กฎการถอน IRA แบบดั้งเดิม
A day with Scandale - Harmonie Collection - Spring / Summer 2013
สารบัญ:
- กฎการถอนต้นของ IRA แบบดั้งเดิม
- การถอนเงินที่หลีกเลี่ยงการลงโทษ 10%
- ค่าใช้จ่ายการศึกษาระดับสูงที่ผ่านการรับรอง
- ซื้อบ้าน
- ค่ารักษาพยาบาลและเบี้ยประกันสุขภาพ
- การชำระเงินที่เท่าเทียมกันอย่างมาก
- การกระจายตัวสำรองผู้ทรงคุณวุฒิ
- เสียชีวิตหรือทุพพลภาพสิ้นเชิงและถาวร
- IRA แบบดั้งเดิมต้องใช้กฎการแจกจ่ายขั้นต่ำ
- อะไรต่อไป?
- ดูวิธีการ ผู้ให้บริการ IRA ของคุณสามารถเก็บข้อมูลได้สูงสุด
- เช็คเอาท์ เครื่องคิดเลขเกษียณอายุของเราเพื่อดูว่าคุณกำลังดำเนินการอยู่หรือไม่
- ค้นพบ ถ้า Roth หรือ IRA แบบดั้งเดิมเหมาะสำหรับคุณมากที่สุด
บัญชีภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีเช่น IRA แบบดั้งเดิมมาพร้อมกับข้อแม้: กฎที่เข้มงวดสำหรับการแจกจ่ายทั้งก่อนและหลังการเกษียณ
กฎการถอนต้นของ IRA แบบดั้งเดิม
ภายใต้กฎการกระจายแบบ IRA แบบดั้งเดิมการถอนเงินที่เกิดขึ้นก่อนอายุ59½จะถูกหักภาษีและถูกลงโทษ 10% แม้ว่าคุณจะไม่สามารถหลีกเลี่ยงภาษีจากการแจกจ่าย IRA แบบหักเงินแบบเดิมได้ไม่ว่าคุณจะดำเนินการอย่างไรก็ตามมีข้อยกเว้นที่ทำให้มีการเบิกถอนเงินก่อนกำหนด 10%
(โปรดสังเกตว่า Roth IRA แตกต่างกันถ้าคุณมี Roth IRA มากกว่า IRA แบบดั้งเดิมให้ทำตามกฎการแจกจ่าย Roth แทน)
การถอนเงินที่หลีกเลี่ยงการลงโทษ 10%
ค่าใช้จ่ายการศึกษาระดับสูงที่ผ่านการรับรอง
คุณสามารถใช้เงิน IRA แบบดั้งเดิมเพื่อจ่ายค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่สูงขึ้นไม่เพียง แต่สำหรับตัวคุณเอง แต่ยังสำหรับสมาชิกในครอบครัวโดยทันที (คู่สมรสบุตรหลาน) ไม่มีขีด จำกัด เงินดอลลาร์และค่าใช้จ่ายที่อยู่ภายใต้กฎนี้รวมถึงค่าเล่าเรียนค่าหนังสือและวัสดุสิ้นเปลือง ห้องพักและคณะกรรมการได้รับอนุญาตสำหรับนักเรียนที่เข้าร่วมมากกว่าครึ่งหนึ่ง
ซื้อบ้าน
คุณสามารถใช้เงิน 10,000 ดอลลาร์จาก IRA แบบดั้งเดิมของคุณต่อการซื้อบ้านหลังแรกของคุณและถ้าคุณกำลังซื้อกับคู่สมรสที่มีให้สำหรับแต่ละคน
คุณถือว่าเป็นผู้ซื้อบ้านเป็นครั้งแรกภายใต้กฎนี้ถ้าคุณหรือคู่สมรสของคุณไม่ได้เป็นเจ้าของที่อยู่อาศัยหลักในช่วงสองปีที่ผ่านมา
คำนิยามของ IRS แรกของบ้านค่อนข้างหลวม: คุณเป็นผู้ซื้อบ้านหลังแรกตามกฎนี้ถ้าคุณหรือคู่สมรสของคุณไม่ได้เป็นที่อยู่อาศัยหลักในช่วงสองปีที่ผ่านมา คุณต้องใช้เงินภายใน 120 วันนับจากวันที่จัดจำหน่ายดังนั้นจึงต้องถอนเงินอย่างระมัดระวัง
หากคุณรู้สึกใจกว้างคุณสามารถใช้ข้อยกเว้นนี้เพื่อซื้อบ้านหลังแรกสำหรับบุตรหลานพ่อแม่หรือบรรพบุรุษคนอื่น ๆ ของคุณหรือของคู่สมรส
ค่ารักษาพยาบาลและเบี้ยประกันสุขภาพ
คุณได้รับอนุญาตให้จัดจำหน่ายเพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลที่ไม่ได้รับการชดเชยเกิน 7.5% ของรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วของคุณหรือจ่ายค่าประกันสุขภาพสำหรับคุณคู่สมรสหรือบุตรหลานของคุณเมื่อคุณตกงาน
