เจ้าของธุรกิจส่วนใหญ่เป็นผู้เชี่ยวชาญในอุตสาหกรรมไม่ใช่เงินเดือนของตนเอง

การวางแผนธุรกิจ

คำแนะนำนี้จะนำคุณสู่ขั้นตอนการจ่ายเงินเดือนและการทำงาน

เมื่อคุณเป็นเจ้าของธุรกิจคุณจะรับผิดชอบงานจ้าง พนักงานยอดเยี่ยมสามารถช่วยให้คุณปรับปรุงกระบวนการทางธุรกิจเพิ่มความคิดสร้างสรรค์และขยายธุรกิจของคุณ ก่อนที่คุณจะเริ่มกังวลเกี่ยวกับกลยุทธ์การจัดหาผู้สมัครหรือการว่าจ้างพนักงานรายแรกของคุณคุณจำเป็นต้องมีความเข้าใจเล็กน้อยเกี่ยวกับการจ่ายเงินเดือน

เจ้าของธุรกิจส่วนใหญ่เป็นผู้เชี่ยวชาญในอุตสาหกรรมไม่ใช่เงินเดือน การตั้งค่าและเรียกใช้เงินเดือนอาจดูเหมือนล้นหลาม แต่เมื่อคุณมีมือช่วยเพิ่มเติมในการดำเนินธุรกิจของคุณทั้งหมดจะคุ้มค่า

อ่านต่อเพื่อเรียนรู้ความรับผิดชอบของนายจ้างของคุณเช่นวิธีตั้งค่าจ้างและหักภาษีจากพนักงาน ค่าจ้าง ที่ Patriot Software เราเป็นผู้เชี่ยวชาญด้านบัญชีเงินเดือนดังนั้นโปรดดูลิงก์ภายในบทความนี้สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมจากเราเกี่ยวกับแง่มุมต่างๆในการตั้งค่าจ้างของคุณ

ดูเพิ่มเติม: ถึงเวลาจ้างพนักงานหรือไม่?

วิธีการตั้งค่าจ้าง

ถ้าคุณต้องการจ้างพนักงานที่ธุรกิจของคุณคุณต้องตั้งค่าบัญชีเงินเดือนก่อน คุณต้องสร้างระบบ คุณต้องการทำบัญชีเงินเดือนด้วยมือใช้ซอฟต์แวร์หรือจ้างนักบัญชีหรือไม่?

การจัดเก็บเอกสารทางธุรกิจของคุณจะทำให้การตั้งค่าบัญชีเงินเดือนเป็นไปอย่างราบรื่น ในการตั้งค่าจ้างสำหรับธุรกิจของคุณคุณต้องมีข้อมูลเล็กน้อยเกี่ยวกับ บริษัท และพนักงานใหม่

ข้อมูลธุรกิจ

ในการตั้งค่าจ้างคุณต้องมีหมายเลขประจำตัวบ้าง คุณต้องสมัคร EIN (ย่อมาจาก Employer Identification Number) ซึ่งคุณจะได้รับจาก IRS EIN เป็นตัวเลขเก้าหลักที่ระบุถึงธุรกิจของคุณ คุณจำเป็นต้องใช้เมื่อคุณรายงานภาษีหรือส่งข้อมูลเกี่ยวกับภาษีไปยังรัฐบาล

ในการจ่ายภาษีของรัฐบาลกลางคุณสามารถตั้งค่าบัญชีระบบการชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ของรัฐบาลกลาง (EFTPS) ได้ ด้วยวิธีนี้คุณสามารถชำระเงินออนไลน์ได้อย่างปลอดภัยหรือทางโทรศัพท์

คุณจำเป็นต้องลงทะเบียนกับแผนกแรงงานของรัฐด้วย คุณจะต้องมีบัญชีการรายงานจ้างใหม่เพื่อรายงานพนักงานใหม่ต่อรัฐ ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับสถานที่ตั้งธุรกิจของคุณคุณอาจต้องการหมายเลขประจำตัวประชาชนและ / หรือหมายเลขประจำตัวในพื้นที่ และอย่าลืมรับค่าสินไหมทดแทนสำหรับคนงาน

