แผนการเกษียณอายุที่ดีที่สุด: เลือกบัญชีที่เหมาะสมสำหรับคุณ

ไปเป็นวันที่คนงานสามารถนับในแผนบำเหน็จบำนาญของพนักงานและประกันสังคมเพื่อให้ครอบคลุมค่าใช้จ่ายของพวกเขาในช่วงปีทองเหล่านั้น วันนี้เงินบำนาญเป็นของหายากและการประกันสังคมไม่ได้เป็น Slam Dunk สำหรับคนรุ่นอนาคต

นั่นเป็นเหตุผลที่ลุงแซม ต้องการ ต้องการให้คุณประหยัดเงินเพื่อการเกษียณอายุและเสนอส่วนลดภาษีสำหรับแผนการเกษียณอายุ ต่อไปนี้เป็นวิธีทำความเข้าใจตัวเลือกที่มีตัวย่อซึ่งเป็นตัวย่อ - IRAs, SEPs, 401 (k) s, 403 (b) s และอื่น ๆ - เพื่อค้นหาบัญชีการเกษียณอายุที่ถูกต้องเพื่อช่วยในอนาคตของคุณ

บัญชีเกษียณใดที่ดีที่สุดสำหรับคุณ

• ถ้าคุณมี 401 (k) หรือแผนการเกษียณอายุในที่ทำงานอื่น ๆ … ก่อนอื่นมีส่วนร่วมมากพอที่จะได้รับเงินฟรีใด ๆ ที่นายจ้างเสนอผ่านการจับคู่ของ บริษัท แผนการเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุน ได้แก่401 (k) s, 403 (b) s, 457 (b) s, โครงการผลประโยชน์ที่กำหนดไว้ และTSPs.
• หากคุณเพิ่มจำนวน 401 (k) หรือคุณไม่มีแผนเกษียณอายุในที่ทำงาน … พิจารณา IRA ไออาร์เอประเภทใดที่เหมาะกับคุณมากที่สุด? เราได้สรุปข้อดีและข้อเสียของ IRA สี่ประเภท: แผน IRA, Roth IRA, Spousal IRA, Rollover IRA.
• หากคุณเป็นเจ้าของกิจการ หรือเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก … มีบัญชีเกษียณที่ออกแบบมาเฉพาะสำหรับคุณ รวมถึง SEP IRA, Solo 401 (k) (Roth และแบบดั้งเดิม), IRA เรียบง่าย และ การแบ่งปันผลกำไร.

เราจะนำคุณผ่านแผนการต่างๆด้านล่าง (หรือดูคำแนะนำในการเลือกที่ปรึกษาทางการเงินหากคุณรู้สึกว่าต้องการความช่วยเหลือจากภายนอกในการจัดการเรื่องทั้งหมดสำหรับคุณ)

»การวางแผนเพื่อการเกษียณอายุ: เริ่มต้นได้ทุกช่วงอายุอย่างไร

IRAs

ไออาร์เอเป็นแผนการใหญ่ของแผนออมเพื่อการเกษียณอายุ บุคคลสามารถตั้งค่า IRA ได้ที่สถาบันการเงินเช่นธนาคารหรือ บริษัท นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์เพื่อถือครองหลักทรัพย์ - หุ้นกองทุนรวมพันธบัตรและเงินสด - สำหรับการเกษียณอายุ

กรมสรรพากรกำหนดจำนวนเงินที่แต่ละบุคคลสามารถมีส่วนร่วมกับ IRA ได้ในแต่ละปีและขึ้นอยู่กับประเภทของ IRA (ซึ่งเป็น IRAs 7 ประเภท) ตัดสินใจว่าเงินจะถูกหักภาษีหรือได้รับการคุ้มครองจากภาษีอากรเมื่อผู้เข้าร่วมทำการฝากเงิน และถอนเงิน

