สิ่งที่ผู้ลงทุนเงินปันผลทุกคนต้องการทราบเกี่ยวกับภาษี

ดูเหมือนว่าจะไม่ยุติธรรมอย่างมหันต์ที่คุณต้องเสียภาษีเงินปันผล

หลังจาก ทั้งหมดเงินที่ได้รับการเก็บภาษีแล้ว บริษัท ที่จ่ายเงินปันผลให้จ่ายภาษีจากรายได้และหุ้นของตนเป็นกำไรในรูปของการจ่ายเงินปันผลให้แก่ผู้ถือหุ้น

ความไม่ยุติธรรมของเรื่องนี้ไม่ได้ช่วยให้นายลุงแซมไม่ต้องการลดรายได้จากเงินปันผล. หากคุณต้องการจะลงทุนในการจ่ายเงินปันผลและคุณต้องการลดหย่อนภาษีตามกฎหมายคุณจำเป็นต้องทราบวิธีการทำงาน

ก่อนที่คุณจะลงทุนในเงินปันผลนี่เป็นสิ่งที่ควรรู้:

เงินปันผลเป็นหมวดหมู่ แยกจากรายได้ปกติและกำไรจากเงินทุน การจ่ายเงินปันผลไม่ถือว่าเป็นผลกำไรจากเงินทุน ในขณะที่ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมาอัตราภาษีก็เหมือนกันสำหรับเงินปันผลที่ "มีคุณภาพ" เช่นเดียวกับการเพิ่มทุนในระยะยาวไม่ได้เป็นเช่นนั้น ได้รับประโยชน์มากเกินไปเช่นนี้ - อัตราภาษีเงินปันผลอาจเปลี่ยนแปลงได้โดยไม่คำนึงถึงสิ่งที่เกิดขึ้นกับอัตราภาษีเงินได้ระยะยาว

ในอดีตรายได้จากเงินปันผลถือว่าเป็นรายได้ประจำและเสียภาษี ณ ที่จ่าย อัตรา อย่างไรก็ตามการจ่ายเงินปันผลไม่ถือเป็นรายได้ประจำ พวกเขาแยกกันและมีตั้งแต่การดำเนินการตามที่เรียกว่าการลดภาษีบุชได้รับการพิจารณาภาษีพิเศษ

นักลงทุนที่มีรายได้จากการจ่ายเงินปันผลจะต้องเผชิญกับการขึ้นภาษีในปี 2556

การจ่ายเงินปันผลพิเศษจะหมดอายุลงเมื่อ ปลายปี 2012 การจัดการภาษีหน้าผาทางการคลังมีการเปลี่ยนแปลงเล็กน้อย เงินปันผลยังคงมีสถานะทางภาษีที่น่าพอใจ - ในวงเงิน 10% และ 15% ยังคงจ่ายเงินปันผล 0% จาก "เงินปันผล" ในขณะที่คนอื่น ๆ จ่าย 15% ผู้ที่มีรายได้สูงต้องเผชิญกับชะตากรรมที่แตกต่างกัน ผู้ที่ยื่นรายได้ 400,000 ดอลลาร์ต่อปีและผู้ที่แต่งงานแล้วที่มีรายได้ 450,000 เหรียญต่อปีจะเห็นอัตราภาษีร้อยละ 20 สำหรับเงินปันผลที่มีคุณสมบัติครบถ้วนเริ่มต้นในปี 2013 หากคุณเป็นผู้มีรายได้สูงและสามารถหาวิธีที่จะรักษารายได้ให้ต่ำกว่า คุณจะไม่ต้องเสียภาษีสูงกว่านี้

นี่คือสิ่งที่ IRS พิจารณาว่าเป็นเงินปันผลที่ "มีคุณสมบัติเหมาะสม"

การจ่ายเงินปันผลไม่ได้รับการรักษาเป็นพิเศษ ตรวจสอบให้แน่ใจว่ารายได้จากเงินปันผลของคุณ "มีคุณสมบัติเหมาะสม" ต่อไปนี้เป็นคำที่ IRS ใช้ในการกำหนดว่า "มีคุณสมบัติเหมาะสม" เงินปันผลสำหรับอัตราภาษีพิเศษ: "[Y] ou ต้องถือหุ้นมากกว่า 60 วันในช่วง 121 วันซึ่งเริ่มต้น 60 วัน ก่อนวันจ่ายเงินปันผล "

และสำหรับหุ้นบุริมสิทธิ:

" [Y] ou ต้องถือหุ้นเกิน 90 วันในช่วงระยะเวลา 181 วันซึ่งเริ่มต้น 90 วันก่อนวันจ่ายเงินปันผล ถ้าเงินปันผลมีกำหนดเป็นระยะเวลารวมกันเกินกว่า 366 วัน "

วันที่มีการจ่ายเงินปันผล - ตามที่ระบุไว้ในพจนานุกรมทางการเงินของเรา - คือวันที่หุ้นซื้อและขายทั้งหมดไม่ได้มาพร้อมสิทธิ ได้รับเงินปันผลที่ประกาศเมื่อเร็ว ๆ นี้