ข้อมูลเกี่ยวกับพนักงาน

การตั้งค่าจ้างคุณต้องมีข้อมูลสำหรับพนักงานใหม่แต่ละคนรวมทั้งชื่อที่อยู่และหมายเลขประกันสังคม คุณต้องมีข้อมูลภาษีเช่นสถานะการยื่นและรายละเอียดเกี่ยวกับการหักเงินสมทบในปัจจุบัน

พนักงานใหม่ต้องกรอกแบบฟอร์ม W-4 (หรือที่เรียกว่าแผ่นงานค่าเลี้ยงรับรองส่วนบุคคล) ในระบบเงินเดือนของคุณ แบบฟอร์ม W-4 จะช่วยให้คุณสามารถกำหนดจำนวนภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางที่ต้องหักจากค่าจ้างของพนักงานแต่ละคนได้

พนักงานจะต้องกรอกแบบฟอร์ม I-9 เมื่อคุณจ้าง แต่รูปแบบนี้ไม่มีผลต่อการจ่ายเงินเดือน อย่างไรก็ตามการยืนยันสิทธิ์ในการทำงานของพนักงานในสหรัฐฯเป็นสิ่งสำคัญสำหรับการจ้างงาน บางรัฐต้องใช้ E-Verify ซึ่งเป็นระบบที่คุณสามารถใช้เพื่อให้แน่ใจว่าพนักงานได้รับอนุญาตให้ทำงานในสหรัฐอเมริกา

ข้อมูลการจ่ายเงิน

อย่าลืมส่วนหนึ่งที่สำคัญที่สุดในการตั้งค่าอัตราการจ่ายเงินเดือนและความถี่. พนักงานจะได้รับค่าจ้างรายชั่วโมงหรือเงินเดือนหรือไม่? และคุณจะจ่ายเงินเท่าไหร่ (รายสัปดาห์รายปักษ์รายเดือน)

คุณจะต้องมีระบบการจัดการการเข้างานเพื่อติดตามชั่วโมงทำงานล่วงเวลาและจ่ายเงินนอกเวลา และคุณจำเป็นต้องทราบว่าพนักงานของคุณได้รับการยกเว้นหรือไม่ได้รับการยกเว้น หากพนักงานมีคุณสมบัติได้รับการยกเว้นคุณจะไม่ต้องจ่ายค่าล่วงเวลา หากต้องการทราบข้อมูลเพิ่มเติมโปรดปรึกษากับกระทรวงแรงงานสหรัฐ จัดให้มีการจัดระเบียบข้อมูลเงินเดือนของคุณให้มีประสิทธิภาพและสอดคล้องกับข้อกำหนดทางกฎหมาย

ในการดำเนินการจัดทำบัญชีเงินเดือนคุณจำเป็นต้องทราบวิธีที่คุณวางแผนที่จะจ่ายเงินให้พนักงาน คุณสามารถเลือกรูปแบบการชำระเงินที่แตกต่างกันได้ไม่กี่แบบเช่นเช็คเบี้ยประกันบัตรเติมเงินและแม้แต่เงินสด หากคุณชำระเงินโดยตรงผ่านธนาคารให้เก็บข้อมูลธนาคารจากพนักงานใหม่

ดูเพิ่มเติม: วิธีการจ้างพนักงานรายแรกของคุณ

วิธีจัดการภาษี

เพื่อให้สอดคล้องกับ IRS เมื่อคุณเรียกใช้บัญชีเงินเดือนคุณจำเป็นต้องทำความคุ้นเคยกับการหักภาษีเงินเดือน ทุกงวดการจ่ายเงินคุณจะต้องหักภาษีจากการจ่ายเงินขั้นต้นของพนักงานแต่ละราย

แม้ว่าจะอาจเป็นการข่มขู่การจัดการภาษีจะทำได้ง่ายขึ้นเมื่อคุณทราบชนิดของภาษีที่คุณต้องระงับ และคุณต้องรู้ว่าต้องทำอย่างไรกับเงินหลังจากหักภาษีแล้ว

คุณต้องหักภาษีเท่าไร?

