5 การหักภาษีจากธุรกิจขนาดเล็ก

การไม่เรียกร้องการหักภาษีทั้งหมดของธุรกิจขนาดเล็กที่คุณมีสิทธิ์จะเหมือนกับการล้างข้อมูลลงในห้องน้ำ การหักเงินเป็นวิธีการทางกฎหมายในการลดจำนวนรายได้ที่ต้องเสียภาษี

Barbara Weltman ผู้เขียน "J.K. Barbara K. Weltman กล่าวว่าการเก็บรักษาบันทึกที่ดีเป็นกุญแจสำคัญในการสำรองข้อมูลการหักเงินดังกล่าว Lasser's Small Business Taxes 2017."

"เก็บใบเสร็จรับเงินใบแจ้งหนี้และเอกสารอื่น ๆ " เธอกล่าว "ถ้าคุณไม่มีหลักฐานคุณอาจจะโชคไม่ดี"

คุณอาจรู้ว่าคุณสามารถหักเงินเดือนและค่าจ้างดอกเบี้ยจำนองและภาษีเครื่องใช้สำนักงานค่าใช้จ่ายในการซ่อมแซมและประกันและค่าเสื่อมราคาในทรัพย์สิน แต่นี่เป็นข้อเสนอแนะที่หักภาษีธุรกิจขนาดเล็กที่มักถูกมองข้าม

1. หักสำนักงานในบ้าน

คุณใช้ห้องในบ้านของคุณเป็นสถานที่หลักธุรกิจของคุณหรือไม่ที่คุณจัดการกับผู้ป่วยลูกค้าหรือลูกค้า? คุณอาจสามารถเรียกร้องการหักภาษีในบ้านของคุณได้ตราบใดที่คุณใช้ส่วนหนึ่งของบ้านของคุณเพื่อทำธุรกิจ แต่การใช้ห้องพักเป็นทั้งสำนักงานและสถานที่สำหรับผู้เข้าพักที่จะอยู่เช่นอาจ disqualifies คุณ

หากคุณมีคุณสมบัติตัดสินใจว่าจะหักค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจริงหรือใช้วิธีการแบบง่ายของ IRS

หากคุณหักค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจริงจำนวนเงินที่ใช้เฉพาะเพื่อธุรกิจส่วนหนึ่งของบ้านของคุณจะมีสิทธิ์ได้รับการหักเงินเต็มจำนวน (เช่นการทาสีหรือซ่อมแซมในพื้นที่ที่ใช้สำหรับธุรกิจ) ค่าใช้จ่ายทางอ้อมเช่นประกันค่าสาธารณูปโภคค่าเช่าและค่าซ่อมทั่วไปสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ตามเปอร์เซ็นต์ของบ้านที่ใช้ในการดำเนินธุรกิจ ค่าใช้จ่ายที่ไม่เกี่ยวข้องอื่น ๆ เช่นการบำรุงรักษาสนามหญ้าจะไม่สามารถหักลดหย่อนได้

หากคุณเลือกวิธีการแบบง่ายๆให้คำนวณการหักเงินของคุณโดยการคูณจำนวน 5 บาทตามพื้นที่เป็นตารางฟุตของพื้นที่บ้านที่ใช้ทำธุรกิจ IRS จำกัด พื้นที่ที่หักด้วยวิธีนี้เป็น 300 ตารางฟุตดังนั้นการหักลดหย่อนที่ง่ายที่สุดคือ 1,500 เหรียญ

สามารถดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการหักภาษี ณ ที่จ่ายได้ที่ IRS Publication 587

" มากกว่า: ซอฟต์แวร์ภาษีที่ดีที่สุดสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก

2 Carryovers

การสูญเสียทุนการหักค่าใช้จ่ายในบ้านสำนักงานและผลขาดทุนจากการดำเนินงานสุทธิเป็นข้อสรุปที่หักล้างได้ทั้งหมดซึ่งสามารถนำไปใช้ในปีภาษีในอนาคตเพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี Weltman กล่าว

"ถ้าคุณทำงานนอกสำนักงานที่บ้านและค่าใช้จ่ายของคุณสูงกว่ารายได้ที่คุณได้รับในโฮมออฟฟิศจริงๆคุณสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ในอนาคต" Weltman กล่าว อย่างไรก็ตามวิธีนี้ใช้งานได้ถ้าคุณใช้วิธีค่าใช้จ่ายจริงเนื่องจากไม่มีการโอนย้ายสำหรับวิธีการแบบง่าย จำนวนเงินที่โอนย้ายได้สามารถดูได้จากเอกสารแสดงภาษีของปีก่อนหน้าที่ด้านล่างของแบบฟอร์ม 8829

หากธุรกิจของคุณไม่ได้ผลกำไรและคุณมีผลขาดทุนจากการดำเนินงานคุณจะมีทางเลือกในการแบกรับผลขาดทุนเป็นเวลาสองปี (สำหรับการคืนเงินภาษี) หรือนำส่งผลขาดทุนไปไม่เกิน 20 ปีเพื่อชดเชยภาษีในอนาคตของคุณ รายได้โดยไม่ จำกัด วงเงินที่คุณสามารถหักได้ การทำ carryforward จะมีผลถ้าผู้เสียภาษีอากรอยู่ในวงเล็บภาษีต่ำในปีที่บรรทุกสัมภาระกลับคืน แต่คาดว่าจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นไปข้างหน้า Weltman กล่าว

ไม่ว่าจะเป็นการลดรายได้ทางภาษีของธุรกิจหรือรายได้ส่วนบุคคลของเจ้าของธุรกิจจะขึ้นอยู่กับโครงสร้างองค์กรของ บริษัท ควรปรึกษาบัญชีหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อขอคำแนะนำเพิ่มเติม

