ฉันสามารถให้ทั้ง IRA IRA และ IRA แบบดั้งเดิมได้หรือไม่?

ฉันเป็นเจ้านายตัวเอง. ฉันเคยใส่เงินใน Roth IRA แต่แล้วฉันเริ่มทำมากกว่าขีด จำกัด ดังนั้นฉันจึงหยุด ตอนนี้ฉันอ่านบทความเกี่ยวกับ Roth ที่ลับๆแล้ว ฉันใส่สูงสุดสำหรับการจ้างงานตนเองใน SEP IRA: 50k ดังนั้นตอนนี้ (ตั้งแต่ปี 2010 ต่อบทความของคุณ) ฉันสามารถใส่ $ 5000-5500 (2012,13) ​​ลงใน Roth ลับๆนี้ ฉันจำเป็นต้องลดการสนับสนุน SEP ของฉันเป็น 45,000 เพื่อตั้งค่านี้หรือเป็น IRA แยกกันหรือไม่? ฉันมีเกษียณอายุ 20 ปีขึ้นไป Thx สำหรับคำแนะนำล่วงหน้า

-Yasu

สวัสดี Yasu, รัฐบาลไม่มีข้อ จำกัด ในการให้ทั้ง SEP IRA และ IRA แบบดั้งเดิมในปีเดียวกันดังนั้นคุณจึงไม่จำเป็นต้องลดส่วนแบ่งรายได้จาก SEA IRA เพื่อให้ IRA แบบดั้งเดิม อย่างไรก็ตามตามที่คุณทราบมีข้อ จำกัด เรื่องรายได้เพื่อหักผลงานไปยัง IRA แบบดั้งเดิม ตารางแสดงการมีส่วนร่วมของ IRA แสดงให้เห็นว่าผู้ที่มีแผนเกษียณอายุในที่ทำงานสามารถหักลดหย่อนค่า IRA แบบดั้งเดิมได้หากรายได้ของพวกเขาน้อยกว่า $ 59k ($ 95k ถ้าแต่งงานแล้ว) ดังนั้นสำหรับผู้ที่มีรายได้สูงเช่นคุณเงินจำนวน 50,000 เหรียญที่คุณบริจาคให้ SEP IRA (ดูข้อ จำกัด ของ IRS) จะถูกหักลดหย่อนภาษีได้ในขณะที่ 5,500 เหรียญให้กับ IRA แบบดั้งเดิมจะไม่เป็นเช่นนั้น

ดังนั้นคุณจะได้รับเงินที่ไม่ได้หักเงินเข้า "ลับๆ" Roth IRA? ใช่ แต่ต้องระวัง ไม่มีข้อ จำกัด เรื่องรายได้สำหรับการกลิ้ง IRA แบบดั้งเดิมไปยัง Roth IRA ดังนั้นคุณจึงยินดีที่จะทำเช่นนั้น การจับคือรัฐบาลกำหนดให้การโรลโอเวอร์ทั้งหมดจากแบบดั้งเดิมไปสู่ ​​Roth IRAs ทำได้บนพื้นฐาน pro-rata ซึ่งหมายความว่าหากคุณมีบัญชีที่มีเงินบริจาค $ 50,000 SEA IRA และการบริจาค IRA แบบดั้งเดิมมูลค่า 5,500 เหรียญคุณ ไม่ได้ เลือกที่จะเพียงวางเมาส์ไว้ที่ $ 5,500 หากคุณหมุนเวียนมากกว่า 5,500 เหรียญ (10% ของยอดรวมบัญชีของคุณ) รัฐบาลจะปฏิบัติเช่นเดียวกับที่คุณได้ทำเงิน 5,000 ดอลลาร์จาก SEP และ 500 ดอลลาร์จาก IRA แบบดั้งเดิมที่ไม่สามารถหักลดรายได้ซึ่งไม่ใช่สิ่งที่คุณตั้งใจไว้ แต่น่าเสียดายที่คุณไม่มีตัวเลือกในการกำหนดว่าดอลลาร์ใดจะทยอยเข้ามา

วิธีเดียวที่จะโรลโอเวอร์จำนวนที่ไม่สามารถหักลดหย่อนให้เป็น Roth IRA คือการวางเงินมัดจำสินทรัพย์แบบดั้งเดิมทั้งหมดของคุณ (ซึ่งรวมถึงมูลค่าทั้งหมดของ SEP IRA และบัญชี IRA แบบดั้งเดิมอื่น ๆ ด้วย) หากคุณคิดว่าภาษีจะเพิ่มขึ้นในอนาคตนี่อาจไม่ใช่ความคิดที่ไม่ดี แต่คุณจะต้องเสียภาษีทันที หากคุณมีส่วนร่วมใน SEP IRA มาสักระยะหนึ่งการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณอาจมีสาระสำคัญ

หากคุณยังไม่พร้อมที่จะแปลงให้ Roth ทั้งหมดคุณยังมีทางเลือกในการสร้างผลงาน IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนและทิ้งไว้ไม่ให้หัก ข้อดีด้านภาษีไม่ดีเท่ากับ IRA แบบดั้งเดิมหรือแบบ Roth IRA หัก แต่โครงสร้างนี้ยังคงเหนือกว่าบัญชีที่ต้องเสียภาษีอย่างครบถ้วนเนื่องจากการผัดผ่อนการจ่ายเงินปันผลและภาษีกำไรจากทุนของคุณเป็นเวลา 20 ปีจนกระทั่งเกษียณ

เกี่ยวกับผู้แต่ง

Joanna D. Pratt, CFA เป็นนักลงทุนสถาบันที่มีประสบการณ์ เธอจบปริญญาตรีสาขาเศรษฐศาสตร์และประกาศนียบัตรด้านการเงินจาก Princeton และ MBA จาก Stanford

มีคำถามลงทุนหรือไม่? อีเมลไปที่ [email protected]

เครดิตภาพ: เครื่องคิดเลขการเงินจาก Shutterstock