษีที่รอการตัดบัญชีจากรายได้ภายในบัญชี
• ภาษีที่เกษียณอายุจะครบกำหนดจากการเติบโตของรายได้ที่คุณถอน แต่ไม่ใช่เงินต้นเนื่องจากบัญชีนั้นได้รับการสนับสนุนจากดอลลาร์ที่เสียภาษีอยู่แล้ว

เหมาะสำหรับ: ผู้ที่ไม่สามารถเข้าร่วมโครงการ Roth IRA หรือ IRA ที่หักเงินได้

5. Spousal IRA

กฎของกรมสรรพากรระบุว่าบุคคลต้องมีรายได้ที่จะมีสิทธิ์เข้าร่วม IRA แต่มีวิธีแก้ไขปัญหาสำหรับผู้เสียภาษีที่แต่งงานแล้ว: หากครึ่งหนึ่งของคู่สมรสไม่ทำงานหรือทำให้มีรายได้น้อยมากคุณสามารถร่วมสร้าง IRA แยกต่างหาก (ทั้ง Roth หรือแบบเดิม)

• คู่สมรสจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีร่วมกันและต้องจ่ายค่าชดเชยที่ต้องเสียภาษี
• ขีด จำกัด ของการบริจาคจะขึ้นอยู่กับสิ่งที่คู่สมรสที่ทำงานสามารถได้รับอนุญาตได้สูงสุด $ 5,500 (หรือ $ 6,500 สำหรับผู้ที่มีอายุตั้งแต่ 50 ปีขึ้นไป)
• จำนวนเงินรวมที่สนับสนุนทั้ง IRA ต้องเป็นจำนวนที่น้อยกว่ารายได้ที่ต้องเสียภาษีร่วมของคุณหรือเพิ่มขึ้นเป็นสองเท่าของวงเงินการบริจาค IRA ประจำปี (เช่น 11,000 เหรียญสำหรับผู้ที่อายุต่ำกว่า 50 ปี)
• บัญชีสามารถรับเงินจากรายได้ของคู่สมรสได้ แต่ต้องเปิดด้วยชื่อคู่สมรสที่ไม่ใช่คู่สมรสโดยใช้หมายเลขประกันสังคมของตน

เหมาะสำหรับ: บุคคลที่มีรายได้น้อยหรือไม่ทำงานที่แต่งงานกับคนที่มีรายได้

6. IRA ที่เรียบง่าย

แผนผังที่เรียบง่ายของไออาร์เอ (Simple Plan Incentive Match for Employees) มีลักษณะคล้ายคลึงกันในหลายรูปแบบสำหรับนายจ้างที่ได้รับการสนับสนุน 401 (k) ส่วนใหญ่มีอยู่สำหรับ บริษัท ขนาดเล็กและธุรกิจอิสระ พนักงานของ SEP IRA ต่างจาก SEA IRA ที่ได้รับอนุญาตให้เข้าร่วมบัญชีผ่านการเลื่อนกำหนดเงินเดือน แผนการบางอย่างแม้อนุญาตให้พนักงานเลือกสถาบันการเงินที่ต้องการใช้เพื่อเก็บบัญชีของตนไว้ ข้อควรพิจารณาอื่น ๆ:

• ขีด จำกัด การบริจาคต่ำกว่า 401 (k) "12,500 ดอลลาร์เทียบกับ 18,500 ดอลลาร์"
• นายจ้างโดยทั่วไปจะต้องมีส่วนร่วมในการสนับสนุน 3% หรือมีส่วนร่วมคงที่ 2% ของค่าตอบแทนของพนักงานแต่ละคน
• เพื่อให้มีคุณสมบัติในการมีส่วนร่วมใน SIMALE IRA พนักงานต้องมีรายได้อย่างน้อย 5,000 ดอลลาร์ในช่วงสองปีก่อนปีปฏิทินปัจจุบันและคาดว่าจะได้รับเงินอย่างน้อยในปีปัจจุบัน
• ไม่เหมือนกับ SEP เงินช่วยเหลือที่รับได้: ถ้าคุณมีอายุ 50 ปีขึ้นไปคุณสามารถประหยัดเงินได้อีก 3,000 เหรียญ
• ซึ่งแตกต่างจากแผนงานในที่ทำงานมากที่สุดผู้เข้าร่วมสามารถม้วนเงินจากบัญชีเป็น IRA แบบดั้งเดิมหลังจากผ่านไปสองปีในการเข้าร่วมแผน SIMRA IRA
• การถอนต้นจาก IRA SIMPLE ในช่วงสองปีแรกของการมีส่วนร่วมในบัญชีอาจถูกลงโทษ 25% ลงโทษ (อยู่ด้านบนของภาษีรายได้ปกติ)

