ตัวเลือกการเกษียณอายุที่ดีสำหรับนายจ้าง

โดย Dmitriy Fomichenko

เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ Dmitriy ในเว็บไซต์ของเราถามที่ปรึกษา

ไม่ว่าคุณจะเป็นผู้ประกอบการรายใหม่หรือเจ้าของธุรกิจที่มีประสบการณ์การทำงานด้วยตนเองจะเป็นตัวกำหนดความท้าทายของตัวเอง หนึ่งในความท้าทายที่สำคัญคือการออมเพื่อการเกษียณอายุ ในงานแบบดั้งเดิมคุณอาจมีแผนกทรัพยากรบุคคลทั้งหลังคอยดูแลการวางแผนการเกษียณอายุของคุณ แต่เป็นเกมบอลลูนที่แตกต่างกันเมื่อเลือกแผนการสำหรับตัวคุณเอง

ในบรรดาตัวเลือกการเกษียณอายุที่มีอยู่แผนเดี่ยว 401 (k) มีมูลค่าการพิจารณาเนื่องจากมีข้อ จำกัด การลงทุนที่ค่อนข้างสูงการลงทุนที่ยืดหยุ่นและความสามารถในการทำผลงาน Roth หลังภาษี

นี่คือเหตุผลที่เจ้าของธุรกิจส่วนตัวควรพิจารณาแผนการ Solo 401 (k)

ขีด จำกัด ที่สูงขึ้น

เนื่องจากนักธุรกิจที่ประกอบอาชีพอิสระประกอบหมวกคู่ของนายจ้างและลูกจ้างของธุรกิจข้อ จำกัด ของผลงานเดี่ยว 401 (k) รวมถึงการเลื่อนตำแหน่งของพนักงาน (ไม่เกิน 18,000 เหรียญต่อปีบวกด้วยเงินได้ถึง 6,000 เหรียญในการจับมือ เงินบริจาคสำหรับผู้ที่มีอายุมากกว่า 50 ปี) และการมีส่วนร่วมของนายจ้างในการแบ่งปันผลกำไร (ไม่เกิน 25% ของรายได้ธุรกิจขึ้นอยู่กับโครงสร้างหรือประเภทธุรกิจ)

การรวมกันของทั้งสองข้อนี้ข้อ จำกัด เดี่ยว 401 (k) สำหรับปีพ. ศ. 2562 เป็นเงิน 53,000 เหรียญรวมทั้งเงินช่วยเหลือการจับกุม 6,000 เหรียญสำหรับมืออาชีพอายุ 50 ปีขึ้นไปรวมเป็นเงินทั้งสิ้น 59,000 เหรียญ

ภายใต้แผนการออมเพื่อการเกษียณอายุทางเลือกสำหรับเจ้าของธุรกิจเงินบำนาญของลูกจ้างแบบง่าย (SEP) IRA เงินสมทบจะถูก จำกัด ไว้ที่น้อยกว่า 25% ของรายได้ธุรกิจหรือ 53,000 เหรียญสำหรับปี 2016 การขาดการผ่อนผันค่าเล่าเรียนหรือการจ่ายเงินสมทบ ข้อ จำกัด ของการมีส่วนร่วมโดยรวมของ SEP-IRA เมื่อเทียบกับแผนการ Solo 401 (k)

นี่คือตัวอย่างของการที่ Solo 401 (k) นำไปสู่ขีด จำกัด ที่สูงกว่า: สมมติว่าคุณมีรายได้ทางธุรกิจ 100,000 ดอลลาร์ ด้วย Solo 401 (k) คุณสามารถแบ่งปันผลกำไรร่วมกันได้ถึง 25,000 เหรียญพร้อมกับเงินสมทบจากพนักงานถึง 18,000 เหรียญรวมเป็นเงินทั้งสิ้น 43,000 เหรียญ ในทางกลับกัน SEP-IRA จะอนุญาตให้คุณทำเงินได้เพียง 25,000 เหรียญเท่านั้นเพราะฉะนั้นการ จำกัด การออมเพื่อการเกษียณอายุ

