การวิเคราะห์ดูปองท์นิยามและตัวอย่าง

การวิเคราะห์ดูปองท์

เป็นการวิเคราะห์ผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้น (ROE) และการใช้ประโยชน์ทางการเงิน มันถูกสร้างขึ้นโดย บริษัท ดูปองท์ในช่วงปี ค.ศ. 1920 วิธีการทำงาน (ตัวอย่าง):

การวิเคราะห์ดูปองท์ยังเรียกว่าเอกลักษณ์ของดูปองท์

ในการวิเคราะห์ดูปองท์สูตรสำหรับ ROE คือ:

ROE = อัตรากำไร + การหมุนเวียนของสินทรัพย์ทั้งหมด x ปัจจัยสนับสนุน

สูตรลดลงไปอีก:

ROE = (รายได้สุทธิ / รายได้) x (รายได้ / สินทรัพย์รวม) x (สินทรัพย์รวม / ส่วนของผู้ถือหุ้น)

ตัวอย่างเช่นพิจารณาข้อมูลต่อไปนี้สำหรับ บริษัท XYZ:

การใช้สูตรข้างต้นเราสามารถคำนวณได้ว่า ROE ของ XYZ คือ ROE =

ROE = (2,000 เหรียญ / 10,000 เหรียญ) x (10,000 เหรียญ / 25,000 เหรียญสหรัฐ) x ($ 2000 / $ 5,000) = 0.20 x 0.40 x 5 = 0.40 หรือ 40%

การวิเคราะห์ของดูปองท์วิเคราะห์ตัวเลขที่แสดงในส่วนของกำไร (2,000 เหรียญ / 10,000 เหรียญ) มูลค่าการซื้อขายสินทรัพย์ทั้งหมด (10,000 เหรียญ / 25,000 เหรียญ) และปัจจัยการงัด ($ 25,000 /) เพื่อหา ROE ของ บริษัท XYZ

เหตุใดจึงสำคัญ:

การวิเคราะห์ DuPont

เป็นสิ่งที่สำคัญจะกำหนดสิ่งที่ผลักดัน ROE ของ บริษัท อัตรากำไรแสดงถึงประสิทธิภาพในการดำเนินงานการหมุนเวียนของสินทรัพย์แสดงถึงประสิทธิภาพในการใช้สินทรัพย์และปัจจัยด้าน Leverage แสดงว่ามีการใช้ประโยชน์จากการใช้ประโยชน์มากน้อยเพียงใด วิธีการนี้เกินกว่าอัตรากำไรเพื่อให้เข้าใจว่า บริษัท มียอดขายหรือเงินสดได้ดีเพียงใด บริษัท ใช้หนี้เพื่อผลิตผลตอบแทนที่เพิ่มขึ้น การใช้ทั้งสามปัจจัยนี้การวิเคราะห์ของดูปองท์ช่วยให้นักวิเคราะห์สามารถวิเคราะห์ บริษัท ได้อย่างมีประสิทธิภาพสามารถตรวจสอบได้ว่า บริษัท ใดที่อ่อนแอและแข็งแกร่งและรู้ได้เร็วว่าธุรกิจใดที่จะมองธุรกิจ การจัดการ, โครงสร้างหนี้, อัตรากำไร) เพื่อหาคำตอบเพิ่มเติม มาตรการดังกล่าวยังคงเป็นข้อเสนอที่กว้างและไม่ใช้แทนการวิเคราะห์อย่างละเอียด

การวิเคราะห์ดูปองท์ใช้ทั้งงบกำไรขาดทุนและงบดุลเพื่อทำการตรวจสอบ ดังนั้นการซื้อสินทรัพย์การซื้อกิจการหรือการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญอื่น ๆ อาจส่งผลเสียต่อการคำนวณ ROE นักวิเคราะห์หลายคนใช้สินทรัพย์เฉลี่ยและส่วนของผู้ถือหุ้นเพื่อลดความผิดเพี้ยนนี้แม้ว่าแนวทางดังกล่าวจะถือว่าการเปลี่ยนแปลงของงบดุลเกิดขึ้นอย่างต่อเนื่องตลอดทั้งปีซึ่งอาจไม่ถูกต้องด้วยเช่นกัน