»รับบัญชีเกษียณบุคคลที่เหมาะสม คลิกเพื่อดูการวิเคราะห์ผู้ให้บริการ IRA ที่ดีที่สุด

ข้อได้เปรียบหลักของ IRAs

• พวกเขาทำให้คุณอยู่ในที่นั่งคนขับ คุณเลือกธนาคารหรือนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์และทำการตัดสินใจลงทุนหรือจ้างคนอื่นมาทำเพื่อคุณ
• ขึ้นอยู่กับประเภทของ IRA ที่คุณเลือก - Roth หรือแบบดั้งเดิม - และขึ้นอยู่กับสิทธิ์ของคุณคุณจะตัดสินใจได้อย่างไรและเมื่อคุณได้รับการแบ่งภาษี
• IRA ให้ช่วงกว้างของตัวเลือกการลงทุนมากกว่าแผนการเกษียณอายุในที่ทำงานทำ
• หากคุณมีคุณสมบัติสำหรับทั้ง Roth และ IRA แบบดั้งเดิมในปีเดียวกันคุณสามารถมีส่วนร่วมในทั้งสอง การบริจาคทั้งหมดของคุณจะต้องอยู่ต่ำกว่าขีด จำกัด การบริจาค IRA รวม แต่ "สองฟอร์ฟ" ทำให้คุณได้รับความหลากหลายทางภาษีในผลงานการเกษียณอายุของคุณ

ข้อเสียหลักของ IRA

• IRAs มีวงเงินการบริจาครายปีต่ำกว่าบัญชีการเกษียณอายุในที่ทำางานมากที่สุด: 5,500 เหรียญต่อปีเทียบกับ 18,500 เหรียญสหรัฐสำหรับ 401 (k) s หรือสำหรับผู้ที่อายุเกิน 50 ปี $ 6,500 เมื่อเทียบกับ $ 24,500 ในปีพ. ศ. 2561 (เป็นข้อพิจารณาหนึ่งใน IRA vs. 401 (k) การอภิปราย)
• วงเงินการบริจาคของ Roth IRA ขึ้นอยู่กับรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณและจำนวนเงินที่คุณได้รับอนุญาตให้ทำจะเริ่มลดลงสำหรับผู้เสียภาษีรายเดียวที่ทำเงินได้มากกว่า 120,000 เหรียญและแต่งงานแล้วซึ่งเป็นผู้ร่วมก่อตั้งมากกว่า 189,000 เหรียญ
• รายได้สถานะการจัดเก็บภาษีและการเข้าถึงแผนเกษียณอายุในที่ทำงานมีผลต่อจำนวนเงินที่ IRA บริจาคแบบดั้งเดิมที่คุณสามารถหักได้ ตัวอย่างเช่นหากคุณมีแผนการเกษียณอายุในที่ทำงานผู้ยื่นแบบเดี่ยวต้องมีรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วที่ปรับได้ 63,000 เหรียญหรือน้อยกว่าและผู้ร่วมทุนจะต้องมีเงิน 101,000 เหรียญหรือน้อยกว่า
• การเลือกระหว่าง Roth กับ IRA แบบดั้งเดิมกำหนดให้คุณคาดเดาสถานการณ์ทางภาษีของคุณเมื่อคุณเริ่มวาดจากบัญชี

