ตัวเลือกแผนเกษียณอายุสำหรับผู้รับเหมาอิสระ

โดย Dave Rowan

เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ Dave ในไซต์ของเรา สอบถามที่ปรึกษา

ปัจจุบันนี้มีประมาณ 13% ของกำลังแรงงานในสหรัฐอเมริกาซึ่งประกอบด้วยผู้รับเหมาอิสระตามประมาณการล่าสุด และแม้ว่าแรงงานเหล่านี้อาจไม่สามารถเข้าถึงผลประโยชน์ที่ได้รับจากนายจ้างแบบเดิม ๆ เช่นการประกันสุขภาพและความพิการ แต่ก็ยังมีทางเลือกที่ดีสำหรับการออมเพื่อการเกษียณ

ในขณะที่พนักงานเต็มเวลาหลายคนมีส่วนร่วมในแผน 401 (k) ของ บริษัท ของพวกเขาผู้รับเหมาอิสระมีจำนวนของแผนเกษียณอายุทางเลือกที่มีอยู่ ต่อไปนี้เป็นประเด็นสำคัญของแผนแต่ละประเภท

ง่าย IRA

หากคุณเป็นผู้รับเหมาอิสระที่เป็นอิสระ SIMPLE IRA (แผนการสร้างแรงจูงใจในการจูงใจพนักงานเพื่อการออมแบบประหยัด) สามารถใช้ชีวิตได้ตามชื่อ คุณสามารถมีส่วนร่วม 12,500 เหรียญต่อปีหรือ 15,500 เหรียญหากคุณอายุเกิน 50 ปีการบริจาคเหล่านี้ทำในสกุลเงินดอลลาร์ก่อนหักภาษีซึ่งช่วยในการจัดการการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณและวงเงินเกินกว่า $ 5,500 ($ 6,500 รวมถึงเงินช่วยเหลือที่จับได้) ในบัญชีการเกษียณอายุของแต่ละบุคคลแบบดั้งเดิมในแต่ละปี

หากคุณมีพนักงานสิ่งที่ได้รับน้อยซับซ้อนมากขึ้น คุณจำเป็นต้องปฏิบัติตามหนึ่งในสองวิธีในแง่ของผลงานของนายจ้าง:

1. จับคู่ผลงานเลื่อนเงินเดือนของพนักงานแต่ละรายในรูปแบบดอลล่าร์ต่อรายได้ถึง 3% ของเงินเดือนของเขา
2. ให้เงินอุดหนุนที่ไม่เป็นตัวเงิน 2% ของเงินเดือนพนักงานแต่ละคนให้กับแผนงานของพนักงานแต่ละคนไม่ว่าเขาหรือเธอจะเลือกที่จะมีส่วนร่วมในการวางแผนหรือไม่ก็ตาม

SEP-ไออาร์เอ

ข้อได้เปรียบที่ยิ่งใหญ่ของโครงการ SEP-IRA (แผนบำนาญของพนักงานแบบง่าย) เป็นข้อ จำกัด ของการมีส่วนร่วมสูง คุณสามารถจ่ายเงินได้ถึง 25% ของค่าใช้จ่ายของคุณจนถึงวงเงินสูงสุดไม่เกิน 53,000 เหรียญต่อปี อีกครั้งหนึ่งนี่เป็นข่าวดีจากมุมมองด้านภาษีเพราะการบริจาคทำในสกุลเงินดอลลาร์ก่อนหักภาษี อย่างไรก็ตามไม่อนุญาตให้มีการผ่อนผันการชำระเงินและการรับเงินบริจาคจากการจับจ่ายในแผน SEP

ข้อเสียใหญ่คือเปอร์เซ็นต์ของค่าจ้างที่คุณจ่ายให้กับแผนของคุณคุณจะต้องมีส่วนร่วมกับพนักงานทุกคน ดังนั้นถ้าคุณมีส่วนร่วม 10% สำหรับตัวคุณเองคุณต้องจ่ายเงิน 10% ของเงินเดือนพนักงานด้วยเช่นกัน ถ้าคุณอยู่ด้วยตัวคุณเองนี่ไม่ใช่ปัญหา แต่ถ้าคุณมีพนักงานที่ทำงานให้กับคุณนี่อาจเป็นเรื่องเร่งด่วน

เดี่ยว 401 (k)

