คำจำกัดความของรายได้และตัวอย่างที่ผ่านการรับรองแล้ว

มีอะไรบ้าง < ซื้องวดที่มีคุณสมบัติครบถ้วน

ด้วยเงินก่อนหักภาษี

เงินรายปีเป็นสัญญาที่นักลงทุนจะจ่ายเงินมัดจำค่าสินไหมทดแทนให้แก่ บริษัท ประกันภัยธนาคารหรือสถาบันการเงินอื่น ๆ ซึ่งในทางกลับกันยินยอมให้ผู้ลงทุนได้รับการชำระเงินมัดจำที่สูงขึ้นในอนาคตหรือชุดประกัน การชำระเงิน

Annuities มีคุณสมบัติหรือไม่ผ่านการรับรองตามประเภทของเงินทุนที่นักลงทุนใช้ในการซื้อสัญญา ดังนั้นงวดเดียวกันนี้ถือได้ว่ามีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับเจ้าของคนหนึ่ง แต่ไม่ผ่านการรับรองสำหรับเจ้าของรายอื่น แต่ความแตกต่างไม่ใช่ลักษณะของเงินงวดรายปี แต่เป็นลักษณะของเงินทุนที่ซื้อ โดยปกติแล้วบุคคลธรรมดาหรือนิติบุคคลจะซื้อรายได้ที่ไม่ผ่านการรับรองในขณะที่รายได้ที่มีคุณสมบัติเหมาะสมจะถูกซื้อด้วยดอลลาร์ก่อนหักภาษีหรือเงินสมทบที่หักภาษีโดยปกติจะผ่านการวางแผนการเกษียณอายุของนายจ้างบางประเภท

สมมติว่าคุณต้องการซื้อเงินงวดที่ จะให้การชำระเงินรายเดือนที่รับประกันเงินจำนวน 1,000 เหรียญตราบใดที่คุณยังมีชีวิตอยู่หลังจากที่เกษียณอายุ บริษัท ประกันภัยอาจกำหนดให้คุณต้องฝากเงินจำนวน 175,000 ดอลลาร์เพื่อรับรายได้ในอนาคต หากคุณซื้อเงินงวดนี้พร้อมกับดอลลาร์หลังหักภาษีเงินรายได้จะถือว่าไม่ผ่านการรับรอง ถ้าในทางกลับกันนายจ้างของคุณเสนอเงินปีนี้เป็นส่วนหนึ่งของแผนบำนาญของคุณคุณอาจสามารถซื้อเงินปีกับดอลลาร์ก่อนหักภาษีได้และลดจำนวนรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ

รายได้ที่ได้รับในปีที่มีคุณสมบัติครบถ้วน ต้องเสียภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ของเจ้าของ (แทนที่จะเป็นอัตรากำไรขั้นต้นในระยะยาวที่ลดลง) เมื่อพวกเขาถอนตัว ซึ่งหมายความว่าค่างวดที่มีคุณสมบัติเหมาะสมไม่เพียง แต่ช่วยให้เจ้าของสามารถเลื่อนการเก็บภาษีจากการบริจาคเดิมได้ แต่ยังช่วยให้เจ้าของสามารถเลื่อนการเก็บภาษีจากกำไรได้ด้วยเช่นกัน

อย่างไรก็ตามเจ้าของค่างวดที่มีคุณสมบัติเหมาะสมมักจะจ่ายเงินเพิ่มมากขึ้นในภาษีเมื่อถอนเงิน เริ่มต้นมากกว่าเจ้าของของค่างวดที่ไม่สามารถรับการรับรองได้เนื่องจากเจ้าของค่างวดที่ไม่ผ่านการรับรองจะได้จ่ายเงินภาษีให้กับเงินที่พวกเขาใช้ในการลงทุนในเงินงวดนี้ไปแล้ว เป็นส่วนหนึ่งของการชำระเงินรายปีจากเงินรายปีที่ไม่ผ่านการรับรองจะถือเป็นเงินทุนคืนและไม่ต้องเสียภาษี

แม้ว่าจะไม่มีการระบุว่าบุคคลหรือนิติบุคคลใดสามารถลงทุนในเงินงวดที่ไม่ผ่านการรับรองได้ เป็นหมวกสำหรับค่างวดที่เหมาะสมซึ่งขึ้นอยู่กับรายได้ของเจ้าของและการมีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสมอื่น ๆ ไม่มีการเบิกถอนที่จำเป็นกับการจ่ายเงินงวดที่ไม่ผ่านการรับรองแม้ว่าบางรัฐหรือ บริษัท ประกันภัยที่เฉพาะเจาะจงอาจต้องใช้นี้ นี่ไม่ใช่กรณีที่มีการจ่ายเงินงวดที่มีคุณสมบัติครบถ้วนซึ่งจำเป็นต้องให้เจ้าของใช้เวลาในการแจกจ่ายจากเงินรายปีตามอายุ 70 ​​1/2 "

เมื่อเจ้าของตายถ้าเขาหรือเธอได้ตั้งชื่อคนอื่นที่ไม่ใช่คู่สมรสเป็นผู้รับประโยชน์ ของเงินรายปีบุคคลนั้นถูกเก็บภาษีจากกำไรของเงินรายปีในอัตราภาษีปกติแทนการขึ้นขั้นพื้นฐานตามที่จะเป็นกรณีถ้าเขาหรือเธอได้รับการถ่ายทอดทางพันธุกรรมหุ้นทุน

ทำไมเรื่อง:

รายได้ที่มีคุณสมบัติครบถ้วนมีข้อได้เปรียบทางด้านภาษีที่น่าสนใจเพราะช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีและสะสมรายได้รอตัดบัญชีภาษี ด้วยเหตุนี้จึงเป็นทางเลือกที่ดีกว่าการจ่ายเงินงวดที่ไม่ผ่านเกณฑ์และโดยปกติแล้วจะไม่มีประโยชน์เพิ่มเติมจากการถือครองค่างวดที่มีคุณสมบัติครบถ้วนใน IRAs หรือบัญชีภาษีอื่น ๆ ที่ด้อยค่า

ค่าเล่าเรียนเป็นแหล่งที่มาของการทะเลาะวิวาทอย่างมากสำหรับการจ่ายเงินรายปี โดยทั่วไปมักมีการโหลดหน้าภาษีของรัฐค่าธรรมเนียมรายปีขึ้นอยู่กับเปอร์เซ็นต์ของมูลค่าบัญชีการลงโทษการถอนต้นเป็นต้นและอาจชดเชยข้อได้เปรียบทางภาษีได้มากหรือเป็นจำนวนมากทุกปี การกดดันกลยุทธ์การขายและการเปิดเผยข้อมูลที่ไม่ค่อยโปร่งใสทำให้ภาพลักษณ์ของเงินงวดนี้ดูมัวหมองนักลงทุนที่มีความชาญควรอ่านเอกสารการเปิดเผยข้อมูลเหล่านี้และขอให้ที่ปรึกษาด้านการเงินของเขามากมายคำถาม