3. ค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้น

คุณอาจสามารถหักค่าใช้จ่ายที่จ่ายเพื่อเริ่มต้นธุรกิจของคุณเช่นการโฆษณาค่าขนส่งค่าที่ปรึกษาค่าเดินทางค่าเล่าเรียนค่าเดินทางและค่าจ้างและค่าธรรมเนียมทางกฎหมายและบัญชี

คุณสามารถหักได้ถึง 5,000 ดอลลาร์ในค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นที่มีคุณสมบัติเหมาะสมและค่าใช้จ่ายขององค์กรมากถึง 5,000 เหรียญ การหักเงินทั้งสองครั้งจะหมดลงเมื่อค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นหรือค่าใช้จ่ายขององค์กรรวมทั้งหมด 50,000 ดอลลาร์ การหักเงิน 5,000 ดอลลาร์จะลดลงตามจำนวนเงินในค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นที่เกิน 50,000 ดอลลาร์

ตามที่กรมสรรพากรกำหนดหากคุณมีค่าใช้จ่ายมากกว่า 55,000 เหรียญไม่อนุญาตให้หักเงินได้ในปีแรกและคุณจะต้องตัดจำหน่ายค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นและค่าใช้จ่ายทั้งหมดขององค์กรของคุณในอีก 180 เดือนข้างหน้า

รับคะแนนเครดิตส่วนตัวฟรีทุกสัปดาห์จาก Investmentmatome

• เปิดประตูเพิ่มเติมสำหรับการจัดหาเงินทุนให้กับธุรกิจของคุณ
• ตั้งเป้าหมายและติดตามความก้าวหน้าของคุณ
• การลงชื่อสมัครใช้จะไม่ส่งผลต่อคะแนนของคุณ

รับคะแนนเครดิตของคุณ

---

4. ขาดทุนจากหนี้สูญ

มีเงินที่ค้างชำระอยู่ที่ธุรกิจของคุณไม่สามารถเรียกเก็บเงินได้เช่นบัญชีค้างชำระหรือค่าจ้างล่วงหน้าสำหรับพนักงานที่ลาออก? อาจไม่ใช่ความสูญเสียทั้งหมดสำหรับธุรกิจของคุณเพราะอาจเป็นค่าใช้จ่ายที่หักได้

IRS กำหนดหนี้เสียเป็นหนี้ที่สร้างขึ้นหรือได้มาในการค้าหรือธุรกิจของคุณหรือเกี่ยวข้องกับการค้าหรือธุรกิจของคุณอย่างใกล้ชิดเมื่อกลายเป็นส่วนหนึ่งหรือไม่มีคุณค่าทั้งหมด ประเภทของหนี้ธุรกิจที่ไม่ดี ได้แก่ เงินให้กู้ยืมแก่ลูกค้าซัพพลายเออร์พนักงานหรือผู้จัดจำหน่ายและหนี้สินของคู่ค้าที่ล้มละลาย พวกเขากลายเป็นหนี้สูญเฉพาะหลังจากที่คุณได้พยายามเก็บรวบรวมข้อมูลเหล่านี้เป็นระยะเวลาที่เหมาะสมและคุณได้ดำเนินการ "ขั้นตอนที่เหมาะสมในการเก็บหนี้ แต่ไม่สามารถดำเนินการได้" ตาม IRS

คุณสามารถเรียกร้องค่าหักสำหรับหนี้ธุรกิจที่ไม่ดีได้ก็ต่อเมื่อก่อนหน้านี้คุณได้รวมจำนวนเงินที่คุณค้างชำระไว้ในรายได้ทั้งหมดของคุณแล้วตามที่ IRS กล่าว

5. ค่าใช้จ่ายทางกฎหมายด้านกฎหมายและการศึกษา

IRS กล่าวว่าโดยทั่วไปค่าธรรมเนียมที่จ่ายให้กับนักบัญชีนักกฎหมายหรือที่ปรึกษาทางธุรกิจของคุณซึ่งเป็น "ค่าใช้จ่ายสามัญและค่าใช้จ่ายที่จำเป็นที่เกี่ยวข้องโดยตรงกับการดำเนินธุรกิจของคุณ" จะหักออกได้ในปีภาษีที่พวกเขาจ่าย อย่างไรก็ตามค่าธรรมเนียมทางกฎหมายที่จ่ายเพื่อซื้อสินทรัพย์ทางธุรกิจจะไม่สามารถหักลดหย่อนได้

การหักเงินที่มีสิทธิ์อื่น ๆ อาจรวมถึงค่าธรรมเนียมการจัดเตรียมภาษีที่จ่ายในปีที่แล้วใบอนุญาตและค่าธรรมเนียมการกำกับดูแลที่จ่ายให้กับรัฐหรือรัฐบาลท้องถิ่นและค่าใช้จ่ายที่จ่ายให้กับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาและการฝึกอบรมสำหรับพนักงานของคุณ

เรียนรู้วิธีเริ่มต้นธุรกิจของคุณ

Investmentmatome ได้กลมกลืนกับข้อมูลที่ดีที่สุดของเราเกี่ยวกับการเริ่มต้นธุรกิจรวมทั้งการจัดโครงสร้างและการตั้งชื่อ บริษัท ของคุณสร้างแผนการที่มั่นคงและอื่น ๆ อีกมากมาย เราจะช่วยคุณทำการบ้านและเริ่มต้นด้วยเท้าขวา

อ่านคู่มือเริ่มต้นธุรกิจของเรา

Steve Nicastro เป็นนักเขียนที่ Investmentmatome ซึ่งเป็นเว็บไซต์การเงินส่วนบุคคล อีเมล: [email protected] Twitter: @StevenNicastro

อัปเดตเมื่อวันที่ 2 มกราคม 2018