ตัวเลือกการลงทุนทางเลือก

แผนการเกษียณอายุแบบ Solo 401 (k) แบบชี้นำด้วยตัวเองมีการลงทุนทางเลือก ได้แก่ อสังหาริมทรัพย์การให้สิทธิในการเสียภาษีบันทึกการจดจำนองหุ้นเอกชนการให้กู้ยืมส่วนบุคคลโลหะมีค่าและการลงทุนในหุ้นหรือตราสารหนี้แบบดั้งเดิม การลงทุนทางเลือกเหล่านี้ช่วยให้คุณกระจายพอร์ตโฟลิโอของคุณได้ในขณะเดียวกันก็ให้ได้ผลตอบแทนที่คุ้มค่า

อย่างไรก็ตามยานพาหนะการลงทุนเหล่านี้และทางเลือกจำเป็นต้องมีความเข้าใจในหลักการดำเนินงานหลักของ บริษัท ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้รู้ตัวเองก่อนที่จะลงทุนในโครงการเหล่านั้นและหากจำเป็นให้รับความเห็นจากผู้เชี่ยวชาญ

การเจริญเติบโตรอการตัดบัญชี

เช่นเดียวกับแผน 401 (k) ทั้งหมดที่มีแผน 401 (k) สำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณจะมีอัตราการเติบโตที่รอการตัดบัญชี เนื่องจากดอกเบี้ยทบต้นและการเพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่องของหุ้นในช่วงเวลานี้ควรเป็นการลงทุนที่มั่นคง ดอกเบี้ยทบต้นเป็นหนึ่งในปัจจัยสำคัญที่กำหนดขนาดกองทุนเกษียณอายุของคุณ ในคำพูดของอัลเบิร์ตไอน์สไตน์ "แรงที่สุดในจักรวาลคือดอกเบี้ยทบต้น"

Roth ตัวเลือกการออม

คุณสามารถเลือกใช้คุณลักษณะ Roth ในแผนการเกษียณอายุ Solo 401 (k) ที่กำหนดเองซึ่งช่วยให้คุณกระจายกลยุทธ์ภาษีของคุณกับการลงทุนหลังหักภาษีที่จะไม่ถูกหักภาษีเมื่อคุณถอนเงินออกจากการเกษียณอายุ

และแตกต่างจาก Roth IRA ทั่วไปไม่มีข้อ จำกัด ของ phaseout ในแผน Rotho 401 (k) ภายใต้ Roth IRA หนึ่ง filer กว่า 50 ทำน้อยกว่า $ 117,000 สามารถมีส่วนร่วมได้ถึง $ 6,500 ใน 2016 ($ 5,500 ภายใต้ 50) แต่เป็นเงินเดือนเติบโตขึ้นสมทบมีสิทธิ์ลดลงตามสัดส่วน หากคุณทำเงินจำนวน 132,000 เหรียญขึ้นไปคุณจะไม่มีสิทธิ์เข้าร่วม Roth IRA ในปี 2016 A Roth Solo 401 (k) ไม่มีการหยุดชะงักดังกล่าว

ถ้าคุณต้องการได้รับประโยชน์จากข้อ จำกัด ของการมีส่วนร่วมที่สูงขึ้นของแผน Solo 401 (k) ในปีพ. ศ. 2560 ให้ตั้งแผนการเกษียณอายุของคุณก่อนวันที่ 31 ธันวาคม 2016 คุณสามารถบริจาคเงินจริงได้ในปี 2016 จนกว่าจะถึงกำหนดเวลาจัดเก็บภาษีตามปกติ บัญชีจะต้องมีการตั้งค่าก่อนสิ้นปี

Dmitriy Fomichenko เป็นประธานและผู้ก่อตั้ง Sense Financial ผู้ให้บริการบัญชีการเกษียณอายุด้วยตนเอง