คำนิยามและตัวอย่างภาษีการเสียภาษี

คืออะไร: A การจัดเก็บภาษี

เป็นกลยุทธ์ที่เกี่ยวข้องกับการขายเงินลงทุน แทนที่ด้วยการลงทุนที่เหมือนกัน แต่ไม่เหมือนกัน

วิธีการทำงาน (ตัวอย่าง):

สมมุติว่า John เป็นเจ้าของหุ้น Mutual Fund XYZ 1,000 หุ้น เขาซื้อหุ้นในราคา 25 เหรียญต่อหุ้น แต่ตอนนี้พวกเขามีมูลค่าเพียง 15 เหรียญเท่านั้น บนกระดาษเขาสูญเสียเงิน 10,000 เหรียญ จอห์นต้องการหักขาดทุนนี้ในการคืนภาษีของเขา แต่เขาสามารถทำเช่นนั้นได้ก็ต่อเมื่อเขาขายหุ้นเท่านั้น John เชื่อว่าภาคการลงทุนของ Mutual Fund XYZ คือการลงทุนระยะยาวที่ดีดังนั้นเขาจึงมีการจัดเก็บภาษี: เขาขายหุ้น Mutual Fund XYZ 1,000 หุ้นและใช้เงินเพื่อซื้อหุ้นของ Mutual กองทุนเอบีซีซึ่งลงทุนในภาคเดียวกันและใช้วิธีการค้าแบบเดียวกันหลายวิธี (แต่ไม่แน่นอน) การลงทุนเดียวกัน

ทำไมต้องเป็นเรื่อง:

แม้ว่าการสูญเสียการลงทุนโดยทั่วไปจะถูกหักลดหย่อนภาษีการขายหลักทรัพย์ที่ขาดทุนใน เพื่อให้ได้รับผลประโยชน์ทางภาษีจากนั้นการซื้อหุ้นคืนทันทีเป็นสิ่งต้องห้ามโดย IRS กรมสรรพากรห้ามไม่ให้ผู้เสียภาษีหักจากยอดขาดทุนจากการขายเงินลงทุนหากผู้เสียภาษีซื้อการรักษาความปลอดภัยเดียวกัน 30 วันก่อนหรือหลังการขาย (เรียกว่า "การขายล้าง") ไม่อนุญาตการขายล้างขายส่งภาษีไม่ได้