ข้อควรพิจารณาเกี่ยวกับภาษีเมื่อขายบ้านของคุณ

โดย Forrest Baumhover

เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ Forrest ใน Investmentmatome's Ask the Advisor

ไม่ว่าคุณจะต้องย้ายใหม่ต้องการพื้นที่ขนาดใหญ่หรือเล็กกว่าหรือรู้สึกว่ามันทำให้รู้สึกทางการเงินการขายบ้านของคุณเป็นเรื่องใหญ่ นอกจากนี้ยังสามารถมีผลกระทบภาษีที่สำคัญ

ต่อไปนี้เป็นสามวิธีในการขายบ้านของคุณอาจมีผลต่อความรับผิดทางภาษีของคุณ:

1. กำไรที่เกิดขึ้นจริง

กำไรที่เกิดขึ้นจริงคือกำไรที่คุณทำจากการขายสินทรัพย์เช่นบ้านของคุณและอาจต้องเสียภาษี ตาม IRS สูตรพื้นฐานสำหรับการคำนวณกำไรที่เกิดขึ้นจริงมีดังนี้:

ราคาขาย - ค่าใช้จ่ายในการขาย - ปรับแล้ว = กำไรที่เกิดขึ้นจริง

ซึ่งหมายความว่าคุณจำเป็นต้องคำนวณสองสิ่งเพื่อหาผลประโยชน์ที่ได้จากการขายบ้านของคุณ: ค่าใช้จ่ายในการขายและพื้นฐาน อาจฟังดูง่าย แต่ทั้งสองพิจารณาปัจจัยที่คุณอาจไม่ได้พิจารณา และการคำนวณอย่างถูกต้องอาจหมายถึงความแตกต่างของพันดอลลาร์ในความรับผิดทางภาษีของคุณ

ค่าใช้จ่ายในการขายของคุณรวมถึงค่าใช้จ่ายในการปิดบัญชีค่าคอมมิชชั่นอสังหาริมทรัพย์และค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่คุณจ่าย หวีผ่านเอกสารการปิดบัญชีของคุณเพื่อให้แน่ใจว่าคุณได้คิดทุกสิ่งทุกอย่าง ไม่รวมภาษีทรัพย์สินของเมืองและมณฑล แต่รวมภาษีการโอนถ้ามี

ราคาพื้นฐานรวมถึงราคาซื้อบ้านของคุณรวมถึงค่าธรรมเนียมที่เกิดขึ้นในระหว่างการปิดบัญชีในบ้านเช่นการประกันชื่อเรื่องค่าธรรมเนียมการบันทึกทางกฎหมายและการบันทึกหรือค่าธรรมเนียมการสำรวจ พื้นฐานรวมถึงค่าใช้จ่ายในการปรับปรุงปรับปรุงหรือเปลี่ยนระบบที่สำคัญ ๆ ที่คุณได้ทำไว้ IRS ทำให้ความแตกต่างระหว่างการซ่อมแซมที่เป็นส่วนปกติของการบำรุงรักษาที่บ้านเช่นการซ่อมแซมการรั่วไหลและการปรับปรุงเช่นการเปลี่ยนระบบประปา

สำหรับรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับสิ่งที่สามารถและไม่สามารถนำมารวมในการคำนวณหรือค่าใช้จ่ายในการขายของคุณโปรดดูที่ IRS Publication 523 "Selling Your Home"

2. เงินทุนระยะยาวและเงินทุนระยะสั้น

หากคุณมีกำไรที่ได้รับจากการขายบ้านคุณจะต้องเสียภาษีเงินทุน ไม่ว่าจะเป็นเงินทุนระยะยาวหรือระยะสั้นขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่คุณเป็นเจ้าของบ้านของคุณ

หากคุณเป็นเจ้าของบ้านเป็นเวลาอย่างน้อยหนึ่งปีและหนึ่งวันกำไรที่คุณได้รับจากการขายจะถูกหักภาษี ณ ที่อัตราการรับผลกำไรระยะยาวซึ่งอยู่ในช่วงตั้งแต่ 0 ถึง 23.8% มิเช่นนั้นจะถูกหักภาษี ณ อัตราผลกำไรระยะสั้นซึ่งเป็นอัตราเดียวกับอัตรารายได้ปกติ อัตรากำไรจากเงินทุนระยะยาวขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีของผู้เสียภาษีอากร แต่เป็นที่นิยมมากขึ้น ตัวอย่างเช่นผู้เสียภาษีอากรในวงเล็บภาษี 15% จะจ่าย 0% เมื่อได้รับเงินทุนระยะยาว