เหมาะสำหรับ: บริษัท ขนาดเล็กที่มีพนักงานน้อยกว่า 100 คน หากคุณทำธุรกิจด้วยตนเองคุณอาจจะดีกว่าที่จะเปิด SEA IRA สำหรับข้อ จำกัด ของการมีส่วนร่วมที่สูงขึ้น

7. กำกับตนเอง IRA

IRAs แบบควบคุมตนเอง (ในรสชาติแบบดั้งเดิมและ Roth) ถูกควบคุมโดยกฎการมีสิทธิ์และการมีส่วนร่วมแบบเดียวกับ IRAs แบบดั้งเดิมและ Roth ยกเว้นความแตกต่างใหญ่อย่างหนึ่ง: สิ่งที่เกิดขึ้นในบัญชี

IRAs อื่น ๆ ที่ครอบคลุมในบทความนี้มัก จำกัด เงินลงทุนในบัญชีให้กับยานพาหนะทั่วไปเช่นหุ้นพันธบัตรและกองทุนรวม ใน IRA ที่กำกับตนเองคุณได้รับอนุญาตให้เป็นเจ้าของสินทรัพย์เช่นอสังหาริมทรัพย์สินทรัพย์ที่แข็งเช่น บริษัท ทองคำและ บริษัท เอกชน บางคนต้องรู้:

• การตั้งค่าหนึ่งต้องมีผู้ดูแลหรือผู้รับฝากทรัพย์สินที่เชี่ยวชาญในประเภทการลงทุนที่น้อยกว่าปกติที่คุณสนใจในการถือครองในบัญชี
• IRS ไม่อนุญาตให้มีการถือครองสิ่งต่างๆเช่นของสะสมและประกันชีวิตในบัญชี
• ธุรกรรมที่ทำกับตัวเองใน IRA ที่กำกับด้วยตัวเองมีอยู่มากมาย (เช่นการตัดหญ้าหรือการก๊อกก๊อกในสถานที่ให้เช่าที่เป็นเจ้าของใน IRA) ที่ IRS เห็นว่าเทียบเท่ากับการแจกจ่าย สิ่งเหล่านี้สามารถเรียกเก็บภาษีและการลงโทษในบัญชีทั้งหมด

เหมาะสำหรับ: นักลงทุนที่มีประสบการณ์ที่ต้องการเข้าถึงการลงทุนทางเลือกเช่นธุรกิจอสังหาริมทรัพย์และธุรกิจที่ไม่เป็นทางการ แม้ว่าจะมีประโยชน์ในการใช้บัญชีประเภทนี้เพื่อประหยัดเงินเพื่อเกษียณอายุ (โดยส่วนใหญ่จะเป็นผลตอบแทนที่สูงกว่า) อย่าไปจนกว่าจะเข้าใจความเสี่ยงของ IRA ที่กำกับตนเอง

อะไรต่อไป?

• ต้องการดำน้ำลึกหรือไม่?

  เรียนรู้เพิ่มเติม เกี่ยวกับแผนการเกษียณอายุด้วยตนเอง

• ต้องการสำรวจที่เกี่ยวข้องหรือไม่?

  คำนวณ มูลค่าในอนาคตของการลงทุน Roth IRA ของคุณ

• ต้องการดำเนินการหรือไม่?

  รวบรวม สิ่งที่คุณต้องเปิด IRA