ในฐานะเจ้าของธุรกิจคุณต้องหักภาษีจากเงินเดือนของพนักงาน หักภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางภาษีเงินได้ของรัฐและท้องถิ่น (ถ้ามี) และภาษี FICA

ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง

คุณต้องหักภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางตามจำนวนเบี้ยเลี้ยงที่ลูกจ้างเรียกร้องในแบบฟอร์ม W-4

สิ่งตีพิมพ์ของ IRS 15 เป็นทรัพยากรที่ดีถ้าคุณตัดสินใจที่จะเรียนรู้วิธีการทำเงินเดือนด้วยตนเอง คุณสามารถเลือกตารางหักภาษีเงินได้ได้สองแบบเพื่อช่วยคุณหาจำนวนเงินที่จะระงับ: วิธีวงเล็บค่าจ้างหรือวิธีเปอร์เซ็นต์ ซอฟต์แวร์เงินเดือนจะคำนวณภาษีโดยอัตโนมัติสำหรับคุณ

การยกเว้นภาษีหมายถึงอะไรในแบบฟอร์ม W-4 ของพนักงาน? ในบางกรณีพนักงานบางคนอาจได้รับการยกเว้นภาษีซึ่งหมายความว่าคุณไม่หักภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางจากค่าจ้างของตน แบบฟอร์ม W-4 ของพนักงานบอกคุณว่าพนักงานได้รับการยกเว้นภาษีหรือไม่ พวกเขาจำเป็นต้องให้แบบฟอร์ม W-4 ฉบับใหม่ภายในกำหนดเวลาในแต่ละปีเพื่อรักษาสถานะที่ได้รับการยกเว้น

ภาษีเงินได้ของรัฐและท้องถิ่น

ขึ้นอยู่กับสถานะที่คุณทำธุรกิจคุณอาจต้องหักภาษี ณ ที่จ่ายจากรัฐบาล ค่าจ้างของพนักงาน และบางเมืองจำเป็นต้องมีภาษีเงินได้เพิ่ม

หากต้องการทราบว่าคุณจำเป็นต้องหักภาษีเงินได้ของรัฐและท้องถิ่นจากค่าแรงของพนักงานคุณจะต้องตรวจสอบกับรัฐของคุณ

ภาษี FICA

FICA (Federal Insurance Contributions Act) รวมถึงภาษีสองประเภทคือภาษีประกันสังคมและ Medicare ทั้งนายจ้างและลูกจ้างมีส่วนร่วมในการจ่ายภาษี FICA อย่างเท่าเทียมกัน นั่นหมายความว่าคุณจะหักค่าจ้างบางเปอร์เซ็นต์จากค่าจ้างของพนักงานและคิดเป็นเปอร์เซ็นต์ที่ตรงกัน

ในแต่ละปีอัตราภาษี FICA อาจมีการเปลี่ยนแปลง ปัจจุบันอัตราภาษีประกันสังคมเป็นร้อยละ 6.2 ของค่าจ้างขั้นต้นของพนักงานแต่ละคน ค่าจ้างเพียงไม่เกิน 127,200 เหรียญจะเสียภาษี อัตราเมดิแคร์อยู่ในขณะนี้ 1.45 เปอร์เซ็นต์ (ค่าจ้างทั้งหมด) ของค่าจ้างขั้นต้นของพนักงานแต่ละคน อย่าลืมคุณต้องจ่ายเงินร้อยละ 6.2 และร้อยละ 1.45 ของค่าจ้างขั้นต้นของพนักงานไปยังส่วนของนายจ้าง! และคุณต้องหักภาษี Medicare เพิ่มเติม 0.9 เปอร์เซ็นต์สำหรับค่าจ้างของพนักงานมากกว่า 200,000 เหรียญ (125,000 เหรียญหากแต่งงานแยกต่างหากหรือ 250,000 เหรียญหากแต่งงานด้วยกัน) ไม่มีนายจ้างจ่ายภาษี Medicare เพิ่มเติม

ภาษีเฉพาะนายจ้าง

หากคุณมีลูกจ้างคุณต้องเสียภาษีการว่างงานของรัฐบาลกลาง (FUTA) และภาษีการว่างงานของรัฐ (SUTA) ด้วย แต่คุณจะไม่หักภาษีดังกล่าวออกจากค่าจ้างของพนักงาน

รัฐของคุณจะแจ้งให้คุณทราบอัตราภาษีศุลกากร SUTA ของคุณ อัตราภาษี FUTA เป็นเปอร์เซ็นต์ของค่าจ้างของพนักงานของคุณถึงจำนวนที่กำหนด นายจ้างส่วนใหญ่จ่ายเงิน 6% ของจำนวน 7,000 เหรียญแรกที่จ่ายให้กับพนักงานแต่ละคนต่อปีเว้นเสียแต่ว่าพวกเขาอาศัยอยู่ในสถานะลดเครดิต

หลังจากหักภาษีคุณจะทำอย่างไรกับพวกเขา?

