พันธบัตรออมทรัพย์นิยามและตัวอย่าง <

พันธะ:

พันธบัตรออมทรัพย์ เป็นพันธบัตรที่ขายโดยกระทรวงการคลังของสหรัฐฯ US Treasury ได้ออกพันธบัตรออมทรัพย์หลายรูปแบบในช่วงหลายปีที่ผ่านมา แต่พันธบัตร I และ EE สามารถซื้อได้วันนี้

วิธีการทำงาน (ตัวอย่าง):

พันธบัตรออมทรัพย์มาในรูปแบบกระดาษหรืออิเล็กทรอนิกส์ และสามารถซื้อได้จากสถาบันการเงินส่วนใหญ่หรือผ่านทางเว็บไซต์ TreasuryDirect ของกระทรวงการคลังสหรัฐฯ พลเมืองของสหรัฐอเมริกาผู้อยู่อาศัยในสหรัฐฯและพนักงานของรัฐบาลสหรัฐอเมริกา (โดยไม่คำนึงถึงสถานะการเป็นพลเมืองของตน) สามารถซื้อและเป็นเจ้าของพันธบัตรออมทรัพย์ได้ ผู้เยาว์ยังสามารถเป็นเจ้าของพันธบัตรออมทรัพย์ได้อีกด้วย

พันธบัตร Paper EE มียอดขายที่ 50% ของมูลค่าซึ่งหมายความว่านักลงทุนจ่ายเงิน 50 เหรียญสำหรับพันธบัตรมูลค่า 100 เหรียญสหรัฐฯและพันธบัตรนั้นไม่คุ้มกับมูลค่าที่ตราไว้จนกว่าจะครบกำหนด พันธบัตร EE อิเล็กทรอนิกส์มียอดขายตามมูลค่าซึ่งหมายความว่านักลงทุนจ่ายเงิน 50 เหรียญสำหรับพันธบัตรมูลค่า 50 เหรียญ Electronic EE Bonds สามารถซื้อได้ในราคา $ 25 พันธบัตรฉันมียอดขายที่มูลค่า (เช่นพันธบัตร 100 ดอลลาร์มูลค่า 100 ดอลลาร์) เช่นเดียวกับพันธบัตร EE การลงทุนขั้นต่ำคือ 25 เหรียญและนักลงทุนที่ซื้อพันธบัตร I สามารถสั่งซื้อได้ในราคาที่สูงกว่า 25 เหรียญ

นักลงทุนสามารถซื้อพันธบัตรออมทรัพย์แบบกระดาษได้เพียง $ 50,000, $ 75, และเพิ่มขึ้น 10,000 เหรียญและพวกเขาอาจซื้อพันธบัตรออมทรัพย์มูลค่าไม่เกิน 30,000 เหรียญในหนึ่งปี

เมื่อพันธบัตรออมทรัพย์ครบถ้วนนักลงทุนจะได้รับมูลค่าตามบัญชีของพันธบัตรบวกดอกเบี้ยทวีคูณ พันธบัตรออมทรัพย์ไม่สามารถไถ่ถอนได้ในช่วง 12 เดือนแรกที่ค้างชำระและผู้ลงทุนที่ไถ่ถอนภายในห้าปีแรกต้องเสียดอกเบี้ยสามเดือนสุดท้ายเป็นโทษ

ต่อไปนี้เป็นส่วนประกอบพื้นฐานของพันธบัตรออมทรัพย์กระดาษ

การจ่ายดอกเบี้ย

พันธบัตรออมทรัพย์เป็นพันธบัตรที่ไม่มีดอกเบี้ยในอัตราดอกเบี้ยที่ได้รับดอกเบี้ยทุกเดือน แต่ไม่ต้องจ่ายดอกเบี้ยจนกว่าจะครบกำหนดไถ่ถอนหรือไถ่ถอน ดอกเบี้ยพันธบัตรรายปี

