ช่วยเหลือ Grandkids และทรัพย์สมบัติของคุณด้วย 529
पृथà¥?वी पर सà¥?थित à¤à¤¯à¤¾à¤¨à¤• नरक मंदिर | Amazing H
สารบัญ:
- แผนการออมและแผนการชำระเงินล่วงหน้า
- ประโยชน์ด้านการวางแผนโครงการ
- ข้อ จำกัด ในการใช้เงิน
- พลังของการวางแผน
โดย Rita Cheng
เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ Rita ในเว็บไซต์ของเราถามที่ปรึกษา
เป็นเรื่องปกติที่ปู่ย่าตายายต้องการที่จะช่วยจ่ายเงินสำหรับการศึกษาวิทยาลัยหลานของพวกเขา แต่พวกเขายังต้องการให้แน่ใจว่าพวกเขากำลังตัดสินใจอย่างชาญฉลาดเกี่ยวกับการเงินของตนเอง ฉันมักได้ยินจากปู่ย่าตายายถามว่าพวกเขาสามารถทำทั้งสองอย่างได้
วิธีการหนึ่งคือผ่านแผน 529 แผนการออมทรัพย์ที่มีภาษีเป็นพิเศษซึ่งออกแบบมาเฉพาะสำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษา แผนการเหล่านี้นำเสนอการรวมกันที่มีประสิทธิภาพของสิทธิประโยชน์ด้านการวางแผนที่ดินและการเติบโตที่ปลอดภาษีทำให้เป็นตัวเลือกที่น่าสนใจสำหรับคุณปู่ย่าตายายที่ต้องการลงทุนในการศึกษาของหลาน
ปู่ย่าตายายสามารถนำเงินเข้ามาในแผน 529 เมื่อเด็กโตขึ้น แต่เงินที่ยังคงอยู่ภายใต้การควบคุมของปู่ย่าตายาย ถ้าหลานตัดสินใจที่จะไม่เข้าเรียนในวิทยาลัย (หรือโรงเรียนการค้า) ปู่ย่าตายายสามารถเปลี่ยนชื่อผู้รับเงินในบัญชี 529 โดยไม่มีการลงโทษ ผู้รับประโยชน์ไม่สามารถควบคุมเงินได้ใน 529 คนเมื่อไปถึงวัยที่มีอายุมากที่สุด (โดยทั่วไปคือ 18 ปี) และไม่สามารถใช้เงินอื่นนอกเหนือจากค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการศึกษาระดับอุดมศึกษา
แผนการออมและแผนการชำระเงินล่วงหน้า
แผนการออมและแผนการชำระเงินล่วงหน้ามีอยู่สองประเภทด้วยกันคือ
แผนการออมทรัพย์ ช่วยให้ครอบครัวสามารถลงทุนเงินที่ปลอดภาษีได้คล้ายกับวิธีการ 401 (k) สำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุ เงินบริจาคจะไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้และผลตอบแทนของคุณจะพิจารณาจากผลการดำเนินงานของการลงทุนซึ่งอ้างอิงโดยทั่วไปประกอบด้วยกองทุนรวม แผนออมทรัพย์มากที่สุด 529 แผนมีพอร์ตการลงทุนที่อิงตามอายุซึ่งการจัดสรรเงินลงทุนได้รับความระมัดระวังมากขึ้นเนื่องจากผู้รับประโยชน์เข้าใกล้วิทยาลัยมากขึ้น
แผนการเติมเงิน อนุญาตให้ครอบครัวจ่ายค่าเล่าเรียนในอัตราปัจจุบันสำหรับการลงทะเบียนเรียนในอนาคต บางรัฐและวิทยาลัยและมหาวิทยาลัยบางแห่งจัดการแผนการสอนแบบเติมเงิน ด้วยแผนการดังกล่าวกองทุนรวมและลงทุนเพื่อให้ทันกับอัตราเงินเฟ้อ (หรือเอาชนะ) เมื่อเด็กพร้อมที่จะเข้าเรียนในวิทยาลัยเงินจะถูกโอนไปยังโรงเรียนโดยตรง
ประโยชน์ด้านการวางแผนโครงการ
โดยทั่วไปรหัสภาษีของรัฐบาลกลางช่วยให้แต่ละบุคคลสามารถให้บุคคลอื่นได้สูงสุด 14,000 เหรียญต่อปีโดยไม่ต้องเรียกเก็บภาษีของขวัญของรัฐบาลกลาง (คู่สมรสสามารถให้เงิน 28,000 - 14,000 เหรียญจากคู่สมรสแต่ละราย) ซึ่งหมายความว่าปู่ย่าตายายสามารถให้ของขวัญฟรีแก่ลูกหลานของตนได้ ในขณะที่ของขวัญที่เกินกว่าจำนวนเงินที่ "การยกเว้นรายปี" โดยปกติจะต้องเสียภาษีของขวัญกฎพิเศษ 529 อนุญาตให้ผู้มอบของขวัญหรือผู้อนุญาตให้ใช้เป็นเวลาห้าปีในการยกเว้นรายปีในครั้งเดียว ปู่ย่าตายายสามารถใช้ประโยชน์จากสิ่งนี้ได้โดยการมอบเงินสูงสุดถึง 70,000 เหรียญ (ถึง 140,000 เหรียญสำหรับคู่สมรส) ภายในหนึ่งปี