ถ้าคุณปวดหัวจากจุดนี้, คุณไม่ได้โดดเดี่ยว. การจัดการกับภาษีการจ้างงานอาจเป็นเรื่องยาก แต่อย่ากลัวเลย - คุณเกือบจะทำอะไรกับเข้าใจพื้นฐานในการจัดการภาษีการจ้างงานแล้ว!

ตารางการฝากเงิน

หลังจากหักภาษีแล้วคุณจะต้องยื่นและส่งเงินภาษีให้กับหน่วยงานด้านภาษีของรัฐบาล คุณต้องปฏิบัติตามกำหนดการวางเงินที่กำหนดโดย IRS เพื่อดูว่าคุณจ่ายภาษีบ่อยแค่ไหน

สำหรับรายได้ของรัฐบาลกลางและภาษี FICA ให้ทำตามกำหนดเวลาการฝากเงินกึ่งกลางสัปดาห์หรือรายเดือน ตารางเวลาของคุณขึ้นอยู่กับหนี้สินภาษีทั้งหมดที่รายงานในแบบฟอร์ม 941 ในช่วงระยะเวลาการมองย้อนกลับสี่ไตรมาส คุณต้องฝากเงินเป็นรายเดือนถ้าคุณรายงานภาษี 50,000 ดอลลาร์หรือน้อยกว่าในช่วงระยะเวลาการมองย้อนกลับ หากคุณรายงานภาษีมากกว่า 50,000 ดอลลาร์คุณต้องวางเงินเป็นงวด ดูคำแนะนำในแบบฟอร์ม 941 สำหรับรายละเอียดเพิ่มเติม

เก็บภาษี FUTA เป็นรายไตรมาส วันครบกำหนดของไตรมาสคือวันที่ 30 เมษายน 31 กรกฎาคม 31 ตุลาคมและ 31 มกราคม

ภาษีการรายงาน

คุณต้องรายงานภาษีในแบบฟอร์มของรัฐบาล รายงานภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและภาษี FICA (ภาษีประกันสังคมและ Medicare Tax) ในแต่ละไตรมาสในแบบฟอร์ม 941 นอกจากนี้คุณจะรายงานภาษี FUTA ในแบบฟอร์ม 940 ซึ่งกำหนดชำระภายในวันที่ 1 มกราคมของแต่ละปี

สำหรับภาษีเงินได้ของรัฐและท้องถิ่นและ SUTA ภาษีคุณจะต้องได้รับตักจากรัฐของคุณ ตรวจสอบสิ่งตีพิมพ์ของกรมสรรพากร 15 สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการฝากและรายงานภาษี

ดูเพิ่มเติม: ภาษีส่วนบุคคลกับภาษีธุรกิจ: ความแตกต่างอะไร

คำถามข้อคิดเห็นข้อกังวล?

• ก่อนที่คุณจะสามารถจ้างพนักงานได้ ต้องใส่งานลงในขั้นตอนการตั้งค่าเงินเดือน และเมื่อคุณมีพนักงานอย่าลืมระงับรายงานและส่งภาษี เพื่อให้การจ่ายเงินเดือนดีขึ้นคุณสามารถพิจารณาลงทุนในซอฟต์แวร์เงินเดือนที่ตรงกับความต้องการทางธุรกิจของคุณได้เสมอ บางระบบซอฟต์แวร์เงินเดือนจะระงับการฝากและไฟล์ภาษี สิ่งที่คุณต้องทำก็คือป้อนข้อมูลหัก ณ ที่จ่ายสำหรับพนักงานของคุณ
• หากคุณมีคำถามคุณสามารถติดต่อหน่วยงานด้านภาษีในประเทศของคุณได้เสมอ กรมสรรพากรให้ข้อมูลเกี่ยวกับภาษีการจ้างงานเช่นกัน
• การทำความเข้าใจเกี่ยวกับภาษีการจ้างงาน

การฝากและรายงานภาษีการจ้างงาน