คุณเสียภาษีเท่าไหร่?

โดย Lon Jeffries

เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ Lon ในเว็บไซต์ของเราถามที่ปรึกษา

หากประกันสังคมเป็นแหล่งรายได้เพียงรายเดียวของคุณไม่น่าเป็นไปได้ว่าผลประโยชน์รายเดือนของคุณจะต้องได้รับการเก็บภาษี อย่างไรก็ตามผู้ที่มีรายได้มากนอกประกันสังคมอาจต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางต่อผลประโยชน์ของตน ในความเป็นจริงอาจเป็นไปได้ว่า 85 เปอร์เซ็นต์ของเงินประกันสังคมของคุณต้องเสียภาษี

ขั้นแรกคือการกำหนดว่ารัฐบาลพิจารณารายได้รวมของคุณ "รายได้ร่วมกัน" ของคุณคือครึ่งหนึ่งของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณรวมถึงรายได้อื่น ๆ ทั้งหมดที่ได้รับ ระหว่างปี. รายได้อื่น ๆ อาจรวมถึงค่าจ้างที่ได้รับกำไรจากการรับรู้รายได้เงินปันผลและดอกเบี้ยที่ได้รับผลประโยชน์บำเหน็จบำนาญที่ได้รับและกองทุน IRA ที่กระจายอยู่ในระหว่างปี

ตัวอย่างเช่นพิจารณาคู่เกษียณที่ได้รับผลประโยชน์บำเหน็จบำนาญเป็นรายปีจำนวน 20,000 เหรียญสหรัฐฯใช้เวลาในการจัดจำหน่าย IRA เป็นจำนวน 10,000 เหรียญและได้รับสิทธิประโยชน์ประกันสังคมมูลค่า 15,000 เหรียญ รายได้อื่น ๆ ของคู่นี้จะรวมกันทั้งสิ้น 30,000 เหรียญ (เงินบำนาญและการจัดจำหน่ายของ IRA) ครึ่งหนึ่งของผลประโยชน์ประกันสังคมหรือ $ 7,500 จะถูกเพิ่มไปยังรายได้อื่น ๆ เพื่อสร้างรายได้รวม $ 37,500

หากคู่สมรสยื่นแบบแสดงรายการภาษีร่วมกันมีรายได้รวมน้อยกว่า $ 32,000 ($ 25,000 สำหรับบุคคลธรรมดา) เงินประกันสังคมทั้งหมดจะได้รับการยกเว้นภาษี อย่างไรก็ตามหากตัวเลขอยู่ระหว่าง $ 32,000 ถึง $ 44,000 ($ 25,000 และ $ 34,000 สำหรับบุคคล) แล้วเท่าที่ 50 เปอร์เซ็นต์ของผลประโยชน์ประกันสังคมอาจจะต้องเสียภาษี นอกจากนี้หาก "รายได้รวม" มากกว่า 44,000 เหรียญ (34,000 เหรียญสำหรับบุคคล) มากกว่าที่ร้อยละ 85 ของเงินประกันสังคมอาจต้องเสียภาษี

คู่สมรสควรทำทุกสิ่งทุกอย่างที่จำเป็นเพื่อให้ "รายได้ร่วมกัน" ต่ำกว่า 32,000 ดอลลาร์ (เกณฑ์ 50 เปอร์เซ็นต์) หรือแม้แต่ 44,000 เหรียญ (เกณฑ์ร้อยละ 85)? โชคดีที่ระบบภาษีมีความก้าวหน้าซึ่งหมายความว่าเพียงเพราะคู่สมรสอาจตกอยู่ในวงเล็บซึ่งก่อให้เกิดผลประโยชน์ทางสังคมได้ถึงร้อยละ 50 ของจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีไม่ได้ผลประโยชน์ทั้งหมดของพวกเขาจำเป็นต้องเสียภาษีเช่นนี้

ตัวอย่างเช่นคู่ตัวอย่างของเราที่มีรายได้รวมกัน $ 37,500 อาจกังวลว่าพวกเขาจ่ายภาษีร้อยละ 50 ของผลประโยชน์ประกันสังคมของพวกเขาเพราะนั่นคือวงเล็บที่พวกเขาตกเข้าระบบนี้จะทำให้ครึ่งหนึ่งของผลประโยชน์ประกันสังคม $ 15,000 ของพวกเขา, หรือ $ 7,500 จะต้องเสียภาษี โชคดีที่มันเป็นเพียง $ 5,500 ของผลประโยชน์ที่ได้รับที่ผลักดันรายได้รวมของคู่ของมากกว่าและเหนือเกณฑ์ $ 32,000 ที่ถือว่าเป็นจริงร้อยละ 50 ต้องเสียภาษี เป็นผลให้เพียง $ 2,750 (ครึ่งหนึ่งของ $ 5,500 จาก "รายได้รวม" เหนือเกณฑ์ $ 32,000) ของผลประโยชน์ประกันสังคมจะต้องเสียภาษี ในกรณีนี้ผู้เสียภาษีจ่ายภาษีเพียงร้อยละ 18 ($ 2,750 / $ 15,000) ของผลประโยชน์ประกันสังคมของพวกเขา

