หน้าผาหลังการคลังเราควรจะปรับปรุงการหักดอกเบี้ยสินเชื่อที่อยู่อาศัยหรือไม่?

ในความพยายามที่จะปฏิรูปประมวลกฎหมายภาษีนักการเมืองของเราควรมองไปที่การหักดอกเบี้ยจำนอง เป็นการแบ่งภาษีที่ใหญ่ที่สุดสำหรับชาวอเมริกันจำนวนมาก มากที่สุดประหยัดประมาณ $ 600 ต่อปี นักวิจารณ์แม้ว่าแนะนำว่าเราจะทำไปด้วยเพราะส่วนใหญ่หักเงินอุดหนุนเจ้าของบ้านที่ร่ำรวยอย่างมีประสิทธิภาพ

มีความต้านทานต่อการเปลี่ยนแปลงในอุตสาหกรรมอสังหาริมทรัพย์เป็นอย่างมาก Realtors เป็นของหลักสูตรกังวลว่าการกำจัดหักนอกจากนี้ยังจะลบหนึ่งในแรงจูงใจที่ยิ่งใหญ่ที่สุดเพื่อ homeownership

นายหน้าบางรายไม่ได้รับการคัดค้านอย่างจริงจัง เคนเน็ ธ คลาร์ก realtor ที่ GetYourPHX เป็นนักวิจารณ์เสียง "มีหลายวิธีที่จะหาวิธีที่จะลดการขาดดุลและหนี้และสมาคมแห่งชาติ of Realtors ไม่ได้ช่วยในทางใดทางหนึ่ง ทุกครั้งที่พวกเขาส่งจดหมายแจ้งให้สมาชิกสภาคองเกรสของฉันเพื่อเก็บการหักล้างนี้ฉันจะส่งอีเมลถึงสมาชิกของฉันและบอกให้พวกเขาปฏิรูป"

เหตุใดสิ่งมหัศจรรย์ของ Clark จึงควรนับ RVs เป็นบ้านหลังที่สองและมีคุณสมบัติในการหักภาษี คำตอบไม่ใช่เรื่องง่ายและท้ายที่สุดก็คือคำถามเกี่ยวกับภาระภาษีที่คุณคิดว่าผู้มีรายได้สูงสุดของอเมริกาควรแบกรับ

การหักเงินทำงานอย่างไร

เมื่อเราจ่ายดอกเบี้ยในการจำนองของเราเราจะได้รับอนุญาตให้หักส่วนหนึ่งส่วนหนึ่งจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของเรา สำหรับผู้บริโภคที่มั่งคั่งแล้วการหักนี้เป็นวิธีการวางรายได้โดยตรงในสี่ผนังรอบตัวพวกเขา; ก็ควรทำเช่นนี้เพราะปกป้องเงินสดจาก IRS

ในขณะที่ผู้เสียภาษีสามารถหักได้มากถึง 1 ล้านเหรียญในบ้านหลังแรกและที่สองของพวกเขาและถึง 100,000 ดอลลาร์สำหรับเงินกู้ยืมในบ้าน วงเล็บภาษีรายได้ของคุณจะกำหนดจำนวนเงินที่คุณบันทึก วงเล็บด้านบนในปี 2012 เป็น 35% และผู้เสียภาษีเหล่านั้นโดยทั่วไปสามารถหัก 35% ของดอกเบี้ยจำนองจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของพวกเขา สำหรับปี 2556 อัตราภาษีสูงสุดอยู่ที่ 39.6% ซึ่งเป็นผลมาจากข้อตกลงหน้าผาทางการคลัง ในตอนท้ายของสเปกตรัมผู้ที่ทำเงินน้อยกว่า 8,700 เหรียญในปี 2012 หรือ 8,925 เหรียญในปี 2013 (17,400 เหรียญและ 17,850 เหรียญหากยื่นร่วมกัน) จะได้รับผลประโยชน์เพียง 10% เท่านั้น

ในการได้รับประโยชน์จากการหักเงินทั้งหมดคุณต้องตัดสินใจเมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง: คุณใช้การหักล้างตามมาตรฐานหรือระบุการหักเงินของคุณหรือไม่? ก่อนหน้านี้คุณจะได้รับเงินเป็นจำนวนเท่า ๆ กับคุณโดยขึ้นอยู่กับสถานภาพสมรสอายุและปัจจัยอื่น ๆ (เช่นถ้าคุณเป็นโสดหรือถ้าคุณแต่งงานแยกต่างหาก ฯลฯ) ตัวอย่างเช่นในปี 2011 การหักล้างมาตรฐานสำหรับ filers เดียวคือ $ 5,800

