เลตเตอร์ออฟเครดิตความหมายและตัวอย่าง <

คืออะไร:

เครดิต จดหมายเครดิต เป็นสัญญาที่ธนาคารเขียนไว้ว่าจะทำ การเรียกเก็บเงินของลูกค้า (ผู้ถือ) ไปยังผู้ขาย (ที่เรียกว่าผู้รับประโยชน์) ถ้าลูกค้าไม่ได้

วิธีการทำงาน (ตัวอย่าง):

เล็ตเตอร์ออฟเครดิต เป็นเรื่องปกติมากที่สุดในธุรกรรมระหว่างประเทศ ผู้ขายอาจไม่รู้จักกันดีหรือกฎหมายและอนุสัญญาอาจทำให้การทำธุรกรรมบางอย่างเป็นเรื่องยาก ตัวอย่างเช่นสมมุติว่า บริษัท XYZ จำหน่ายเครื่องมือในแอละแบมาและ บริษัท ABC ผลิตเครื่องมือในลิทัวเนีย บริษัท XYZ ต้องการนำเข้าเครื่องมือมูลค่า 100,000 เหรียญที่ผลิตโดย บริษัท ABC แต่ บริษัท ABC กังวลเกี่ยวกับความสามารถในการชำระเงินของ XYZ

ในการดำเนินการนี้ บริษัท XYZ ได้รับหนังสือเครดิตจากธนาคาร Bank of Alabama ซึ่งระบุว่า บริษัท XYZ จะจ่ายเงินให้กับการชำระเงิน 100,000 ดอลลาร์ใน 60 วันหรือธนาคารแอละแบมาจะจ่ายเงินให้กับตัวเอง จากนั้นธนาคารแห่งแอละแบมาก็ส่งจดหมายเครดิตไปที่ บริษัท ABC ซึ่งตกลงที่จะจัดส่งเครื่องมือ

หลังจากการจัดส่งเสร็จสิ้น บริษัท ABC (หรือ บริษัท ของ ABC bank) จะขอเงิน 100,000 เหรียญโดยนำเสนอร่างเป็นลายลักษณ์อักษร (เช่น เรียกว่าตั๋วแลกเงิน) ไปยังธนาคารแห่งแอละแบมา แม้ว่าเลตเตอร์ออฟเครดิตจะเป็นประโยชน์ต่อผู้ขาย แต่ก็ช่วยปกป้องผู้ซื้อได้เนื่องจาก บริษัท ABC ต้องนำเสนอธนาคารแห่งแอละแบมาพร้อมทั้งหลักฐานการจัดส่งเป็นเครื่องมือเพื่อรับเงิน หลักฐานนี้มักประกอบด้วยใบแจ้งการค้าใบตราส่งหรือตั๋วเครื่องบินทางอากาศ หลังจากที่ธนาคารแห่งแอละแบมาจ่ายเงินให้แก่ บริษัท เอเชี่ยนแบงก์ออฟคอมเมส (ABC) บริษัท จะเรียกเก็บเงินจาก บริษัท XYZ (โดยปกติจะหักบัญชีธนาคารของ บริษัท XYZ)

ธนาคารมักต้องวางหลักประกันหรือหลักประกันเงินสดเพื่อออกเครดิตให้แก่ผู้ถือ ธนาคารยังเก็บค่าธรรมเนียมในการออกเลตเตอร์ออฟเครดิต ค่าธรรมเนียมโดยปกติจะเป็นเปอร์เซ็นต์ของขนาดของเล็ตเตอร์ออฟเครดิต หอการค้าระหว่างประเทศศุลกากรและการปฏิบัติตามข้อกำหนดเกี่ยวกับเครดิตเอกสารเป็นตัวเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ใช้ในธุรกรรมระหว่างประเทศ ในสหรัฐอเมริการหัสพาณิชย์ Uniform จะบังคับใช้ตัวเลตเตอร์ออฟเครดิตที่ใช้ในการทำธุรกรรมในประเทศ

