ไปที่โรงเรียน grad? อย่าลืมเกี่ยวกับการออมเพื่อการเกษียณของคุณ

โดย Mark Porter, CFA, CFP®

เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ Mark ในเว็บไซต์ของเราถามที่ปรึกษา

นักเรียนหลายคนที่กำลังพิจารณาจะไปเรียนต่อในระดับชั้นมัธยมศึกษาตอนปลายถามฉันว่า "ดีกว่าอย่างไร 401 (k) หรือ Roth IRA?" แน่นอนว่าในการวางแผนทางการเงินทุกคำตอบเริ่มต้นด้วย "มันขึ้นอยู่กับ" เรามีกลยุทธ์ ที่อาจทำให้เกิดความรู้สึกภายใต้สถานการณ์บางอย่าง แต่เช่นเดียวกับแผนดี ๆ คุณต้องทำล่วงหน้า

สั้นและหวาน: ถ้าคุณกำลังทำงานอยู่ในขณะนี้ แต่วางแผนที่จะออกจากนายจ้างของคุณและเข้าเรียนในโรงเรียนที่จบหลักสูตรคุณอาจต้องการพิจารณาให้ข้อมูลกับ 401 (k) ก่อนหักภาษีของคุณและอาจเปลี่ยนเป็น Roth IRA ใน ปีเต็มคุณเป็นนักเรียน

ระยะเวลาที่ยาวและสำคัญที่ต้องเข้าใจ: เมื่อคุณทำงานเป็นครั้งแรกการบันทึกลงในภาษีก่อน 401 (k) จะช่วยลดค่าจ้างที่ต้องเสียภาษีของคุณและทำให้ภาษีของรัฐบาลกลางลดลง คุณจะต้องเสียภาษีในอัตราภาษีเล็กน้อยของคุณในเวลานั้น หากคุณแปลงก่อนหักภาษี 401 (k) เป็น Roth IRA จำนวน Conversion นั้นจะเพิ่มรายได้รวมตามจำนวน Conversion

เช่นเดียวกับการทำธุรกรรมทางการเงินใด ๆ คุณควรปรึกษากับผู้เชี่ยวชาญเพื่อให้แน่ใจว่าการย้ายจาก 401 (k) ไปยัง IRA ประเภทใดหรือกลยุทธ์เฉพาะอย่างใดที่เหมาะสมกับสถานการณ์ของคุณ ทั้ง 401 (k) และ Roth IRA มีศักยภาพในการเติบโตทางภาษีที่รอการตัดบัญชี Roth IRA มักให้การเข้าถึงตัวเลือกการลงทุนในวงกว้าง แต่ค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่ายอาจสูงกว่า คุณควรพิจารณารายได้ที่คาดหวังและอัตราภาษีในการเกษียณอายุ หากคุณคาดหวังว่าอัตราภาษีของคุณจะสูงกว่า Roth IRA อาจเป็นทางเลือกที่ดีกว่าในระยะยาว

หลักสูตรระดับปริญญาตรีสองปีส่วนใหญ่จะเริ่มตั้งแต่เดือนกันยายนของปีหนึ่งจนถึงปีที่สองและสิ้นสุดในเดือนพฤษภาคมของปีที่สาม คุณอาจจะทำงานในช่วงปีหนึ่งถึงสามปี แต่คุณอาจมีรายได้น้อยหรือไม่มีเลยในปีที่สอง เมื่อคุณมีรายได้น้อยคุณอาจพบตัวเองในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่า นี่อาจเป็นช่วงเวลาที่ดีที่คุณจะได้รับรายได้จากการแปลงเมื่ออัตราภาษีของคุณต่ำ!