การหักเงินแยกรายการแบ่งรายได้ภาษีของคุณตามรายการ: คุณใช้สำหรับการหักเงินรายได้ที่คุณใช้ไปในการดูแลทางการแพทย์ภาษีของรัฐและท้องถิ่นการกุศลและการให้ความสำคัญกับเราที่นี่: การจ่ายดอกเบี้ยจำนอง การหักค่าเผื่อการลงรายการของคุณหมายถึงการบันทึกรายรับและการจัดทำรายการค่าใช้จ่ายของคุณ แต่สำหรับคนที่ร่ำรวยมากก็คุ้มค่ากับความพยายาม หากพวกเขามีบ้านขนาดใหญ่และจำนองมหาศาลเพื่อให้ตรงกับแล้วพวกเขาก็ประหยัดเงินไม่น้อยกับหักรายการ

สิทธิพิเศษหักบ้านราคาแพง

บางทีคำวิจารณ์ที่สำคัญที่สุดของการลดหย่อนนี้ก็คือการอุดหนุนผู้มีเงินรายได้อย่างมีประสิทธิภาพ ดังที่เราได้อธิบายไว้ข้างต้นเฉพาะคนร่ำรวยที่แยกรายละเอียดการหักเงินของพวกเขาจะเห็นประโยชน์เงินสดที่แท้จริง

และเป็นประโยชน์ต่อพวกเขา ครอบครัวที่มีรายได้สูงช่วยประหยัดเงินได้มากกว่าการหาที่อสงไขยของพวกเขามากกว่านักเศรษฐศาสตร์ James Poterba และ Todd Sinai ในการศึกษาถึงสิบเท่า อย่างแม่นยำครอบครัวที่มีรายได้มากกว่า 250,000 เหรียญในหนึ่งปีจะประหยัดเงินได้ 5,000 เหรียญและผู้ที่อยู่ในวงเล็บประมาณ 40,000 ถึง 75,000 เหรียญช่วยประหยัดประมาณ 1 ใน 10 ของจำนวนนั้น

รัฐบาลไม่สามารถเก็บภาษีได้ 5,000 ดอลลาร์และพวกเขามองหารายได้ที่อื่น การหักลดหย่อนแจกจ่ายภาระภาษีและเป็นไปตามที่ผู้เช่าและเจ้าของบ้านรายย่อยจ่ายภาษีสำหรับการแบ่งภาษีหากทางอ้อม

ก็ไม่แปลกใจแล้วว่าชาวอเมริกันไม่ได้อยู่ในอ้อมแขนเกี่ยวกับการดำเนินคดีต่อต้านการหัก ในการสำรวจสิงหาคม 2012 จาก 1,719 คน, เท็กซัสเชื่อถือเครดิตยูเนี่ยนพบว่าเต็ม 65% กล่าวว่าการกำจัดของการหักจะไม่ลดดอกเบี้ยของพวกเขาใน homeownership เพียง 8% บอกว่าจะ

การหักลดหย่อนหนี้ส่งเสริมหนี้

การหักเงินดังกล่าวยังสนับสนุนให้ผู้คนจดจำนองขนาดใหญ่กว่าที่อาจเป็นอย่างอื่น การจำนองที่มีขนาดใหญ่มากขึ้นการจ่ายดอกเบี้ยและที่สำคัญที่สุดคือเจ้าของบ้านที่มีรายได้มากขึ้นสามารถปกป้องจากการเก็บภาษีได้

นักวิจารณ์บางคนแย้งว่าในแง่ของวิกฤตการณ์ซับไพรม์ในทศวรรษที่ผ่านมาด้านการหักเงินนี้เป็นปัญหามากที่สุด ฉันไม่แน่ใจว่าข้อคิดเห็นเหล่านี้มีประโยชน์หรือไม่ หนี้มากเกินไปมักจะเป็นหนี้มากเกินไป แต่ฉันสงสัยว่าเราสามารถปั้นลูกหนี้ซับไพรม์กับผู้กู้ที่ได้รับประโยชน์จากการหัก

