และแนวโน้มดังกล่าวแสดงให้เห็นว่ามีการชะลอตัวลงเล็กน้อย ตามที่คณะกรรมการวิทยาลัยค่าเล่าเรียนจะเพิ่มขึ้นอีก 4.2% ในปี 2013 ที่วิทยาลัยเอกชนและ 4.8% ที่มหาวิทยาลัยของรัฐที่มีตัวเลขทั้งก้าวล้ำขึ้นในอัตราเงินเฟ้อและการเจริญเติบโตในรายได้ส่วนบุคคล

สี่ปีที่เริ่มต้นวิทยาลัยเอกชน ในปี 2012 ประมาณ 127,000 ดอลลาร์รายงานของคณะกรรมการวิทยาลัยในขณะที่ค่าเล่าเรียนในรัฐของมหาวิทยาลัยของรัฐในช่วงเวลานั้นอยู่ที่ 37,800 เหรียญ คณะกรรมการวิทยาลัยประเมินว่าในปีพ. ศ. 2573 ค่าเล่าเรียนในวิทยาลัยเอกชนจะมีมูลค่ารวมทั้งสิ้น 362,000 เหรียญและ 108,000 เหรียญสหรัฐฯสำหรับมหาวิทยาลัยของรัฐที่รัฐอยู่ในภาวะฉุกเฉิน ค่าใช้จ่ายในการเรียนการสอนไม่รวมค่าที่พักหนังสือและอาหาร

ตามที่คุณเห็นค่าใช้จ่ายค่าเล่าเรียนนอกระบบควบคุมกำลังสร้างความท้าทายทางการเงินขนาดใหญ่สำหรับครอบครัวและบุคคลที่ใฝ่หาการศึกษา ที่ได้รับความนิยมเพิ่มขึ้นเรื่อย ๆ จากบัญชีการลงทุนที่ใช้เพียงเล็กน้อยซึ่งทำให้ค่าเล่าเรียนมีราคาไม่แพง

แผน 529 เป็นบัญชีการลงทุนที่มีสิทธิพิเศษทางภาษีที่นำเสนอในสหรัฐอเมริกาซึ่งส่งเสริมการออมเพื่อการศึกษาโดยให้สิทธิประโยชน์ด้านภาษีเป็นจำนวนมาก

ในระดับรัฐบาลกลางแม้ว่าเงินสมทบจะไม่ถูกหักออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีกำไรทั้งสองและการแจกจ่ายจะได้รับการยกเว้นภาษี หลายโครงการยังมีสิทธิประโยชน์ทางภาษีในระดับรัฐด้วยการหักภาษีรายได้จากการบริจาคสร้างแรงจูงใจทางการเงินที่ทรงพลังสำหรับครอบครัวและบุคคลที่ลงทุนด้านการศึกษา

มีแผนสองประเภท:

แผนการออมทรัพย์

แผนออมทรัพย์ทำงานเหมือน 401 (k) หรือ IRA; ผู้ถือบัญชีสามารถลงทุนในหลักทรัพย์เช่นกองทุนรวมและ ETFs มูลค่าของบัญชีจะแปรผันตามผลการดำเนินงานของเงินลงทุน

หลาย 529 แผนยังเสนอกองทุนเป้าหมายในวันที่ซึ่งการผสมผสานการลงทุนเริ่มต้นจะกลายเป็นเรื่องอนุรักษ์นิยมมากขึ้นเนื่องจากผู้รับได้ย้ายเข้าใกล้วิทยาลัยมากขึ้น แม้ว่ารัฐจะจัดการแผนการออมทรัพย์การจัดการบันทึกและการบริหารจัดการแผนการออมมักจะมีการจัดการโดยกองทุนรวมหรือ บริษัท ที่ให้บริการทางการเงิน

แผนแบบเติมเงิน

แผนการชำระล่วงหน้าช่วยให้ผู้เข้าร่วมสามารถล็อคค่าเล่าเรียนปัจจุบันเพื่อใช้ในอนาคตได้ นั่นหมายความว่าประสิทธิภาพและมูลค่าของบัญชีจะขึ้นอยู่กับอัตราเงินเฟ้อของค่าเล่าเรียนซึ่งต่างกับเงินลงทุน แผนการจ่ายล่วงหน้าอาจได้รับการบริหารโดยรัฐหรือสถาบันอุดมศึกษา ขณะนี้มี 11 รัฐที่เสนอแผนแบบเติมเงิน

