แบบดั้งเดิมกับ Roth: IRA ใดเหมาะกับคุณ?

อัปเดต: 1 สิงหาคม 2012

บัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRA) เป็นวิธีที่รู้จักกันดีที่สุดสำหรับการออมเพื่อการเกษียณ IRA เป็นบัญชีที่มีสถานะพิเศษกับ IRS และช่วยให้นักลงทุนสามารถเลื่อนภาษีหลายร้อยหลายพันดอลลาร์

มี IRA หลายประเภทและแต่ละข้อมีข้อ จำกัด ข้อ จำกัด และภาษีของตัวเอง การรักษา แต่แบบดั้งเดิมและ Roth เป็นสองส่วนที่พบมากที่สุด การเลือกที่เหมาะสมสำหรับคุณอาจมีผลกระทบต่อการเรียกเก็บเงินภาษีในวันนี้รวมถึงจำนวนเงินที่คุณต้องทำในเวลา 20 หรือ 30 ปี

IRAs ทำงานได้อย่างไร

การเปิด IRA ค่อนข้างตรงไปตรงมา ก่อนอื่นต้องสร้างบัญชีกับธนาคาร บริษัท นายหน้าหรือ บริษัท กองทุนรวม บริษัท เหล่านี้ทำหน้าที่เป็นผู้รับมอบหมาย แต่แต่ละรายมีหน้าที่รับผิดชอบในการจัดตั้ง IRA และเลือกลงทุนในแผน

ไออาร์เอเจ้าของบัญชีสามารถลงทุนในหุ้นพันธบัตรซีดีและกองทุนรวม แต่ผู้ดูแลบางคนก็อนุญาตให้มีสินทรัพย์ที่ไม่เป็นมาตรฐานได้ จัดขึ้นใน IRAs สินทรัพย์ที่ไม่เป็นไปตามเกณฑ์เหล่านี้ ได้แก่ อสังหาริมทรัพย์ REITs ฟิวเจอร์สตัวเลือกและเหรียญทองและเหรียญเงินที่ทำด้วยเหรียญสหรัฐฯ

เมื่อบัญชีได้รับการจัดตั้งแล้วบุคคลธรรมดาสามารถมีส่วนร่วมได้สูงสุดหลายพันดอลลาร์ต่อปี ตัวอย่างเช่นขีด จำกัด สำหรับ IRA แบบดั้งเดิมคือ 5,000 ดอลลาร์ต่อคนในปี 2010 หรือ 6,000 เหรียญสำหรับผู้ที่มีอายุตั้งแต่ 50 ปีขึ้นไป) ผู้เข้าร่วมงานอายุ 50 ปีขึ้นไปมักจะมีสิทธิ์ได้รับเงินช่วยเหลือเพิ่มเติมจาก IRAs ในปีที่ 50 และนักลงทุนจะไม่ได้รับอนุญาตให้ทำ IRA แบบเดิมหลังจากอายุ 70 ​​1/2 ขึ้นไป

วงเงินรายปีสำหรับ IRAs

Year Limit 50 + Limit

2010 $ 5,000 $ 6,000

2011 $ 5,000 $ 6,000

2012 $ 5,000 $ 6,000

ความแตกต่างระหว่าง Traditional และ Roth IRAs < และ IRAs Roth IRAs เกี่ยวกับสองสิ่ง: การรักษาภาษีของการมีส่วนร่วมและการรักษาภาษีของการถอน

ผลงาน

เงินสมทบ IRA มักจะถูกหักถ้า IRA เป็นแบบ IRA แต่พวกเขาไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ถ้า IRA เป็น Roth โดยทั่วไปจะไม่ได้รับอนุญาตให้หักเงินบริจาค IRA แบบดั้งเดิมจนกว่ารายได้ของพวกเขาจะลดลงต่ำกว่าขีด จำกัด รายได้บางอย่าง

การถอน

อีกความแตกต่างใหญ่ระหว่าง IRA แบบดั้งเดิมกับ Roth ที่มีการหมุนเวียน รอบเมื่อนักลงทุนอาจเริ่มเบิกเงินจากบัญชีของตนหรือเรียกอีกอย่างว่าการแจกจ่าย แม้ว่าในทางเทคนิคนักลงทุนสามารถนำเงินของพวกเขาออกจาก IRA ได้ตลอดเวลานักลงทุนที่ถอนตัวจาก IRA แบบดั้งเดิมก่อนอายุ 59 1/2 เกือบจะต้องเสียค่าปรับอย่างมาก (มีข้อยกเว้นบางอย่างที่ช่วยให้ผู้ใช้หลีกเลี่ยงการจ่ายเงินค่าปรับดังกล่าวตัวอย่างเช่นความพิการความยากลำบากทางการเงินและความตาย แต่มีข้อยกเว้นอื่น ๆ)

โปรดจำไว้ว่าคุณไม่จำเป็นต้องรับการแจกแจงจาก IRA แบบดั้งเดิมหากคุณ 'มากกว่า 59 1/2 - ที่จะเกิดขึ้นเมื่อคุณอายุ 70 ​​1/2.