ผู้กู้ซับไพรม์เป็นผู้กู้ที่มีความเสี่ยงสูง: พวกเขาเป็นคนที่มีเครดิตไม่ดีซึ่งมักจะขอสินเชื่อจำนองเพื่อซื้อบ้าน ทศวรรษที่ผ่านมาบางคนยืมมากกว่าที่พวกเขาสามารถจ่ายได้อย่างแท้จริงโดยเฉพาะอย่างยิ่งหลังจากที่อัตราดอกเบี้ยถูกแทงและพวกเขาผิดนัด คนเหล่านี้ไม่ใช่กลุ่มคนเดียวกันที่ระบุการหักเงินของตน - พวกเขาไม่ใช่คนร่ำรวย

ที่กล่าวว่าจิตวิญญาณของอาร์กิวเมนต์นี้เป็นจริง เราไม่ควรส่งเสริมให้ชาวอเมริกันยืมมากกว่าที่พวกเขาสามารถจ่ายได้

แทนที่หักด้วยเครดิตภาษีหรือไม่?

เครดิตภาษีอาจมีความก้าวหน้ามากขึ้นเจ้าของบ้านทุกรายสามารถเรียกร้องสิทธิ์ได้โดยไม่คำนึงถึงการแยกแยะศูนย์นโยบายด้านภาษีเสนอสินเชื่อ 4 รายการ หนึ่งตัวอย่างเช่นเรียกร้องให้มีการจ่ายเงิน 20% ของดอกเบี้ยจำนองที่จ่ายในปี

เครดิตดังกล่าวจะแจกจ่ายภาระภาษีอีกครั้ง ตามนโยบายศูนย์ภาษี (Tax Policy Center) จะช่วยให้กลุ่มผู้มีรายได้น้อยและกลุ่มที่มีรายได้ปานกลาง อาจทำให้มีรายได้มากขึ้นเมื่อสิ่งนั้นไม่เพียงพอสำหรับชาวอเมริกันจำนวนมาก

อย่างไรก็ตามมันจะทำร้ายผู้มั่งคั่งผู้ซึ่งสามารถเรียกร้องดอกเบี้ยได้ถึง 39.6% ในปีนี้ - 39.6% ลบด้วยสิ่งที่เรียกว่า Pease ออกไป ภาคผนวกเพิ่มเติมสำหรับรหัสภาษีนี้ได้ผ่านการรับรองจากสภาคองเกรสเมื่อต้นปีนี้และจะลดการหักเงินสำรองสำหรับผู้มั่งคั่งที่ร่ำรวยเท่านั้น คู่สมรสที่ยื่นร่วมกันตัวอย่างเช่นต้องเป็นห่วงเกี่ยวกับ Pease เท่านั้นหากพวกเขาทำรายได้กว่า 300,000 เหรียญต่อปี

ถ้าคู่นี้ไม่ถึงเกณฑ์นั้นรัฐบาลจะไม่ยิ่งใหญ่เท่ากับการหักเงินและการยกเว้น พวกเขาลบที่เรียกว่า "เฟสออก" จากการหักเงินทั้งหมดที่คู่เรียกร้อง คณิตศาสตร์มีความซับซ้อนและแตกต่างกันไปจากผู้จัดเก็บภาษีไปจนถึงการเก็บภาษีทั้งนี้ขึ้นอยู่กับความมั่งคั่งและการหักเงินของพวกเขา แต่โดยปกติขั้นตอนนี้จะหมดไปในอัตรา 3% ของภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางที่ร่ำรวย เพิ่มอัตราภาษีจาก 39.6% เป็น 42.6% และมันไม่ได้โดยการตัดลงบนการหักเงินและการยกเว้นทั้งหมด - ไม่เพียง แต่ดอกเบี้ยจำนอง

อนาคตของการหักภาษียังคงเป็นที่หยาบกร้านมากขึ้น ประธานคณะกรรมการงบประมาณของวุฒิสภา Patty Murray ได้เสนอลดข้อ จำกัด เพิ่มเติมโดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับด้านบน 2% ภาระภาษีของพวกเขาเป็นหัวใจสำคัญของการสนทนานี้ สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับประเด็นดังกล่าวและสำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับภาระภาษีทั้งหมด - ดูจากการศึกษาที่กำลังจะเกิดขึ้นของเรา