4 ประเภทของ IRA

	ข้อดี	จุดด้อย	ดีแล้วที่รู้
IRA แบบดั้งเดิม	การหักลดหย่อนภาษีช่วยลดภาระภาษีสำหรับปีที่คุณทำ	การหักลดหย่อนขึ้นอยู่กับรายได้สถานะการยื่นและว่าคุณ (และ / หรือคู่สมรส) มีแผนเกษียณอายุในที่ทำงานหรือไม่ ต้องการถอนเงินขั้นต่ำรายปีเริ่มต้นที่อายุ 70 ​​½	ต้องมีรายได้เพื่อที่จะได้มีส่วนร่วม
Roth IRA	การจำหน่ายในการเกษียณอายุจะไม่ถูกเก็บภาษี กฎผ่อนปรนเพิ่มเติมสำหรับการถอนต้น	มีสิทธิ์เข้าร่วมขั้นตอนตามรายได้ มีข้อเสนอพิเศษสำหรับการประหยัดภาษีเท่านั้นหากอัตราภาษีของคุณสูงกว่าเมื่อเกษียณอายุ	ต้องมีรายได้เพื่อที่จะได้มีส่วนร่วม
Spousal IRA (แบบดั้งเดิมหรือ Roth)	อนุญาตให้คู่สมรสที่ไม่มีคู่สมรสได้รับเงินออมเพื่อการเกษียณอายุที่เสียภาษีได้	คู่สมรสที่ไม่ใช่คู่สมรสจะได้รับเงินสมทบเช่นเดียวกันและหักเป็นคู่สมรสที่ทำงานได้ (ดูกฎของ IRS เกี่ยวกับการหักเงินสำหรับ IRAs ของ Spousal)	ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีร่วมกันเพื่อให้มีสิทธิ์
Rollover IRA (aka conduit IRA)	หากหมุนเวียนเงินจากนายจ้างที่ผ่านมา 401 (k) คุณจะได้รับการควบคุมมากขึ้น	การโอนเงินกลับเข้าบัญชีด้วยการหักภาษีที่ต่างกัน (เช่นจาก 401 (k) เป็น Roth IRA) นับเป็นการแปลงและเรียกเก็บภาษีเงินได้จากการบริจาคเดิม	ปฏิบัติตามกฎ 60 วันเมื่อดำเนินการโรลโอเวอร์ 401 (k) เพื่อหลีกเลี่ยงบทลงโทษและภาษี

ที่มา: IRS.gov, Fidelity.com, Schwab.com, Vanguard.com

401 (k) s และนายจ้างอื่น ๆ ที่ได้รับการสนับสนุนบัญชีเกษียณอายุ

แผนกทรัพยากรบุคคลครอบคลุมมากในช่วงการปฐมนิเทศพนักงานใหม่ ให้ความสนใจเป็นพิเศษเพราะอาจมีข้อมูลทอง - ข้อมูลเกี่ยวกับแผนการเกษียณอายุในที่ทำงาน - ฝังไว้ในกองเอกสารที่คุณได้รับการขอให้เริ่มต้นและลงชื่อเข้าใช้

มีสองประเภทหลักของนายจ้างสนับสนุนโครงการเกษียณอายุ:

โครงการผลประโยชน์ที่กำหนดไว้: บางทีคุณอาจเคยได้ยินการอ้างอิงถึงแผนการบำเหน็จบำนาญในภาพยนตร์ขาวดำหรือเมื่อญาติผู้สูงอายุระลึกถึง "วันเก่าที่ดี" ในสมัยก่อน บริษัท บางแห่งรับประกันว่าพนักงานจะได้รับประโยชน์อย่างเต็มที่ในการเกษียณอายุตามจำนวนปีในการให้บริการและค่าเฉลี่ย เงินเดือน. บริษัท เตะเงินเข้าสระเกษียณอายุเพียงครั้งเดียวและแผนบำเหน็จบำนาญได้ลงทุนไปหวังว่าจะมีรายได้เพียงพอที่จะให้การสนับสนุนการเกษียณอายุได้ดี ในยุคปัจจุบันนี้คุณอาจเกิดขึ้นกับนายจ้างที่มีส่วนร่วมในการวางแผนการเกษียณอายุประจำปีตามสูตรที่คล้ายคลึงกัน แต่ไม่มีสัญญาหรือรับประกันผลประโยชน์ที่ได้รับเมื่อเกษียณอายุ