หลังจากจบการศึกษาแล้วคุณจะหวังว่าจะได้รับเงินมากขึ้นกว่าที่เคย - นั่นเป็นเหตุผลที่คุณไปทางขวา - และด้วยเหตุนี้อัตราภาษีของคุณอาจสูงกว่า การถอนเงินที่ผ่านการรับรองจาก Roth IRA (เช่นที่ทำขึ้นหลังจากอายุ59½ปี) อาจเป็นรายได้ที่ปลอดภาษี ดังนั้นคุณต้องประหยัดเงินด้วยการบริจาคที่วงเล็บภาษีกลางจ่ายเงินในการแปลงในอัตราภาษีที่ต่ำกว่าและถอนเงินในภายหลังในชีวิตปลอดภาษีแม้จะอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นของคุณ (และความเข้าใจของหลักสูตร, การถอนเงินก่อน59½อาจทำให้ได้รับโทษภาษี IRS 10%)

พิจารณาตัวอย่างสมมุตินี้: งานแรกของ Jimmy ทำให้เขามีรายได้ที่ต้องเสียภาษี 50,000 ดอลลาร์ ในปี 2014 รายได้ที่ต้องเสียภาษีดังกล่าวจะก่อให้เกิดการเรียกเก็บเงินภาษีประมาณ 8,400 เหรียญ โดยการบริจาค 9,000 เหรียญสำหรับภาษีก่อนหักภาษี 401 (k) เขาอาจจะเก็บภาษีได้ 2,250 เหรียญ (เพราะเขาอยู่ในวงเล็บภาษีของรัฐบาลกลาง 25%) หลังจากทำงานมาสองปีและมีส่วนร่วมใน 401 (k) จิมมี่เข้าเรียนในโรงเรียน เมื่อมาถึงจุดนี้เขาได้บันทึกภาษี 4,500 ดอลลาร์จากเงินบริจาคสองปี ในช่วงปีที่จบการศึกษาจากโรงเรียนที่จบการศึกษาเขาไม่มีรายได้อื่นและเขาก็แปลง 18,000 เหรียญจาก 401 (k) ให้ Roth IRA หลังจากที่เขาได้รับการยกเว้นมาตรฐานและได้รับการยกเว้นส่วนบุคคลรายได้ที่ต้องเสียภาษีของเขาอยู่ที่ประมาณ 9,000 เหรียญสหรัฐและค่าภาษีของรัฐบาลกลางของเขาคือ 900 เหรียญ เขาเก็บเงินได้ 4,500 ดอลลาร์จ่ายภาษี 900 เหรียญและตอนนี้ดอลลาร์ของเขาอาจจะปลอดภาษีได้ในช่วงที่เหลือของชีวิต

คุณต้องวางแผนล่วงหน้า แม้ว่าคุณอาจอยู่ในวงเล็บภาษีต่ำในช่วงที่เกิด Conversion เช่นเดียวกับจิมมี่คุณอาจยังคงต้องเสียภาษีออกจากกระเป๋า หากเป็นกรณีนี้คุณต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณมีเงินเก็บไว้สำหรับการเรียกเก็บเงินภาษีนั้น นอกจากนี้ขึ้นอยู่กับรายละเอียดของสถานการณ์เช่นถ้าคุณมีการหักเงินอื่น ๆ (เช่นการจำนอง) หรือรายได้ (เช่นงานในช่วงฤดูร้อน) จำนวนเงินที่เหมาะสมที่สุดในการแปลงจะแตกต่างกันไป

Takeaway: ถ้าคุณวางแผนที่จะไปเรียนต่อในระดับรองลงไปควรพูดคุยกับผู้วางแผนทางการเงินและ / หรือที่ปรึกษาด้านภาษีก่อนและวางแผนที่จะใช้ประโยชน์จากวงเล็บภาษีที่มีความผันผวนของคุณ

ความคิดเห็นที่เปล่งออกมาในเนื้อหานี้มีไว้สำหรับข้อมูลทั่วไปเท่านั้นและไม่ได้มีไว้เพื่อให้คำแนะนำหรือคำแนะนำเฉพาะเจาะจงสำหรับบุคคลใด ๆ ขอแนะนำให้คุณปรึกษาสถานการณ์เฉพาะของคุณกับที่ปรึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม