ความแตกต่างระหว่าง HSA และ FSA คืออะไร?

การพยายามเลือกระหว่างบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA) และการจัดการค่าใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น (FSA) อาจเพียงพอที่จะทำให้สายตาของคุณข้ามไป ในบางวิธีพวกเขาก็คล้ายกันมาก: ทั้งสองบัญชีนี้มีส่วนร่วมในการปลอดภาษีเพื่อประหยัดค่ารักษาพยาบาล ในรูปแบบอื่น ๆ พวกเขาต่างกันมากและมีความแตกต่างที่สำคัญระหว่าง HSAs กับ FSAs มันก็ดีพอที่จะตัดสินใจได้อย่างถูกต้อง

ทั้ง HSAs และ FSAs อนุญาตให้คนที่มีประกันสุขภาพจะจัดสรรเงินค่ารักษาพยาบาลไว้เรียกว่า "ค่าใช้จ่ายที่มีคุณภาพ" รวมทั้ง deductibles, copayments และ coinsurance และค่าใช้จ่ายรายเดือนตามใบสั่งแพทย์ บางครั้งนายจ้างก็จะให้เงินกับบัญชีเหล่านี้ ในกรณีส่วนใหญ่คุณจะได้รับบัตรเดบิตสำหรับบัญชีของคุณและสามารถใช้บัตรเดบิตเพื่อชำระค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติตลอดทั้งปี บัญชีทั้งสองประเภทมีสิทธิประโยชน์ทางภาษีด้วยแม้ว่าผลประโยชน์เหล่านั้นจะไม่เหมือนกันก็ตาม

โดยทั่วไปการเลือกสมัคร HSA หรือ FSA เป็นเรื่องที่ชาญฉลาด การรู้ว่าควรเลือกวิธีใดและวิธีการใช้ประโยชน์จากสิ่งเหล่านี้ให้ได้ผลดีที่สุด

คุณมีสิทธิ์ได้รับ HSA หรือไม่?

บัญชีออมทรัพย์สุขภาพไม่มีให้บริการสำหรับทุกคน นี่เป็นข้อแตกต่างที่สำคัญประการแรกและถ้าคุณไม่มีสิทธิ์เข้าร่วม HSA คุณจะตัดสินใจได้ง่ายขึ้น เฉพาะผู้ที่มีแผนประกันสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนหรือ HDHP สามารถเลือก HSA ได้

สำหรับปีพ. ศ. 2561 HDHP ต้องมีเงินหัก 1,350 ดอลลาร์หรือมากกว่าสำหรับบุคคลหรือ 2,700 เหรียญหรือมากกว่าสำหรับครอบครัว แผนเหล่านี้ยังกำหนดจำนวนเงินที่คุณสามารถใช้จ่ายในปีออกจากกระเป๋าสำหรับบริการครอบคลุมที่ $ 6,550 สำหรับแต่ละบุคคลและ $ 13,100 สำหรับครอบครัว

เพื่อให้มีสิทธิ์ได้รับ HSA HDHP นี้ต้องเป็นแผนประกันสุขภาพรายเดียวของคุณคุณต้องไม่มีสิทธิ์ได้รับ Medicare และคุณไม่สามารถอ้างสิทธิ์เป็นผู้เสียภาษีคืนได้ แผนการทั้งหมดที่มี deductibles เกินข้อ จำกัด เหล่านี้มีคุณสมบัติครบถ้วนสำหรับ HSA ดังนั้นคุณควรตรวจสอบกับผู้ให้บริการก่อนตัดสินใจซื้อ

ความแตกต่างที่สำคัญระหว่าง HSAs และ FSAs

ดังที่คุณเห็นในตารางต่อไปนี้มีความแตกต่างกันมากระหว่างบัญชีเหล่านี้ สิ่งที่ต้องการความยืดหยุ่นในการสนับสนุนความสามารถในการรักษาสมดุลที่ไม่ได้ใช้และสิทธิประโยชน์ทางภาษีเพิ่มเติมทำให้ HSA เป็นทางเลือกที่ฉลาดที่สุดหากคุณมีตัวเลือก ยังบัญชีทั้งสองหมายถึงการประหยัดเงินและทำให้การจัดทำงบประมาณสำหรับค่ารักษาพยาบาลง่ายขึ้น

