ไม่เชื่อถือทายาทของคุณหรือไม่? สร้างความน่าเชื่อถือ

โดย Rachel Podnos, JD, CFP

เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ Rachel ใน Investmentmatome's Ask the Advisor

บุคคลที่มีรายได้สูงมักสร้างความไว้ใจเพื่อถือครองสินทรัพย์หลังจากที่พวกเขาล่วงลับไปแล้ว มีหลายเหตุผลที่ดีสำหรับเรื่องนี้รวมถึงการรักษาภาษีพิเศษและความจริงที่ว่าไว้ใจให้ทายาทเพื่อหลีกเลี่ยงการภาคทัณฑ์

ครอบครัวที่ร่ำรวยมักเชื่อว่าพวกเขาไม่ได้ใช้ความไว้วางใจในการวางแผนด้านอสังหาริมทรัพย์ ฉันเพิ่งได้พบกับคู่วัยกลางคนที่มีมูลค่าสุทธิในระดับปานกลาง แต่มีรายได้ประกันชีวิตมูลค่า 2 ล้านเหรียญ ถ้าทั้งสองคนตายในวันพรุ่งนี้ลูกชายวัย 18 ปีจะได้รับมรดก 2 ล้านเหรียญพร้อมกับที่ดินอื่น ๆ นั่นคือสิ่งที่ trusts เข้ามา

หลายคนไม่ใช่คนร่ำรวยกังวลว่าทายาทจะทำอะไรกับทรัพย์สินที่สืบทอดกัน คุณสามารถใช้ความไว้วางใจในการควบคุมเหล่านี้จากหลุมฝังศพ - ตามที่พวกเขากล่าวและขณะนี้คุณมีความสงบสุขเพียงเล็กน้อย

การคุ้มครองกรรมาธิการ

นี่คือวิธีการทำงานของ trusts: บุคคลที่สร้างความเชื่อถือหรือที่รู้จักในชื่อผู้ให้สิทธิ์ระบุผู้ดูแลซึ่งเป็นผู้รับผิดชอบในการแจกจ่ายสินทรัพย์ให้กับผู้รับประโยชน์อย่างน้อยหนึ่งรายขึ้นกับความตายของผู้มอบฉันทะ ผู้รับประโยชน์นี้มักเป็นหนึ่งในผู้รับประโยชน์เช่นลูกคนโตคนโต แต่ถ้าผู้รับประโยชน์เป็นผู้เยาว์หรือผู้ให้การสนับสนุนตัดสินใจว่าดีที่สุดเพื่อไม่ให้พวกเขาสามารถควบคุมทรัพย์สินได้อย่างสมบูรณ์สามารถตั้งชื่อบุคคลที่สามหรือผู้ที่ไม่ได้รับผลประโยชน์

ผู้ดูแลบุคคลที่สามให้การป้องกันที่เพิ่มขึ้นโดยการควบคุมเวลาและวิธีการกระจายเนื้อหาตามความประสงค์ที่ระบุไว้ของผู้อนุญาต ผู้ให้สิทธิ์อาจขอให้มีการแจกจ่ายสินทรัพย์ให้แก่ผู้รับประโยชน์ในบางช่วงอายุหรือเฉพาะเมื่อผู้รับประโยชน์ได้งานแต่งงานแต่งงานหรือมีลูกหรือถึงจุดสำคัญอื่น ๆ

ผู้ให้การสนับสนุนบางรายดำเนินการทดสอบยาเสพติดสำหรับผู้รับประโยชน์ก่อนการแจกจ่ายแม้ว่าคุณอาจจะรู้สึกยากที่จะหาผู้ดูแลบุคคลที่สามที่ต้องการรับบทบาทผู้คุ้มกันแบบนั้น

ชั้นเพิ่มเติมของการป้องกัน

สามารถตั้งค่าความน่าเชื่อถือกับการป้องกันเพิ่มเติมได้ ตัวอย่างเช่นคำสั่ง "มาตรฐานการตรวจสอบได้" อนุญาตให้ผู้ดูแลทรัพย์สินแจกจ่ายสินทรัพย์ให้กับ "สุขภาพการศึกษาการบำรุงรักษาและการสนับสนุน" ของผู้รับประโยชน์เท่านั้นโดยทั่วไปแล้วผู้ดูแลจะมีดุลพินิจในการแจกจ่ายตามมาตรฐานที่สามารถตรวจสอบได้ แต่ผู้รับประโยชน์สามารถนำ การดำเนินการเพื่อบังคับใช้การแจกจ่ายหากเขาหรือเธอไม่เห็นด้วยกับการตัดสินใจของทรัสตี

แต่ไม่ได้รับความไว้วางใจทั้งหมดจะถูกควบคุมโดยผู้ได้รับมอบหมายที่ไม่ได้รับผลประโยชน์ หากผู้รับประโยชน์เป็นผู้ดูแลเพียงรายเดียวผู้ให้สิทธิ์สามารถใช้คำสั่งคุ้มครองเพื่อใช้การป้องกันอื่นได้

ตัวอย่าง Spendthrift เช่นมักจะป้องกันไม่ให้ผู้รับประโยชน์จากสัญญาหรือมอบหมายสินทรัพย์ไว้วางใจหรือรายได้ให้กับบุคคลที่สาม นี้สามารถให้การป้องกันเจ้าหนี้เนื่องจากมันห้ามคนจากการรับสินทรัพย์ก่อนที่ผู้รับไม่ได้ กฎหมายของรัฐแตกต่างกันไปและควรขอคำแนะนำทางกฎหมายสำหรับสถานการณ์เฉพาะ

โปรดจำไว้ว่าการป้องกันทรัพย์สินหรือคำสั่งคุ้มครองไม่จำเป็นต้องมีความแข็งแกร่ง ในบางสถานการณ์ศาลสามารถเข้าถึงการลงทุนเพื่อให้การสนับสนุนเด็กค่าเลี้ยงดูและการจ่ายภาษีเช่น

และการป้องกันทรัพย์สินสามารถเกิดขึ้นได้ก่อนที่จะมีการแจกจ่ายสินทรัพย์ไม่ใช่หลังจาก เมื่อผู้รับประโยชน์ได้รับสินทรัพย์ความไว้วางใจจะไม่สามารถควบคุมวิธีการใช้งานได้อีกต่อไป

บรรทัดล่างคือ: ถ้าคุณอยู่ในสถานการณ์ที่ความตายใกล้จะส่งผลให้ทายาทของคุณได้รับสินทรัพย์ที่มีนัยสำคัญบ้างความไว้วางใจเป็นสิ่งที่คุณควรพิจารณาอย่างน้อยและอาจปรึกษากับทนายความ

รูปภาพผ่านทาง iStock