แผนการจ่ายสมทบที่กำหนดไว้: แผนประเภทนี้เป็นรูปแบบการวางแผนการเกษียณอายุในที่ทำงานมากขึ้น นายจ้างตั้งแผนการเหล่านี้ไว้โดยปกติแล้ว 401 (k) s เพื่อให้พนักงานมีส่วนร่วมในบัญชีบุคคลธรรมดาภายในแผนงานของ บริษัท โดยปกติแล้วจะมีการหักเงินเดือน หากคุณพบคำว่า "การจับคู่ของ บริษัท " ในเอกสารผลประโยชน์ของคุณนั่นหมายความว่าคุณได้รับรางวัลคพ็อต: แผนเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุนซึ่ง บริษัท สนับสนุนบัญชีของคุณตามระดับส่วนร่วมของคุณ (เช่นเงินดอลลาร์ - สำหรับเงินดอลลาร์หรือ 50 เซ็นต์เมื่อเทียบกับดอลลาร์เพิ่มขึ้นเป็น 6%)

เท่าไหร่ที่คุณควรจะบันทึก? ลองดูเครื่องคิดเลข 401 (k) ของเรา

ข้อดีหลักของแผนการสมทบเงินที่กำหนดไว้:

• ติดตั้งและบำรุงรักษาได้ง่าย นายจ้างส่วนใหญ่เสนอตัวเลือกการหักเงินเดือนโดยอัตโนมัติสำหรับเงินฝากในแผนและผู้ดูแลระบบการวางแผนการเกษียณอายุ (สถาบันการเงินที่แยกจากกัน) จะจัดการเรื่องการเปิดเผยข้อมูลและการปรับปรุง
• นายจ้างของคุณอาจตรงกับส่วนของผลงานของคุณ (นี่เป็นเงินฟรี!)
• 401 (k) มีค่าสูงกว่าค่า IRAs
• ผลงานของพนักงาน (กับแผนการที่ไม่ใช่ Roth) ช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับปี เนื่องจากการหักภาษีล่วงหน้าที่คุณจะเป็นหนี้ภาษีในการถอนเงินที่คุณทำในการเกษียณอายุ ผลงาน Roth 401 (k) ไม่เสนอการลดหย่อนภาษีในทันที เงินสมทบจะทำกับเงินหลังหักภาษี อย่างไรก็ตามการถอนเงินออกจากบัญชีจะไม่ต้องเสียภาษีเมื่อเกษียณอายุ
• Roth 401 (k) ไม่มีข้อ จำกัด ด้านรายได้ซึ่งแตกต่างจาก Roth IRA
• แผนการกำกับโดยผู้เข้าร่วมจะให้การควบคุมการลงทุนแก่พนักงาน คุณตัดสินใจว่าจะให้ผลงานของคุณเท่าใดในการลงทุนในแต่ละประเภทของตัวเลือกต่างๆภายในแผน

ข้อเสียหลักของแผนการสมทบเงินที่กำหนดไว้:

• ทางเลือกด้านการลงทุนภายในแผนเกษียณอายุที่นายจ้างให้การสนับสนุนจะ จำกัด เฉพาะเงินจำนวนหนึ่งทำให้คุณมีตัวเลือกน้อยกว่าใน IRA ที่กำกับตนเอง หากคุณมีเงินเกษียณอายุที่ จำกัด ต่อไปนี้เป็นวิธีตัดสินใจว่าควรลงทุนใน IRA หรือ 401 (k) หรือไม่
• ค่าธรรมเนียมการจัดการและบริหารอาจทำให้ผลตอบแทนการลงทุนสูงและทำให้ผลตอบแทนการลงทุนลดลงอย่างมาก ใช้เครื่องมือค้นหาค่าธรรมเนียม FeeX 401 (k) เพื่อหาจำนวนเงินที่คุณจ่ายในค่าธรรมเนียมในแผนการเกษียณอายุของคุณ
• พนักงานใหม่อาจมีช่วงเวลารอสักครู่ก่อนที่จะสามารถมีส่วนร่วมในแผน (เช่น 30 ถึง 90 วันนับจากวันทำงาน)
• เงินสมทบของนายจ้างอาจขึ้นอยู่กับระยะเวลาการได้รับเงินซึ่งเงินจะกลายเป็นสมบัติของพนักงานเฉพาะเมื่อทำงานกับ บริษัท เป็นระยะเวลาหนึ่งเท่านั้น