วันกำหนดจ่ายเงินปันผลจะใช้เวลาดำเนินการไม่น้อยกว่า 2 วันทำการก่อนวันกำหนดรายชื่อผู้ถือหุ้น หากคุณซื้อหุ้นในหรือหลังวันที่จ่ายเงินปันผลคุณจะไม่ได้รับเงินปันผลในครั้งถัดไป แทนผู้ขายได้รับเงินปันผล หากคุณซื้อก่อนวันจ่ายเงินปันผลคุณจะได้รับเงินปันผล

ต่อไปนี้เป็นตัวอย่าง:

เมื่อวันที่ 27 กรกฎาคม 2553 บริษัท XYZ ประกาศจ่ายเงินปันผลให้แก่ผู้ถือหุ้นในวันที่ 10 กันยายน 2553 นอกจากนี้ XYZ ยังประกาศให้ทราบว่าผู้ถือหุ้นที่มีรายชื่อในสมุดบัญชีของ บริษัท ในวันที่ 10 สิงหาคม 2553 หรือจนกว่าจะมีสิทธิได้รับเงินปันผล หุ้นจะเป็นวันจ่ายเงินปันผลสองวันทำการก่อนวันที่มีการบันทึก

ในระยะสั้นคุณต้องถือหุ้นในระยะเวลาก่อนที่คุณจะสามารถรับเงินปันผลได้ เพื่อป้องกันไม่ให้นักลงทุนซื้อหุ้นปันผลในปริมาณมากก่อนที่จะมีการรับปันผลและจะได้รับผลประโยชน์ทางภาษีจากการจ่ายเงินปันผลเป็นจำนวนมาก

เงินปันผลที่ยังไม่ได้รับรู้รายได้ยังคงถูกหักภาษี

นักลงทุนหลายรายต้องประหลาดใจที่พบว่า เป็นหนี้ภาษีเงินปันผลที่นำกลับมาลงทุนใหม่ เป็นความจริงที่คุณไม่ได้รับเงินในมือของคุณในทุกกรณีของเงินปันผลที่นำกลับมาลงทุนใหม่ - โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณใช้ DRIP เพื่อรีไฟแนนซ์เงินปันผลใหม่โดยอัตโนมัติ อย่างไรก็ตามคุณยังต้องเสียภาษี

รายได้จากการจ่ายเงินปันผล Shelter ในบัญชีที่ต้องเสียภาษี

หากคุณต้องการที่จะกำบังรายได้จากการจ่ายเงินปันผลของคุณจากลุงแซมคุณสามารถทำได้ด้วยความช่วยเหลือของผู้เสียภาษี บัญชี. หากคุณถือหุ้นปันผลในแบบ IRA หรือแบบดั้งเดิม 401 (k) คุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีจากรายได้จากเงินปันผลของคุณรวมถึงเงินปันผลที่ได้รับกลับมาใหม่ในปีที่คุณได้รับ รายได้จะถูกหักภาษีแทน คุณจะต้องเสียภาษีในภายหลังเมื่อคุณถอนเงินจากบัญชีของคุณ จำนวนเงินที่คุณถอนจะต้องเสียภาษีในอัตราที่เหมาะสมไม่ว่ารายได้จะมาจากที่ใด หากคุณคิดว่าอัตราภาษีของคุณจะสูงกว่าเมื่อเกษียณอายุมากกว่าอัตราภาษีเงินปันผลคุณก็ไม่มีเหตุผลที่จะเก็บหุ้นปันผลของคุณไว้ในบัญชีแบบดั้งเดิม

ด้วยบัญชี Roth แม้ว่าคุณจะไม่ต้องกังวลเรื่องนี้ ภาษีเงินปันผลของคุณ คุณต้องเสียภาษีก่อนที่คุณจะบริจาคเงินเข้าบัญชีของคุณ การจ่ายเงินปันผล (และเงินปันผลที่ได้รับการลงทุนใหม่) จะถูกจ่ายเข้าบัญชี Roth ของคุณเป็นรายได้และคุณไม่จำเป็นต้องกังวลเกี่ยวกับการจ่ายภาษีเมื่อคุณถอนบัญชีเหล่านี้

เช่นเดียวกับบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA) คุณสามารถถือหุ้นปันผลใน HSA ได้และตราบเท่าที่คุณใช้รายได้สำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณภาพคุณจะไม่ต้องเสียภาษีจากรายได้จากเงินปันผลของคุณและคุณจะได้รับการหักภาษีสำหรับการบริจาคของคุณในการบูต

คำตอบในการลงทุน:

วางแผนที่จะลดภาษีที่คุณจ่ายให้กับรายได้จากเงินปันผลเพื่อให้คุณสามารถเติบโตความมั่งคั่งได้เร็วขึ้น หากคุณมีคุณสมบัติบัญชีเกษียณ Roth หรือ HSA อาจเป็นวิธีที่ดีในการกำบังเงินปันผลของคุณ