สมมติว่าคู่จินตนาการของเราได้รับเงินประกันสังคมไม่ถึง 15,000 เหรียญ แต่มีมูลค่า 15,000 เหรียญซึ่งนำไปสู่ผลประโยชน์รวม 30,000 เหรียญ สมมติว่าได้รับเงินบำนาญ 20,000 ดอลลาร์และการจัดจำหน่าย IRA 10,000 เหรียญรายได้รวมของคู่สัญญาจะอยู่ที่ 45,000 เหรียญ (ครึ่งหนึ่งของผลประโยชน์ประกันสังคม 30,000 เหรียญสหรัฐฯบวกกับรายได้อื่น ๆ 30,000 เหรียญ)

ซึ่งแสดงให้เห็นถึงวิธีการที่ระบบภาษีแบบก้าวหน้าช่วยป้องกันผู้เสียภาษีที่มีรายได้สูงจากการรู้สึกว่าจำเป็นต้องทำทุกอย่างเพื่อให้ได้ "รายได้ร่วมกัน" ภายใต้เกณฑ์ขั้นต่ำ 44,000 เหรียญเพื่อหลีกเลี่ยงวงเล็บร้อยละ 85 อันดับแรก "รายได้รวม" ที่ 45,000 เหรียญได้อย่างชัดเจนจะครอบคลุมวงเล็บทั้งหมด 50 เปอร์เซ็นต์จาก $ 32,000 ถึง $ 44,000 ดังนั้นผลประโยชน์ประกันสังคมทั้งหมด 12,000 เหรียญที่ได้รับภายในช่วงนั้นจะต้องเสียภาษีร้อยละ 50 (หรือ 6,000 เหรียญของผลประโยชน์ที่ได้รับจะต้องเสียภาษี) นอกจากนี้ผลประโยชน์อื่น ๆ 1,000,000 ดอลลาร์เหนือกว่าเกณฑ์ 44,000 ดอลลาร์จะเป็นภาษีที่ต้องเสียภาษีร้อยละ 85 ซึ่งหมายถึงอีก 850 ดอลลาร์ของผลประโยชน์ที่เสียภาษี ซึ่งหมายความว่ารวม 6,850 ดอลลาร์ (6,000 ดอลลาร์จากวงเล็บที่เสียภาษี 50 เปอร์เซ็นต์และ $ 850 จากวงเล็บที่ต้องเสียภาษี 85 เปอร์เซ็นต์) ของผลประโยชน์ประกันสังคมที่ได้รับจะต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตามแม้เงินประกันสังคมจะได้รับจากคู่สามีภรรยาของเราเพียงร้อยละ 23 (6,850 เหรียญสหรัฐ / 30,000 เหรียญสหรัฐ) จะต้องถูกหักภาษี

การดำเนินการขั้นตอนต่อไปนี้เราสามารถอนุมานได้ว่ารายได้ที่อยู่นอกส่วนได้รับประโยชน์ประกันสังคม (การรวมกันของผลประโยชน์เงินบำนาญการกระจาย IRA ผลกำไรจากเงินทุน ฯลฯ) จะต้องมากกว่า 44,000 เหรียญเพื่อให้มีโอกาสได้มากถึง 85% ของผลประโยชน์ประกันสังคมจะต้องเสียภาษี หากส่วนรายได้อื่น ๆ ของ "รายได้รวม" มีค่าน้อยกว่า 44,000 ดอลลาร์ผลประโยชน์ประกันสังคมของเราจะตกอยู่ในเกณฑ์ 50 เปอร์เซ็นต์หากไม่ใช่เกณฑ์ที่กำหนดไว้ร้อยละ 0

ไปที่ http://www.foxbusiness.com/personal-finance/tools/how-much-of-my-social-security-benefit-may-be-taxed.html เพื่อหาเครื่องคิดเลขที่เป็นประโยชน์ในการระบุความสามารถในการเก็บภาษีของประกันสังคมของคุณ ประโยชน์.

จุดของการออกกำลังกายนี้เป็นสองเท่าประการแรกการทำความเข้าใจปัจจัยต่างๆที่อาจทำให้ผลประโยชน์ทางสังคมได้รับการเสียภาษีมากหรือน้อยจะช่วยให้เราได้รับประโยชน์จากมุมมองด้านการวางแผนทางการเงิน ประการที่สองสิ่งสำคัญคือต้องตระหนักว่าเพียงเพราะ "รายได้ร่วมกัน" ของเราผ่านเกณฑ์ที่ก่อให้เกิดผลประโยชน์ด้านประกันสังคมบางส่วนของเราต้องเสียภาษีไม่ได้หมายความว่าหนี้สินภาษีที่เกิดขึ้นนั้นเป็นภัยพิบัติ ในความเป็นจริงเมื่อตระหนักว่าการเพิ่มขึ้นของภาระภาษีจากการมีรายได้เพิ่มเติมบางอย่างไม่สำคัญดังนั้นผู้เกษียณบางคนอาจมีแนวโน้มที่จะใช้จ่ายและสนุกกับการเกษียณอายุซึ่งเป็นจุดเริ่มต้นของการวางแผนทางการเงินในครั้งแรก