การถอนเงินจาก Roth IRAs อาจเกิดขึ้นได้ทุกเวลาและไม่ต้องเสียภาษีอย่างสมบูรณ์ในทุกสถานการณ์ เสียงนี้ฟังดูดี แต่จำไว้ว่าการบริจาคให้ Roth IRAs ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ (การบริจาค IRA แบบดั้งเดิมมักเป็น) พวกเขาจะทำกับเงินหลังหักภาษี การถอนเงินที่เกิดขึ้นในหรือหลังอายุ 59 1/2 จาก IRA แบบดั้งเดิมจะถูกหักภาษีโดยทั่วไปจะอยู่ในระดับรายได้ปกติ

สิ่งสำคัญคือต้องเน้นจุดสุดท้าย: การถอนเงินจาก IRA แบบดั้งเดิมจะถูกหักภาษี ณ ระดับรายได้ธรรมดา นักลงทุนได้รับประโยชน์จากข้อเท็จจริงที่ว่าตราบเท่าที่เงินมีอยู่ในบัญชีเขาหรือเธอจะไม่จ่ายภาษีจากกำไรจากเงินทุนในบัญชี นักลงทุนยังได้รับประโยชน์จากข้อเท็จจริงที่ว่าเมื่อในที่สุดเธอก็จะทำการถอนเงินเธออาจจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่ามากอาจเป็นกรณีที่นักลงทุนอยู่ในช่วงรายได้สูงสุดของปี

การเลือก

สิ่งนี้นำไปสู่หนึ่งในปัจจัยที่สำคัญที่สุดในการเลือกระหว่าง IRA แบบดั้งเดิมกับ Roth: เนื่องจากภาษี IRS จะนำคุณไปหรือจะไปพิจารณาว่าวงเล็บภาษีปัจจุบันของคุณสูงหรือต่ำกว่าวงเล็บที่คุณคาดว่าจะอยู่ในขณะที่คุณ เกษียณอายุ

ตัวอย่างเช่นหากคุณอยู่ในวงเล็บภาษี 35% การลดหย่อนภาษีสำหรับการบริจาคให้กับ IRA แบบดั้งเดิมจะคุ้มค่ากับคุณมากกว่าคนอื่นในวงเล็บภาษี 15% โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณ คิดว่าคุณจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่ามากเมื่อคุณเริ่มจ่ายภาษีสำหรับการถอนเงิน (เนื่องจากคุณจะไม่ได้ทำงาน) แต่ถ้าคุณอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าตอนนี้การใส่เงินหลังการเสียภาษีลงใน Roth แล้วการถอนเงินฟรีอาจเป็นข้อได้เปรียบมากกว่า

ปัจจัยอื่นที่จะช่วยให้คุณตัดสินใจได้อย่างรวดเร็วสวยระหว่าง IRAs แบบดั้งเดิมและ Roth เป็นรายได้ของคุณ Roth IRA มีเฉพาะสำหรับผู้ยื่นคัดค้านที่ต่ำกว่าจำนวนที่กำหนด

ต่อไปนี้เป็นวิธีที่มองในปี 2012:

ผู้สมัครคนเดียว:

• คุณสามารถมีส่วนร่วมได้ถึงขีด จำกัด หากรายได้ขั้นต้นที่ปรับได้ของคุณต่ำกว่า 110,000 เหรียญ ถ้าสูงกว่านั้น แต่ต่ำกว่า 125,000 เหรียญคุณสามารถมีส่วนร่วมลดลงได้ หากคุณมีรายได้มากกว่า 125,000 เหรียญคุณจะไม่สามารถบริจาคได้ทั้งหมด ยื่นขอแต่งงานร่วมกัน:
• คุณสามารถมีส่วนร่วมได้ถึงขีด จำกัด หากรายได้ขั้นต้นที่ปรับได้ของคุณต่ำกว่า 173,000 เหรียญ ถ้าสูงกว่านั้น แต่ต่ำกว่า 183,000 เหรียญคุณสามารถมีส่วนร่วมลดลงได้ ถ้ารายได้ของคุณมากกว่า 183,000 เหรียญคุณไม่สามารถมีส่วนร่วมได้ คำตอบในการลงทุน:

นักลงทุนจำนวนมากอาจคิดว่าการจัดสรรสินทรัพย์เป็นปัจจัยสำคัญในการเลือกการลงทุนเพื่อการเกษียณอายุเท่านั้น แต่เท่าที่จะทำได้ ดูผลกระทบภาษีของยานพาหนะที่คุณใส่สินทรัพย์ของคุณยังมีผลกระทบอย่างมากต่อจำนวนเงินที่คุณมีเพื่อการเกษียณอายุ การหา IRA ที่เหมาะสมกับสถานการณ์ของคุณเป็นวิธีหนึ่งในการทำให้เงินของคุณทำงานหนักขึ้นสำหรับคุณ