เนื่องจากการมีส่วนร่วมกับ 529 บัญชีถือเป็นของขวัญที่สมบูรณ์แก่ผู้รับผลประโยชน์การมีส่วนร่วมและรายได้จะได้รับการยกเว้นจากอสังหาริมทรัพย์ที่ต้องเสียภาษีของผู้อนุญาต กล่าวอีกนัยหนึ่งเงินยังคงอยู่ภายใต้การควบคุมของปู่ย่าตายาย แต่ไม่ได้เป็นส่วนหนึ่งของที่ดินอีกต่อไป ทำให้การออมเหล่านี้เป็นตัวเลือกที่ชาญฉลาดสำหรับผู้มีความเข้าใจ
ปู่ย่าตายายสามารถสร้างและมีส่วนร่วมในแผน 529 สำหรับผู้รับประโยชน์ได้มากเท่าที่เห็นสมควรโดยขึ้นอยู่กับข้อ จำกัด ด้านภาษีอสังหาริมทรัพย์และของขวัญ ตัวอย่างเช่นลูกค้าของฉันปู่ริชาร์ดและคุณยายแนนซี่มีความยินดีที่จะสามารถฝากเงินจำนวน 56,000 เหรียญในแผน 529 สำหรับหลานสาวคู่ Isabella และ Alexandra (14,000 เหรียญจากปู่ย่าตายายแต่ละคนในบัญชีของหลานสาวแต่ละคน) แผนยังยอมรับการมีส่วนร่วมของบุคคลที่สามหากสมาชิกในครอบครัวคนอื่น ๆ ต้องการที่จะมีส่วนร่วม
ข้อ จำกัด ในการใช้เงิน
ในขณะที่ 529 แผนเป็นวิธีการที่น่าสนใจทางภาษีที่เป็นประโยชน์เพื่อประหยัดสำหรับวิทยาลัยพวกเขามีข้อ จำกัด กองทุนจากแผน 529 สามารถใช้เฉพาะสำหรับค่าเล่าเรียนห้องพักและคณะกรรมการที่สถาบันการศึกษา postsecondary แม้ว่าจะมีวิธีการอื่น ๆ ในการสนับสนุนความทะเยอทะยานของวิทยาลัยในหลานของคุณเช่นการจ่ายเงินสำหรับการสอนแบบทดสอบมาตรฐานโรงเรียนอุปกรณ์หลังเลิกเรียนหรือการให้คำปรึกษาในวิทยาลัยคุณไม่สามารถจ่ายเงินค่าบริการดังกล่าวได้จาก 529 แผนการ
ภาวะแทรกซ้อนเกิดขึ้นถ้าหลานที่มีชื่ออยู่ในบัญชีสิ้นสุดลงโดยไม่มีค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาใด ๆ (หรือเพียงพอ) เพื่อใช้จ่ายเงิน 529 เหรียญ ตามที่ระบุไว้หากผู้รับประโยชน์ของบัญชีไม่ได้ไปโรงเรียนคุณสามารถเปลี่ยนผู้รับประโยชน์ได้ แต่จะเกิดอะไรขึ้นถ้า ไม่ หลานเข้าโรงเรียน ในกรณีนี้คุณสามารถถอนเงินได้ การบริจาคของคุณ - เงินที่คุณใส่ลงในบัญชีจะไม่ถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย แต่รายได้จากการลงทุนที่คุณจะออกจะเสียภาษีเป็นรายได้ปกติและจะต้องเสียภาษีเพิ่มอีก 10%
หากนักเรียนไปโรงเรียน แต่ได้รับทุนการศึกษาลดค่าใช้จ่ายที่สามารถจ่ายได้จาก 529 และทำให้เงินที่เหลือในบัญชีปู่ย่าตายายมีทางเลือกบางอย่าง:
- ผู้รับประโยชน์ในแผนสามารถเปลี่ยนเป็นสมาชิกในครอบครัวคนอื่นได้
- เงินทุนส่วนเกินสามารถจัดสรรให้กับบัณฑิตวิทยาลัยได้
- สามารถถอนเงินพิเศษได้ ในกรณีนี้การเบิกจ่ายเงินสมทบจะไม่ถูกเก็บภาษีอีกครั้งและรายได้ที่ถูกเพิกถอนจะต้องเสียภาษีรายได้อีกครั้ง แต่จะไม่มีการใช้บทลงโทษทางภาษีของรัฐบาลกลางในอัตรา 10% ต่อรายได้
พลังของการวางแผน
ในฐานะผู้เกษียณอายุความสำคัญอันดับแรกของคุณควรจะรักษามาตรฐานการครองชีพและคุณภาพชีวิตของคุณประโยชน์ด้านการวางแผนอสังหาริมทรัพย์และข้อได้เปรียบด้านภาษีของแผน 529 สอดคล้องกับปู่ย่าตายายที่ต้องการลงทุนในการศึกษาวิทยาลัยหลานของพวกเขา อย่างไรก็ตามไม่ว่าคุณต้องการเปิดแผน 529 หรือสำรวจวิธีอื่น ๆ เพื่อสนับสนุนลูกหลานของคุณข้อดีของการวางแผนล่วงหน้าไม่สามารถพูดเกินจริงได้ เงินลงทุนทุกๆดอลล่าร์ทุกวันนี้หมายถึงเงินน้อยลงที่ลูกหรือหลานของคุณจะต้องยืมในอนาคต
รูปภาพผ่านทาง iStock