5 รูปแบบของนายจ้างที่ได้รับการสนับสนุนแผนการเกษียณอายุ

	ข้อดี	จุดด้อย	ดีแล้วที่รู้
401 (k) / Roth 401 (k)	นายจ้างอาจจะมีส่วนร่วม ถ้านายจ้างเสนอแบบดั้งเดิมและ Roth 401 (k) s ผู้เข้าร่วมสามารถจัดหาเงินทุนได้สูงสุด 18,500 ต่อปี (หรือ $ 24,500 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป)	ทางเลือกการลงทุนอาจมีข้อ จำกัด ค่าธรรมเนียมแผนสามารถสูง (ใช้เครื่องมือค้นหาค่าธรรมเนียม FeeX 401 (k) เพื่อดู)	Roth 401 (k) กำหนดให้คุณต้องเริ่มแจกแจงขั้นต่ำที่อายุ70½ซึ่งแตกต่างจาก Roth IRA
403 (ข) (หรือที่รู้จักกันในชื่อ TSA หรือ Annuity Tax-Sheltered)	มีขีด จำกัด ที่สูงกว่าสำหรับการแข่งขันมากกว่า 401 (k); กฎ 15 ปีที่เป็นตัวเลือกช่วยให้คุณสามารถรับเงินคืนได้สูงสุด 15,000 เหรียญสหรัฐ	เงินลงทุนบางครั้งอาจ จำกัด เฉพาะกองทุนรวมที่มีค่าใช้จ่ายสูงและ / หรือสัญญาหลายปีแบบเบี้ยประกันภัยต่อปี	พนักงานที่มีอายุ 15 ปีขึ้นไปอาจมีคุณสมบัติเป็นเงินออม 3,000 ดอลลาร์ต่อปีในแต่ละปีเป็นเวลา 5 ปี
457 (ข)	ถ้านายจ้างเสนอข้อ 403 (b) หรือ 401 (k) นอกเหนือจากข้อ 457 คนงานอาจมีสิทธิ์ร่วมให้ทั้งสองฝ่าย ไม่มีการเบิกถอนต้นเมื่อคุณออกจากงาน ผู้รับเหมามีสิทธิ์	ไม่ได้เสนอคุณลักษณะ Roth; ไม่อนุญาตให้มีการถอนต้นที่มีคุณสมบัติเหมาะสม	ผู้เข้าร่วมโครงการอาจมีสิทธิ์ได้รับเครดิตของผู้ออมเพื่อการเกษียณอายุ
กำหนดแผนสวัสดิการ	ผลประโยชน์เกษียณอายุที่คาดการณ์ได้ นายจ้างได้รับการหักลดหย่อนสำหรับการเสนอแผนนี้	ซับซ้อนและค่าใช้จ่ายในการสร้าง	ควบคุมการลงทุนและการลงทุนน้อยลง
TSP (แผนการออมประหยัด)	พนักงานได้รับเงินที่ตรงกันแม้ว่าจะไม่ได้มีส่วนร่วม เสนอตัวเลือกการลงทุนที่มีต้นทุนต่ำ	กำหนดการให้ยืมสามปีสำหรับการมีส่วนร่วมและรายได้ของหน่วยงานบางส่วน ตัวเลือกการลงทุนที่ จำกัด	พนักงานของรัฐบาลกลางยังมีโครงการผลประโยชน์ที่กำหนดไว้

ที่มา: IRS.gov, TSP.gov, 403bwise.com

บัญชีเกษียณสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กและบุคคลที่ทำธุรกิจอิสระ

