แผนงบกระแสเงินสดความหมายและตัวอย่าง

<

คืออะไร: แผนการไหลของกระแสเงินสด

เป็นเอกสารเชิงกลยุทธ์ที่ บริษัท ทำขึ้นเพื่อคาดการณ์กระแสเงินสด การไหลออกในช่วงหลาย ในแผนประกันภัยกระแสเงินสดหมายถึงการประสานการจ่ายเบี้ยประกันกับกระแสเงินสด

วิธีการทำงาน (ตัวอย่าง):

สมมติว่า บริษัท XYZ เป็นผู้ผลิตเครื่องมือเริ่มต้น คาดว่าจะขายเครื่องมือ 4,000 ชิ้นต่อเดือนที่ราคา 50 เหรียญต่อหนึ่งครั้งจ่ายเงินสด 50,000 เหรียญในบางเดือนและ 100,000 เหรียญในเดือนอื่น ๆ และซื้ออุปกรณ์ในเดือนธันวาคมจำนวน 75,000 เหรียญ บริษัท XYZ ควรสร้างแผนการใช้กระแสเงินสดอย่างน้อยเพื่อให้แน่ใจว่า ว่ามีเงินสดเพียงพอในมือเพื่อให้ตรงกับค่าใช้จ่ายเหล่านี้ในช่วงเวลาที่เกิดขึ้น ไม่เช่นนั้นก็อาจขาดความต้องการเงินสดและต้องระดมทุนได้อย่างรวดเร็ว (ซึ่งมีราคาแพง) ปลดพนักงานหรือแม้กระทั่งหยุดดำเนินการ

จากมุมมองของประกันภัย แผนกระแสเงินสด หมายความว่าเพียงแค่จ่ายเบี้ยประกันเป็นงวดมากกว่าทั้งหมดในครั้งเดียว ตัวอย่างเช่นเบี้ยประกันรถยนต์มักได้รับการประเมินทุก 6 เดือน แทนที่จะชำระเงินจำนวนมากเป็นจำนวนมากปีละสองครั้งผู้เอาประกันภัยมักเจรจาแผนการหมุนเวียนเงินสดกับ บริษัท ประกันภัยของตนโดยจ่ายเงินหนึ่งในหกของบิลทุกเดือนเพื่อให้กระแสเงินสดของทุกเดือนพ้นตำแหน่ง

เหตุผลที่ เรื่อง:

เงินสดเป็นกษัตริย์ทั้งที่บ้านและสำหรับ บริษัท ส่วนใหญ่ แม้ว่างบประมาณของ บริษัท มีความสำคัญส่วนที่ไม่ใช่เงินสดของงบประมาณเหล่านี้มักใช้งานได้เพียงเล็กน้อยในการช่วย บริษัท ต่างๆพิจารณาว่าจะใช้จ่ายเงินหมดภายในระยะเวลาที่กำหนดหรือไม่ การวางแผนกระแสเงินสดจะช่วยให้ บริษัท ต่างๆคาดการณ์ว่าเมื่อใดจะต้องระดมทุนหรือยืมเพิ่มเติม

เช่นเดียวกันแผนการกระแสเงินสดในธุรกิจประกันภัยอาจชะลอการรับเงินสดสำหรับธุรกิจประกันภัย แต่ก็น่าจะให้อัตราที่สูงขึ้น ของการเก็บเงินจากผู้เอาประกันภัยของพวกเขาซึ่งโดยปกติมักจะดีกว่าสามารถทำการชำระเงินขนาดเล็กปกติมากกว่าขนาดใหญ่การชำระเงินไม่บ่อยนัก