แผนแบบเติมเงินช่วยให้ผู้ถือบัญชีชำระเงินล่วงหน้าทั้งหมดหรือบางส่วนของค่าใช้จ่ายของสถาบันสาธารณะในรัฐ แผนการชำระเงินล่วงหน้ามีสิทธิ์ได้รับการแปลงเพื่อใช้ในโรงเรียนเอกชนและโรงเรียนนอกรัฐ

ไม่ว่าแผนการออมหรือแบบเติมเงินเป็นแบบไหนที่เหมาะสมที่สุดการแจกแจงจากแผน 529 สามารถใช้สำหรับค่าเล่าเรียนค่าหนังสือค่าเล่าเรียน อุปกรณ์และอุปกรณ์ที่จำเป็นในการศึกษาต่อในระดับวิทยาลัยมหาวิทยาลัยหรือโรงเรียนอาชีวะที่ได้รับการรับรองในสหรัฐอเมริกาและมหาวิทยาลัยต่างประเทศบางแห่ง

กองทุนรวมสามารถใช้สำหรับห้องพักและคณะกรรมการได้หากผู้รับประโยชน์เป็นเวลาอย่างน้อยครึ่งหนึ่งของเวลา นักเรียน ค่าใช้จ่ายที่อยู่อาศัยนอกมหาวิทยาลัยจะอยู่ภายใต้ตารางเวลาสำหรับห้องและคณะกรรมการว่าวิทยาลัยมีส่วนร่วมในค่าใช้จ่ายในการเข้าร่วมเพื่อวัตถุประสงค์ในการให้ความช่วยเหลือด้านการเงินของรัฐบาลกลาง

คุณสามารถทำอะไรกับเงินทุนที่ยังไม่ได้ใช้

ข้อดีอีกอย่างหนึ่งของแผน 529 คือสิทธิ์ในการโอนเงินที่ไม่ได้ใช้ของสมาชิกบัญชีไปยังสมาชิกที่มีคุณสมบัติเหมาะสมอื่น ๆ ของครอบครัวของผู้รับประโยชน์โดยไม่ต้องเสียภาษีใด ๆ IRS อธิบายถึงการถ่ายโอนนี้เป็นแบบโรลโอเวอร์และไม่ต้องรายงานในฟอร์ม 1040 หรือ 1040NR

529 แผนยังมีความยืดหยุ่นมากถ้าเงินไปไม่ได้ใช้ ผู้บริจาคไม่เพียง แต่ควบคุมดูแลบัญชี แต่ผู้รับประโยชน์ก็ไม่มีสิทธิ์ในการรับเงิน หลายแผนการแม้กระทั่งอนุญาตให้ผู้เข้าร่วมการเรียกคืนเงินทุนสำหรับตัวเองได้ตลอดเวลาโดยไม่มีการเสียภาษีหรือบทลงโทษ การจัดจำหน่ายที่ไม่ผ่านการรับรองจะมีโทษ 10% และกำไรจะถูกหักภาษีตามรายได้ปกติ

ค่าธรรมเนียมและ

การมีสิทธิ์

529 แผนมีมูลค่าสูงด้วยความต้องการในการเริ่มต้นและขั้นต่ำ บัญชีการลงทุนเช่น 401 (K) และเงินงวดปี แผน 529 ยังครอบคลุมมากไม่มีข้อ จำกัด เรื่องอายุหรือรายได้ หลายรัฐยังมีข้อ จำกัด ด้านมูลค่าบัญชีที่แข็งแกร่งโดยบางแห่งสามารถเข้าถึงได้ถึง 300,000 เหรียญ

คำตอบในการลงทุน: การลงทะเบียนในแผน 529 เป็นเรื่องง่าย แผนการดำเนินการผ่านทาง บริษัท บริการทางการเงินจำนวนมากและต้องมีใบสมัครการลงทะเบียนง่ายๆ การจัดการบัญชีดำเนินการโดยสำนักงานคลังของรัฐหรือ บริษัท จัดการลงทุนของบุคคลที่สามตามโปรไฟล์ความเสี่ยงของผู้ถือบัญชี ผู้ถือบัญชีไม่ได้รับ 1099 เพื่อรายงานรายได้ที่ต้องเสียภาษีจนกว่าจะถอนตัว ผู้ถือบัญชีมีทางเลือกในการปรับสัดส่วนการลงทุนของตนหรือเลื่อนลงในแผนของรัฐอื่นได้ทุก 12 เดือน