ตามรายงานกระทรวงแรงงานปี 2015 ของสหรัฐฯ 34% ของแรงงานไม่สามารถเข้าถึงแผนเกษียณอายุในที่ทำงานได้ใน บริษัท ที่มีพนักงานน้อยกว่า 100 คนพนักงานประมาณครึ่งหนึ่งจะได้รับแผนออมเพื่อการเกษียณอายุ

ถ้าคุณทำงานที่ บริษัท หรือทำงานเล็ก ๆ หรือทำธุรกิจอิสระคุณอาจมีแผนการเกษียณอายุที่แตกต่างกันออกไป บางคนใช้ IRA ขณะที่คนอื่น ๆ มีแผน 401 (k) ที่ใช้งานได้เพียงอย่างเดียว จากนั้นจะมีแผนการแบ่งปันผลกำไรซึ่งเป็นแผนการจ่ายสมทบที่กำหนดไว้

ข้อได้เปรียบหลักของแผนงานสำหรับตนเอง:

• แผนสำหรับผู้รับเหมาเจ้าของธุรกิจส่วนตัวและเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กมีข้อ จำกัด ด้านการมีส่วนร่วมมากกว่าแผนนายจ้างและ IRA ส่วนใหญ่
• แผนการเหล่านี้มักมีทางเลือกในการลงทุนมากขึ้นกว่าแผนสนับสนุนโดยนายจ้างเช่น 401 (k) s
• หลายแผนงานเหล่านี้ง่ายในการติดตั้งและทำให้ภาระงานของนายจ้างไม่มากนักนั่นคือคุณถ้าคุณเป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก
• คุณอาจตั้งค่าบัญชีของคุณที่สถาบันการเงินที่คุณใช้อยู่แล้ว
• หากคุณเป็นเจ้าของกิจการคุณสามารถให้ผลงานการแบ่งปันผลกำไรใจกว้างรวมถึงการเลื่อนการเลือกเรียนของคุณด้วยการจับกุมในฐานะลูกจ้าง

ข้อเสียเปรียบหลักของแผนงานสำหรับตนเอง:

• การมีส่วนร่วมของนายจ้างอาจเป็นเรื่องที่ต้องพิจารณาอย่างสมเหตุสมผลและทำให้ภาระการออมของพนักงาน / ผู้ร่วมวางแผนมากขึ้น
• การตั้งค่าและหน้าที่ด้านการดูแลระบบสำหรับแผนการที่ซับซ้อนมากขึ้นตกเป็นของนายจ้างซึ่งอาจเป็นคุณ
• แผนการบางอย่างมีพารามิเตอร์ที่แคบลงสำหรับการถอนต้นที่อนุญาตได้กว่า IRA แบบเดิมและแผนเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุน
• เงินกู้ยืมจากแผนบางส่วนต้องเป็นไปตามข้อกำหนดบางประการและกำหนดให้ผู้เข้าร่วมการสมัคร
• สำหรับการจ้างงานที่ทำมาเองส่วนแบ่งกำไรจะลดลงไปประมาณ 20% ของกำไรสุทธิเนื่องจาก Federal Insurance Contribution Act ภาษีเนื่องจากกำไรสุทธิ