พันธบัตร EE ที่ออกหลังเดือนพฤษภาคมปี 2548 มีอัตราดอกเบี้ยคงที่เท่ากับ 90% ของอัตราผลตอบแทนของตลาดถัวเฉลี่ยในระยะเวลา 5 ปีในช่วงหกเดือนก่อนที่จะมีการออกตราสารหนี้ของ EE Bond สำนักอัตราหนี้สาธารณะในวันที่ 1 พฤษภาคมและ 1 พฤศจิกายน 1. พันธบัตร I Bond จะจ่ายอัตราดอกเบี้ยคงที่บวกกับอัตราเงินเฟ้อตาม CPI สำหรับผู้บริโภคในเมือง (CPI-U) อัตราการเปลี่ยนแปลงปีละสองครั้งและมีการป้องกันการสูญเสียกำลังซื้อ โครงสร้างนี้เป็นส่วนสำคัญในการจำแนก I Bonds จาก EE Bonds สำนักหนี้สาธารณะประกาศอัตราดอกเบี้ยพันธบัตรในเดือนพฤษภาคมและพฤศจิกายน

การเสียภาษี

ดอกเบี้ยจากพันธบัตรออมทรัพย์ได้รับการยกเว้นจากภาษีของรัฐและท้องถิ่น ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางจะขึ้นอยู่กับภาษีของรัฐบาลกลาง แต่อย่างไรก็ตามในปีที่พันธบัตรได้รับการไถ่ถอนหรือไถ่ถอน ผู้ถืออาจเลือกที่จะจ่ายภาษีในแต่ละปีสำหรับดอกเบี้ยที่ได้รับในปีนั้น แต่ข้อเสียของข้อนี้คือผู้เสียภาษีต้องจ่ายภาษีจากดอกเบี้ยที่เกิดขึ้นจากการลงทุนอื่น ๆ เช่นกัน

ดอกเบี้ยเงินฝากออมทรัพย์สามารถได้รับการยกเว้น ภาษีของรัฐบาลกลางหากนักลงทุนไถ่ถอนพันธบัตรออมทรัพย์และจ่ายค่าเล่าเรียนให้แก่ตนเองหรือผู้ที่พึ่งพาในปีเดียวกัน การยกเว้นนี้เรียกว่า Education Savings Bond Programme และมีข้อกำหนดเกี่ยวกับการมีสิทธิ์ดังนั้นให้แน่ใจว่าได้ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่ผ่านการรับรองแล้วก่อนการตัดสินใจลงทุน

เหตุใดจึงสำคัญ:

พันธบัตรออมทรัพย์

ง่ายและมีความเสี่ยงต่ำ. ยกเว้นภาษีของรัฐและท้องถิ่นรวมถึงการได้รับการยกเว้นจากรัฐบาลกลางสำหรับการชำระค่าเล่าเรียนทำให้พันธบัตรออมทรัพย์เป็นข้อได้เปรียบโดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับนักลงทุนในวงเล็บภาษีที่สูงหรือผู้ที่มีบุตรเข้าเรียนในวิทยาลัย พันธบัตรออมทรัพย์มีสภาพคล่องค่อนข้างมากเนื่องจากสามารถไถ่ถอนออนไลน์หรือเกือบทุกสถาบันการเงิน (แต่โปรดสังเกตว่าไม่มีตลาดรองซึ่งหมายความว่าพวกเขาไม่สามารถซื้อขายระหว่างนักลงทุนรายย่อยได้) อย่างไรก็ตามพันธบัตรออมทรัพย์มีราคาต่ำมาก อัตราผลตอบแทนและการขาดการป้องกันจากอัตราเงินเฟ้อเนื่องจากอัตราดอกเบี้ยคงที่ของพวกเขา (โปรดทราบว่าฉันพันธบัตรจะมีการป้องกันภาวะเงินเฟ้อบาง แต่) นอกจากนี้ยังไม่มีโอกาสสร้างรายได้ด้วยพันธบัตรออมทรัพย์และไม่ให้รายได้ปัจจุบันเว้นแต่นักลงทุนจะไถ่ถอนพันธบัตร เนื่องจากพันธบัตรออมทรัพย์มีการเลื่อนเวลาภาษีอยู่แล้วจึงไม่ค่อยมีข้อดีที่จะถือไว้ในบัญชีรอตัดบัญชีภาษี