แผนการเดี่ยว 401 (k) s หรือ 401 (k) ผู้เข้าร่วมคนหนึ่งช่วยให้คุณสามารถบริจาคเงินจำนวนมากได้อย่างรวดเร็ว คุณสามารถเลื่อนรายได้ 18,000 ดอลลาร์แรก (24,000 ดอลลาร์หากคุณมีรายได้มากกว่า 50 ราย) ในแผนของคุณ จากนั้นคุณจะได้รับเงินสะสมเพิ่มอีก 25% ของเงินเดือนสูงสุดไม่เกินวงเงินรวมทั้งสิ้น 53,000 เหรียญสหรัฐ เนื่องจากคุณลักษณะการเลื่อนกำหนดเงินเดือนเริ่มต้นคุณอาจได้รับเงินสูงสุด $ 53,000 ($ 59,000 สำหรับผู้ที่มีอายุเกินกว่า 50 ปี) ได้รวดเร็วยิ่งขึ้น ตัวอย่างเช่นเมื่อใช้ SEP-IRA คุณจะต้องมีเงินเดือน 212,000 เหรียญเพื่อใช้ประโยชน์สูงสุดจากการบริจาคสูงสุดถึง 53,000 เหรียญ ด้วยเดี่ยว 401 (k) โดยการจ่ายล่วงหน้า 18,000 เหรียญและ 25% ของเงินเดือนของคุณคุณสามารถเข้าถึงขีด จำกัด ได้ในระดับรายได้ที่ต่ำกว่ามาก

โบนัสเพิ่มเติมคือคุณสามารถยืมเงินน้อยกว่า 50,000 เหรียญหรือ 50% ของเงินที่คุณต้องจ่ายให้กับแผนเพื่อขยายธุรกิจของคุณ อัตราดอกเบี้ยมีความสมเหตุสมผล อย่างไรก็ตามระยะเวลาการชำระคืนค่อนข้างสั้น - ห้าปี - ดังนั้นให้พิจารณาความสามารถในการชำระคืนเงินกู้ของคุณได้อย่างรวดเร็วเมื่อตัดสินใจว่าจะกู้เงินได้มากเพียงใด

ข้อเสียของ solo 401 (k) คือความยุ่งยากในการบริหาร เอกสารที่จำเป็นต้องยุ่งยากกว่าแผนอื่น ๆ และมีข้อกำหนดเพิ่มเติมในระยะยาว ตัวอย่างเช่นเมื่อยอดเงินตามแผนถึงยอดเงิน 250,000 เหรียญคุณต้องยื่นคำแถลงประจำปีกับรัฐบาล

แบบดั้งเดิมและ Roth IRAs

แม้ว่าจะไม่ใช่เฉพาะสำหรับผู้รับเหมาก่อสร้างที่เป็นอิสระ แต่แผนเหล่านี้ก็เป็นทางเลือกที่ดีเช่นกันโดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับผู้ที่เพิ่งเริ่มต้นออกไปซึ่งสามารถทำเงินได้เพียงเล็กน้อยในตอนแรก สำหรับ IRAs แบบดั้งเดิมและแบบ Roth IRA ผลงานประจำปีจะมีมูลค่า 5,500 เหรียญหรือ 6,500 เหรียญหากคุณมีอายุเกิน 50 ปีผลงาน IRA แบบดั้งเดิมจะทำในสกุลเงินดอลลาร์ก่อนหักภาษีขณะที่ Roth IRA ให้เงินช่วยเหลือหลังหักภาษี

ข้อได้เปรียบที่ยิ่งใหญ่ของ Roth IRA ก็คือการบริจาคของคุณ (ก่อนที่จะได้รับผลตอบแทนจากการลงทุน) สามารถถอนได้โดยไม่มีการเสียภาษีและปราศจากโทษ รายได้เป็นอีกเรื่องหนึ่ง กฎการเพิกถอนมีความซับซ้อนมากขึ้นและการรักษาจะขึ้นอยู่กับว่าคุณมีบัญชีมานานกว่า 5 ปีหรือไม่และมีเงื่อนไขในการถอนเงินก่อน

เหตุผลอีกประการหนึ่งในการเอาชนะ Roth คือหากคุณเพิ่งเริ่มต้นธุรกิจและคิดว่าวงเล็บภาษีของคุณจะสูงกว่าปีที่เกษียณอายุของคุณมากกว่าที่เป็นอยู่ อาจเป็นการดีกว่าที่จะต้องจ่ายภาษี 15% ในปี 2016 แทนที่จะเป็น 33% ขึ้นไปในช่วงเกษียณอายุเมื่อคุณสะสมทรัพย์สมบัติไว้อย่างมีนัยสำคัญมากขึ้น

เริ่ม

นี่เป็นเพียงไม่กี่ตัวเลือกการวางแผนการเกษียณอายุสำหรับผู้รับเหมาอิสระ สิ่งเหล่านี้อาจหรือไม่อาจใช้กับสถานการณ์ของคุณ แต่สามารถช่วยให้คุณเริ่มต้นกับการตัดสินใจของคุณได้

ชั่งน้ำหนักตัวเลือกของคุณในแง่ของการมีส่วนร่วมที่คุณสามารถทำได้ตอนนี้เท่าไหร่ที่คุณคิดว่าคุณจะสามารถมีส่วนร่วมในอนาคตและคุณจะยังคงเป็นนักลงทุนอิสระหรือจะจ้างพนักงานในบางช่วงเวลา ไม่ว่าการตัดสินใจของคุณจะเป็นเรื่องสำคัญในการเลือกแผนและเริ่มต้นกับการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณ

Dave Rowan เป็นผู้วางแผนการเงินที่ได้รับการรับรองและเป็นผู้ก่อตั้ง Rowan Financial.