5 แผนเกษียณอายุสำหรับเจ้าของธุรกิจส่วนตัวและธุรกิจขนาดเล็ก

	SEP IRA	เดี่ยว 401 (k) / Solo Roth 401 (k)	ง่าย IRA	การหักเงินเดือน IRA	การแบ่งปันผลกำไร
เหมาะสำหรับ	คนที่ทำงานด้วยตนเอง; นายจ้างที่มีลูกจ้างตั้งแต่หนึ่งคนขึ้นไป	คนที่ทำงานด้วยตนเองโดยไม่มีลูกจ้างอื่นที่ไม่ใช่คู่สมรส	คนที่ทำงานด้วยตนเอง; ธุรกิจที่มีพนักงานไม่เกิน 100 คน	คนที่ทำงานด้วยตนเอง; นายจ้างที่มีลูกจ้างตั้งแต่หนึ่งคนขึ้นไป	คนที่ทำงานด้วยตนเอง; นายจ้างที่มีลูกจ้างตั้งแต่หนึ่งคนขึ้นไป
ได้รับทุนสนับสนุน	นายจ้าง; บุคคลธรรมดาถ้าตนเองทำงาน	คู่สมรสตนเองหรือคู่สมรสที่มีคุณสมบัติเหมาะสม	การชะลอการจ้างงานของพนักงาน ผลงานของนายจ้าง	ลูกจ้างโดยหักเงินเดือน	นายจ้างขึ้นอยู่กับดุลยพินิจของตน อาจเชื่อมโยงกับแผนเกษียณอายุในที่ทำงานของนายจ้าง
2018 ลูกจ้าง ข้อ จำกัด การบริจาค	เงินช่วยเหลือสำหรับพนักงานที่ทำโดยนายจ้าง (หรือเจ้าของคนเดียว) ขีด จำกัด 20% ของรายได้สุทธิที่ประกอบอาชีพอิสระสูงสุด 55,000 เหรียญ	น้อยกว่า 18,500 เหรียญหรือ 24,500 เหรียญสำหรับผู้ที่อายุ 50 ปีขึ้นไปและ 100% ของรายได้ที่ได้รับ	$ 12,500; $ 15,500 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป	ขึ้นอยู่กับคุณสมบัติของพนักงาน IRA; สูงสุด $ 5,500; $ 6,500 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป	ขึ้นอยู่กับคุณสมบัติของพนักงาน IRA; สูงสุด $ 5,500 หรือ $ 6,500 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป
2018 นายจ้าง ข้อ จำกัด การบริจาค	น้อยกว่าถึง 25% ของค่าตอบแทนพนักงานหรือ $ 55,000	เป็นทั้งพนักงาน (ของตัวเอง) และนายจ้างถึง 55,000 เหรียญหรือ 61,000 เหรียญโดยมีส่วนร่วมในการจับสลาก	เงินสมทบที่บังคับ 3% หรือเงินสะสมคงที่ 2% ถึง 5,500 เหรียญต่อพนักงาน	N / A	น้อยกว่าถึง 25% ของค่าตอบแทนพนักงานหรือ $ 55,000
ภาษีเกี่ยวกับเงินสมทบและรายได้	เงินสมทบและรายได้จากการลงทุนเป็นภาษีรอการตัดบัญชี รายได้เติบโตภาษีรอการตัดบัญชี	ผลงานและรายได้จากการลงทุนในแบบ Solo 401 (k) เป็นภาษีรอการตัดบัญชี ผลงานของ Solo Roth 401 (k) ต้องเสียภาษี; รายได้เติบโตปลอดภาษี	เงินสมทบและรายได้จากการลงทุนเป็นภาษีรอการตัดบัญชี รายได้เติบโตภาษีรอการตัดบัญชี	การมีส่วนร่วมของ IRA แบบดั้งเดิมอาจถูกหักลดหย่อน; เงินสมทบให้กับ Roth ต้องเสียภาษี; รายได้เติบโตภาษีรอการตัดบัญชี	ไม่มีภาษีเงินสมทบ รายได้เติบโตภาษีรอการตัดบัญชี
