คืออะไร:

การชำระเงินค่างวดทันที

(เรียกอีกอย่างหนึ่งว่าเบี้ยประกันภัยรายเดียวหรือ SPIAs) เป็นจำนวนเงินรายปี ที่เริ่มต้นการชำระเงินให้กับเจ้าของทันที (ภายในหนึ่งปีที่ซื้อ) วิธีการทำงาน (ตัวอย่าง):

เงินงวดเป็นสัญญาที่ทำให้นักลงทุนทำเงินมัดจำค่าสินไหมทดแทนแก่ บริษัท ประกันภัยธนาคารหรือ สถาบันการเงินอื่น ๆ ที่ตอบแทนตกลงที่จะให้การลงทุนแก่ผู้ลงทุนในการจ่ายเงินก้อนโตในอนาคตหรือการชำระเงินค้ำประกัน

นักลงทุนทั่วไปจะได้รับเงินค่างวดหลังจากหมดอายุการลงทุนและนักลงทุนไม่น้อยกว่า 59 1/2 ปี แต่รายได้ประจำจะน้อยหรือไม่มีเลย นั่นหมายความว่าเจ้าของจะเริ่มได้รับการชำระเงินทันทีที่เขาซื้อเงินงวดนี้และยังคงได้รับเงินจนกว่าพวกเขาจะเสียชีวิต

เพื่อให้เข้าใจถึงวิธีการทำงานนี้สมมติว่าคุณต้องการการชำระเงินรายเดือนที่รับประกันเงินจำนวน $ 1,000 ทุกเดือนตราบเท่าที่คุณ ตอนนี้คุณอยู่ที่เกษียณแล้ว บริษัท ประกันภัยอาจกำหนดให้คุณต้องฝากเงินจำนวน 100,000 เหรียญในขณะนี้เพื่อขอรับเงินงวดรายปีโดยทันทีซึ่งรับประกันได้ว่าจะได้รับรายได้ที่ต้องการในอนาคตในอนาคตและการชำระเงินจะเริ่มไหลภายในคุณภายในหนึ่งปี ในโลกแห่งความเป็นจริงขนาดของการลงทุนเดิมเงื่อนไขการทำสัญญาของเงินรายปีและอัตราดอกเบี้ยกำหนดการชำระเงินรายเดือน ไม่เหมือน IRAs ไม่มีข้อ จำกัด ว่านักลงทุนสามารถใส่ลงไปในเงินได้เท่าไหร่

เป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องทราบว่าการชำระเงินรายเดือนส่วนหนึ่งจาก SPIAs ที่ไม่ได้ถือไว้ในบัญชีเกษียณอายุถือเป็นผลตอบแทนของเงินต้นและไม่ต้องเสียภาษี. การจ่ายเงินงวดทันทีนอกจากนี้ยังไม่ต้องเสียค่าปรับ IRS 10% ถ้าเจ้าของทำการเบิกจ่ายก่อนอายุ 59 1/2

การชำระเงินรายปีส่วนใหญ่หมดอายุเมื่อผู้ตายตายและ บริษัท ประกันภัยจะเก็บของที่เหลืออยู่ ดังนั้นขนาดของการชำระเงินรายเดือนของเงินรายปีนอกจากนี้ยังสะท้อนให้เห็นถึงการเดิมพัน บริษัท ประกันเป็นหลักเกี่ยวกับว่าผู้จ่ายเงินงวดจะตายก่อนที่เงินรายปีจะได้รับเงินเต็มจำนวนออก อย่างไรก็ตาม บริษัท ประกันบางแห่งเสนอตัวเลือกชีวิตบวกห้าหรือสิบสองชีวิตโดยการจ่ายเงินรายปีให้แก่ผู้รับประโยชน์เป็นเวลาห้าหรือสิบปีหลังจากการเสียชีวิตของเจ้าของ

เหตุใดจึงเป็นเรื่อง:

ผู้เกษียณอายุล่าสุด และนักลงทุนที่สามารถจ่ายเงินเพื่อเข้าถึงแหล่งเงินทุนของตนและต้องการรายได้รายเดือนและสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ได้รับการรับรองและอยู่ในสภาพแวดล้อมที่มีอัตราดอกเบี้ยสูงเป็นนักลงทุนที่ดีที่สุดของ SPIA นักลงทุนที่ชาญฉลาดจะต้องพิจารณาถึงข้อเสียที่สำคัญบางประการในการจ่ายเงินรายปีโดยทั่วไป สำหรับหนึ่งส่วนที่ต้องเสียภาษีจากการชำระเงินจากการจ่ายเงินรายปีโดยทันทีมักจะต้องเสียภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ของเจ้าของ (แทนที่จะเป็นอัตรากำไรขั้นต้นที่ลดลงในระยะยาว) นอกจากนี้เมื่อผู้รับประโยชน์ได้รับเงินรายปีเขาหรือเธอจะต้องเสียภาษีในอัตราร้อยละของกำไรในอัตราภาษีปกติแทนการรับเงินเพิ่มขึ้นอย่างมากเช่นเดียวกับกรณีที่เขาได้รับมรดกจากกองทุนรวมแล้ว

ซึ่งแตกต่างจากเงินฝากธนาคาร FDIC หรือหน่วยงานอื่นไม่รับประกันค่างวดและถ้าผู้ออกล้มละลายเงินงวดอาจสูญเสียบางส่วนหรือทั้งหมดของค่าของตน ดังนั้นจึงเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องพิจารณาความน่าเชื่อถือของผู้ออกตราสารหนี้เมื่อซื้อเงินรายปี บริการจัดอันดับที่ดีที่สุดของ Moody's และ Standard & Poors ทั้งหมดให้บริการนี้

ค่าธรรมเนียมยังเป็นแหล่งที่มาของการโต้เถียงเรื่องค่างวด โดยทั่วไปมักมีการโหลดหน้าภาษีของรัฐค่าธรรมเนียมรายปีขึ้นอยู่กับเปอร์เซ็นต์ของมูลค่าบัญชีการลงโทษการถอนต้นเป็นต้นและอาจชดเชยข้อได้เปรียบทางภาษีได้มากหรือเป็นจำนวนมากทุกปี การกดดันกลยุทธ์การขายและการเปิดเผยข้อมูลที่ไม่ค่อยโปร่งใสทำให้ภาพลักษณ์ของเงินรายปีมัวหมองนักลงทุนที่มีความชาญควรอ่านเอกสารการเปิดเผยข้อมูลเหล่านี้และขอให้ที่ปรึกษาทางการเงินของเขามากมายคำถาม

แม้ว่าจะมีการจ่ายเงินรายปีในทันที ทั่วไป) มีการถกเถียงกันพวกเขาอาจเป็นเดิมพันที่ดีสำหรับนักลงทุนรายย่อยบางราย ในท้ายที่สุดความเหมาะสมของเงินรายปีทันทีขึ้นอยู่กับเป้าหมายทางการเงินของนักลงทุนสถานการณ์ทางภาษีและชนิดของค่างวดที่มีอยู่ ความคาดหวังเกี่ยวกับอัตราเงินเฟ้อและอัตราดอกเบี้ยอาจส่งผลกระทบต่อประเภทของเงินงวดที่นักลงทุนเลือกได้ตามความปรารถนาของนักลงทุนสำหรับผู้ที่อยู่ในความอุปการะและทายาทของตน