มีเครดิตในการให้เครดิตหลายประเภท

จดหมายค้าประวัติเครดิต เป็นจดหมายที่ใช้บ่อยที่สุด และสะท้อนให้เห็นในตัวอย่างข้างต้น จดหมายประเภทนี้ทำหน้าที่เป็นกลไกการชำระเงินหลักระหว่างลูกค้าและผู้รับประโยชน์ นั่นคือธนาคารผู้ออกจะจ่ายเงินให้ผู้รับประโยชน์ทุกครั้ง ดังนั้นในตัวอย่างข้างต้นธนาคารแห่งแอละแบมาจะจ่ายเงินให้ บริษัท ABC โดยตรงแม้ว่า บริษัท XYZ จะมีเงินสดและวิธีปฏิบัติในการปฏิบัติตามพันธกรณีต่อ บริษัท ABC จดหมายสแตนด์บายเครดิต

ในอีกด้านหนึ่ง มือเป็นกลไกการชำระเงินรองซึ่งหมายความว่าธนาคารจ่ายผู้รับประโยชน์เฉพาะเมื่อผู้ถือไม่สามารถ ทั้งสองฝ่ายให้เครดิตสแตนด์บายไม่เคยหวังจะใช้มัน ในตัวอย่างข้างต้นธนาคารแห่งแอละแบมาจะจ่ายเฉพาะ บริษัท ABC โดยตรงหาก บริษัท XYZ ไม่สามารถ เครดิตหมุนเวียน

ช่วยให้ลูกค้าสามารถเบิกเงินจำนวนหนึ่งได้ในระยะเวลาหนึ่งตราบใดที่ ไม่เกินวงเงินที่กำหนด เลตเตอร์ออฟเครดิตของนักท่องเที่ยวคือคำมั่นสัญญาว่าธนาคารผู้ออกจะได้รับตั๋วแลกเงินที่ธนาคารต่างประเทศบางแห่ง

จดหมายรับรองเครดิต

เป็นจดหมายรับรอง เครดิตที่มีธนาคารอื่นนอกเหนือจากธนาคารผู้ออกบัตรที่อยู่เบื้องหลัง ธนาคารแห่งที่สองนี้เรียกว่าธนาคารเพื่อยืนยันและโดยปกติธนาคารของผู้ขายจะเป็น (แต่ไม่ใช่) เสมอไป ธนาคารรับรองยืนยันการชำระเงินตามเลตเตอร์ออฟเครดิตหากเจ้าของและธนาคารผู้ออกบัตรผิดนัดในเล็ตเตอร์ออฟเครดิต โดยปกติจะทำตามคำร้องขอของธนาคารผู้ออกในการทำธุรกรรมระหว่างประเทศ เล็ตเตอร์ออฟเครดิตเป็นตราสารที่สามารถต่อรองได้ซึ่งหมายความว่าธนาคารผู้ออกต้องจ่ายเงินให้แก่ผู้รับประโยชน์หรือธนาคารใด ๆ ที่ได้รับการแต่งตั้งจากผู้รับประโยชน์ ในบางกรณีเลตเตอร์ออฟเครดิตยังโอนได้ซึ่งหมายความว่าผู้รับประโยชน์มีสิทธิที่จะให้สิทธิ์ในการเบิกจ่ายให้กับนิติบุคคลอื่น (เช่นผู้ปกครององค์กรหรือบุคคลที่สาม)

เหตุใดจึงสำคัญ:

เลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นเครื่องมือในการลดความเสี่ยง - เป็นหลักทดแทนเครดิตของธนาคารเพื่อเครดิตของลูกค้าและช่วยอำนวยความสะดวกในการค้าระหว่างประเทศ

เป็นสิ่งสำคัญที่ต้องทราบว่าเลตเตอร์ออฟเครดิตไม่ใช่ เช่นเดียวกับการค้ำประกันของธนาคารแม้ว่าจะมีทั้งสองตราสารธนาคารผู้ออกจะยอมรับความรับผิดของลูกค้าหากลูกค้าผิดนัด ด้วยการรับประกันการอ้างสิทธิ์ของผู้ขายจะไปถึงผู้ซื้อก่อนและหากผู้ซื้อผิดนัดการเรียกร้องจะไปที่ธนาคาร ด้วยหนังสือเดินทางข้อเรียกร้องของผู้ขายไปที่ธนาคารก่อนไม่ใช่ผู้ซื้อ แม้ว่าผู้ขายอาจจะได้รับเงินในทั้งสองกรณีจดหมายเครดิตให้การประกันเพิ่มเติมแก่ผู้ขายมากกว่าการค้ำประกันโดยทั่วไปแล้ว