ภาษีที่ถอนหลังจากอายุ 59 1/2	เสียภาษีในอัตราปกติ	การถอนเงินแบบ Solo 401 (k) แบบดั้งเดิมถูกเก็บภาษีในอัตราปกติ การถอนเงิน Solo Roth (401) k จะไม่ถูกหักภาษี	เสียภาษีในอัตราปกติ	ถอนแบบดั้งเดิมจะถูกเก็บภาษีในอัตราปกติ; การถอนเงิน Roth ไม่ต้องเสียภาษี	เสียภาษีในอัตราปกติ
ข้อดี	ง่ายกว่าสำหรับนายจ้างที่จะตั้งค่ามากกว่าเดี่ยว 401 (k) s; นายจ้างได้รับการหักภาษีเกี่ยวกับเงินสมทบ	อนุญาตให้เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กสร้างผลงานของพนักงานและนายจ้างให้กับตนเอง มีข้อ จำกัด ด้านการมีส่วนร่วมที่สูงกว่าแผนอื่น ๆ	พนักงานสามารถจ่ายเงินชดเชยได้ถึง 100% ไม่เกินวงเงิน	ง่ายต่อการติดตั้งและบำรุงรักษา ไม่มีข้อกำหนดขั้นต่ำสำหรับพนักงาน	พนักงานอาจจะสามารถยืมปราศจากโทษจากยอดเงินก่อนอายุเกษียณ (แม้ว่าจำนวนเงินที่ยืมจะต้องเสียภาษี)
จุดด้อย	ขีด จำกัด การให้คะแนนสำหรับเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวมากกว่า Solo 401 (k); ไม่อนุญาตให้มีส่วนร่วม catchup; เงินสมทบนายจ้างเป็นดุลยพินิจ	ซับซ้อนมากขึ้นในการตั้งค่ามากกว่า SEP IRA; อนุญาตให้ถอนตัวก่อนอายุ 59 ½สำหรับความพิการหรือบอกเลิกสัญญา	ค่าปรับ 25% สำหรับการแจกจ่ายก่อนอายุ 59 ½และภายในสองปีแรกของแผน ไม่อนุญาตให้กู้ยืม	พนักงานที่ต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดของ Roth และ IRA แบบเดิม	ต้องใช้ระยะเวลาการได้รับสิทธิ ไม่มีการกระจายความเสี่ยงซึ่งผูกติดกับรายได้ของนายจ้าง
ดีแล้วที่รู้	มีการคำนวณที่แตกต่างกันเพื่อพิจารณาการให้ SEP ที่อนุญาตได้หากคุณเป็นทั้งนายจ้างและลูกจ้าง (ดูแผ่นงาน IRS SEP IRA)	ผลงานของนายจ้างอาจเป็นไปตามเงื่อนไขการให้สิทธิ	กฎการแจกจ่ายทำโทษการหมุนเวียนไปยังบัญชีอื่นภายในสองปีแรกของการเป็นเจ้าของแผน SEP IRA หรือ Solo 401 (k) อาจจะดีกว่าสำหรับผู้ที่ประกอบอาชีพอิสระ	นายจ้างเลือกผู้ให้บริการ	เงินอุดหนุนจะขึ้นอยู่กับดุลพินิจของนายจ้างและอาจแตกต่างกันไปตามปี แบ่งพนักงานตามเงินเดือนและระดับงาน

ที่มา: IRS.gov, Fidelity, Schwab

ใช้ขั้นตอนต่อไปกับการลงทุนเพื่อการเกษียณอายุของคุณ

• ตัดสินใจเลือกระหว่าง Roth IRA กับ IRA แบบเดิม
• อ่านคำแนะนำเกี่ยวกับวิธีการและตำแหน่งในการเปิด Roth IRA หรือ IRA แบบดั้งเดิม
• มีเงินในเมืองเก่า 401 (k) หรือไม่? ดูคู่มือฉบับสมบูรณ์ของเราที่ 401 (k) rollovers

รุ่นก่อนหน้าของบทความนี้ misstated หนึ่ง downsides ของแผนประหยัด Savings เฉพาะส่วนแบ่งรายได้และรายได้บางส่วนอยู่ในกำหนดการให้สิทธิ์สามปี บทความนี้ได้รับการแก้ไขแล้ว