หากคุณกำลังพิจารณาที่จะขายบ้านภายในปีที่ซื้อและมีกำไรโปรดพิจารณาว่าคุณสามารถขายได้ในลักษณะที่มีคุณสมบัติในการขายเพื่อประโยชน์ระยะยาวหรือไม่ อย่างไรก็ตามหากคุณขายที่อยู่อาศัยหลักของคุณสำหรับการสูญเสียคุณจะไม่ได้รับอนุญาตให้อ้างสิทธิ์การสูญเสียเงินทุนซึ่งจะช่วยลดการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณได้

3. การยกเว้น

ภายใต้มาตรา 121 กรมสรรพากรช่วยให้ผู้เสียภาษีสามารถยกเว้นรายได้หลัก 250,000 ดอลลาร์แรกจากการขายที่อยู่อาศัยหลักหากพวกเขามีคุณสมบัติตามข้อกำหนดการเป็นเจ้าของและการใช้งานบางอย่าง คู่สมรสที่จัดเก็บร่วมกันสามารถยกเว้นได้ถึง 500,000 เหรียญ

หากคุณเป็นเจ้าของบ้านอย่างน้อยสองในห้าปีที่นำไปสู่การขายคุณจะได้รับความต้องการในการเป็นเจ้าของ ถ้าบ้านเป็นที่อยู่อาศัยหลักเป็นเวลาอย่างน้อย 730 วันในช่วงห้าปีที่ผ่านมาคุณมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดการใช้งาน

หากคุณแต่งงานด้วยการยื่นร่วมกันคุณต้องมีคุณสมบัติตามข้อกำหนดการใช้งานเพื่อให้มีคุณสมบัติสำหรับการยกเว้น $ 500,000 คุณยังสามารถมีสิทธิ์ได้หากมีเพียงคนเดียวที่ตรงกับความต้องการในการเป็นเจ้าของเท่านั้น และหากคุณไม่ได้แต่งงาน แต่ขายบ้านกับคนอื่นคุณอาจต้องยกเว้นการยกเว้น $ 250,000 ตราบใดที่คุณแต่ละคนมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดการใช้งานและอย่างน้อยหนึ่งคนมีคุณสมบัติตามที่คุณต้องการ

กรมสรรพากรอนุญาตให้มีการยกเว้นบางส่วนสำหรับผู้ที่ไม่เป็นไปตามข้อกำหนด แต่ขายบ้านเนื่องจากการทำงานหรือการเคลื่อนไหวด้านสุขภาพหรือเหตุการณ์ที่คาดไม่ถึงเช่นความตายการหย่าร้างภัยพิบัติทางธรรมชาติการว่างงานหรือเหตุผลที่มีคุณสมบัติอื่น ๆ IRS Publication 523 มีรายละเอียดเพิ่มเติม

คำแนะนำที่ไม่เป็นธรรม

การพิจารณาเรื่องภาษีเหล่านี้มีความสำคัญ แต่การอ่านเกี่ยวกับเรื่องเหล่านี้ไม่ได้หมายถึงคำแนะนำที่เป็นกลางเพียงพอสำหรับสถานการณ์ส่วนบุคคลของคุณ ก่อนที่คุณจะทำการตัดสินใจที่สำคัญ ๆ เกี่ยวกับการขายบ้านของคุณโปรดนั่งลงกับผู้วางแผนทางการเงินที่คิดค่าบริการเพียงอย่างเดียว เขาหรือเธอสามารถพิจารณาปัจจัยทั้งหมดที่จะมีผลต่อการตัดสินใจของคุณ การมีความสัมพันธ์กับมืออาชีพที่เชื่อถือได้เป็นวิธีที่ดีที่สุดในการรวบรวมแผนการที่จะบรรลุเป้าหมายทางการเงินของคุณ

Forrest Baumhover เป็นผู้วางแผนทางการเงินที่มีค่าใช้จ่ายเพียงอย่างเดียวและเป็นหัวหน้าโครงการ Westchase Financial Planning ในเมืองแทมปารัฐฟลอริด้า สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดเยี่ยมชม www.westchasefinancialplanning.com.

รูปภาพผ่านทาง iStock