คุณสามารถใช้ IRA เงินแบบเดิมเพื่อชำระค่าบำรุงรักษาส่วนที่สูงกว่า 7.5% ของรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วซึ่งหมายความว่าถ้าคุณทำเงิน 100,000 ดอลลาร์และมีค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่ไม่ได้รับการชดเชย 15,000 เหรียญคุณสามารถใช้ IRA ได้ สินทรัพย์ที่จะจ่ายสำหรับ $ 7,500 ของมัน สำหรับการประกันสุขภาพระหว่างข้อยกเว้นการว่างงานคุณต้องแจกจ่ายไม่เกิน 60 วันหลังจากที่คุณได้งานใหม่
การชำระเงินที่เท่าเทียมกันอย่างมาก
คุณไม่จำเป็นต้องจ่ายค่าปรับ 10% หากคุณเริ่มการแจกของรางวัลจาก IRA ที่กระจายอยู่อย่างเท่าเทียมกับอายุขัยหรืออายุขัยของคุณและผู้รับประโยชน์
ถ้าคุณเปิดท่อดับเพลิงนี้คุณจะไม่สามารถปิดการผลิตได้ - คุณต้องใช้เวลาจัดจำหน่ายอย่างน้อยหนึ่งปี
พิมพ์ดีด: หากคุณเปิดท่อดับเพลิงนี้คุณจะไม่สามารถปิดเครื่องได้อีกคุณต้องใช้เวลาจัดจำหน่ายอย่างน้อยหนึ่งปีและคุณไม่สามารถปรับเปลี่ยนกำหนดการชำระเงินได้จนกว่าจะผ่านไปห้าปีหรือคุณได้ ถึงอายุ59½แล้วแต่เวลาใดจะถึงภายหลัง
ปริมาณของการแจกจ่ายต้องขึ้นอยู่กับการคำนวณของ IRS ที่ได้รับอนุมัติซึ่งเกี่ยวข้องกับอายุขัยของคุณยอดคงเหลือในบัญชีและอัตราดอกเบี้ยของคุณ
การกระจายตัวสำรองผู้ทรงคุณวุฒิ
ถ้าคุณอยู่ในกองทัพและคุณถูกเรียกตัวไปปฏิบัติงานมานานกว่า 179 วันคุณสามารถใช้การแจกจ่ายที่ปราศจากโทษจาก IRA ของคุณ การเบิกถอนต้องทำในระหว่างการประจำการ กล่าวอีกนัยหนึ่งคุณไม่สามารถใช้งานได้เร็วกว่าวันที่มีการเรียกใช้บริการหรือช้ากว่าช่วงเวลาที่ใช้งานอยู่
เสียชีวิตหรือทุพพลภาพสิ้นเชิงและถาวร
IRS แคะเกี่ยวกับการเข้าถึงเงินสดของ IRA แต่ก็ไม่มีเหตุผล หากคุณกลายเป็นคนพิการคุณสามารถแตะ IRA แบบดั้งเดิมได้โดยไม่ต้องเสียค่าปรับ ถ้าคุณตายผู้รับประโยชน์หรืออสังหาริมทรัพย์ของคุณจะสามารถทำเช่นนั้นได้
IRA แบบดั้งเดิมต้องใช้กฎการแจกจ่ายขั้นต่ำ
กรมสรรพากรจะอนุญาตให้คุณเลื่อนภาษีเป็นเวลานาน - เมื่อคุณอายุ70½ปีมันเริ่มมีอาการคันจะได้รับเงิน จะทำให้คุณต้องพ้นจากรูปแบบของการแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องใช้ซึ่งจะต้องเริ่มต้นภายในวันที่ 1 เมษายนของปีถัดจากปีที่คุณเปลี่ยนไป70½
คุณต้องดำเนินการแจกจ่ายต่อในแต่ละปีภายในวันที่ 31 ธันวาคมนั่นหมายความว่าคุณจะได้รับการแจกจ่ายเป็นครั้งแรกในปีแรก - หนึ่งหากคุณรอจนถึงปีปฏิทินหลังจากเปลี่ยนไปเป็น70½เพื่อเริ่มต้นภายในวันที่ 1 เมษายน ต่อไปนี้วันที่ 31 ธันวาคมหากคุณไม่ได้ใช้ RMD ของคุณตรงเวลาคุณจะต้องเสียค่าปรับ 50% ในจำนวนที่ไม่ถอน
จำนวนการกระจายจะคำนวณโดยการหารยอดคงเหลือในบัญชีของคุณตามอายุขัยที่คาดว่าจะได้รับการเผยแพร่โดย IRS ที่นี่ คุณสามารถเลือกที่จะใช้เวลามากกว่า RMD แต่โปรดจำไว้ว่าการกระจาย IRA แบบดั้งเดิมจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้
สุดท้ายถ้าคุณอยู่ระหว่าง59½ถึง70½คุณจะอยู่ในจุดที่น่าสนใจเมื่อคุณสามารถทำสิ่งที่ต้องการได้ - คุณไม่จำเป็นต้องใช้การแจกเงินจากบัญชีและปล่อยให้เงินนั้นจะช่วยให้สามารถดำเนินการต่อไปได้ต่อไป เติบโตภาษีรอการตัดบัญชี หากคุณต้องการเริ่มต้นการแจกแจงคุณสามารถทำได้ คุณจะจ่ายภาษี แต่ไม่มีการลงโทษ