	บัญชีออมทรัพย์สุขภาพ (HSA)	การจัดการค่าใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น (FSA)
ต้องการการมีสิทธิ์	ข้อกำหนดเกี่ยวกับคุณสมบัติรวมถึงการมีแผนประกันสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อน (HDHP)	ไม่มีข้อกำหนดเรื่องการมีสิทธิ์
ขีด จำกัด ของการมีส่วนร่วม	เงินอุดหนุน 2018 มีมูลค่า 3,450 ดอลลาร์สำหรับบุคคลธรรมดาหรือ 6,900 เหรียญสำหรับครอบครัว	เงินอุดหนุนปี 2018 มีมูลค่า 2,650 ดอลลาร์
การเปลี่ยนแปลงจำนวนเงินสมทบ	คุณสามารถเปลี่ยนจำนวนเงินที่คุณบริจาคให้กับบัญชีได้ตลอดเวลาในระหว่างปี	จำนวนเงินที่เข้าร่วมโครงการสามารถปรับเปลี่ยนได้เฉพาะเมื่อเปิดการลงทะเบียนหรือมีการเปลี่ยนสถานะการจ้างงานหรือสถานะครอบครัว
กลิ้งไป	ยอดคงเหลือที่ไม่ได้นำมาใช้ในปีหน้า	มีข้อยกเว้นบางข้อ FSAs "ใช้หรือสูญเสีย" และคุณสูญเสียยอดเงินที่ไม่ได้ใช้
การเชื่อมต่อกับนายจ้าง	HSA ของคุณสามารถปฏิบัติตามคุณขณะที่คุณเปลี่ยนการจ้างงาน	ในกรณีส่วนใหญ่คุณจะสูญเสีย FSA ของคุณพร้อมกับเปลี่ยนงาน ข้อยกเว้นประการหนึ่ง: หากคุณมีสิทธิ์ได้รับการต่อ FSA ผ่าน COBRA
ผลกระทบต่อภาษี	เงินบริจาคสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ แต่สามารถนำมาหักออกจากค่าใช้จ่ายของคุณได้ การเจริญเติบโตและการกระจายเป็นปลอดภาษี	การมีส่วนร่วมเป็นเงินก่อนหักภาษีและการแจกจ่ายจะไม่ต้องเสียภาษี

คุณไม่สามารถเลือกทั้งสองเว้นแต่ …

หากคุณมีสิทธิ์ได้รับ HSA คุณจะไม่สามารถเลือกที่จะตั้งค่า HSA และ FSA ได้เว้นเสียแต่ว่า FSA เป็น "FSA แบบ จำกัด " เจ้าหน้าที่ฝ่ายทรัพยากรบุคคลของคุณจะสามารถบอกคุณได้ว่าเป็นกรณีที่งานใหม่ของคุณหรือไม่

FSA มีข้อ จำกัด ในการทำงานเช่น FSA ปกติ แต่สามารถใช้สำหรับการดูแลสายตาและค่าใช้จ่ายทางทันตกรรมเท่านั้น หากคุณคาดหวังว่าจะมีค่ารักษาพยาบาลสูงตลอดทั้งปีหรือต้องการเพิ่มผลงานใน HSA ของคุณในขณะที่ลดการถอนเงินโดยใช้ FSA ที่มีข้อ จำกัด สำหรับค่าวิสัยทัศน์ที่คาดหวังและค่าใช้จ่ายทางทันตกรรมอาจเป็นทางเลือกที่ชาญฉลาด

คุณควรเลือกอะไร?

บัญชีทั้งสองมีประโยชน์ที่สามารถทำให้การจัดการค่าใช้จ่ายทางการแพทย์นอกกระเป๋าของคุณง่ายขึ้นตลอดทั้งปี แต่คุณควรเลือกใช้ HSA หากคุณมีสิทธิ์หากไม่มีเหตุผลอื่นใดนอกเหนือจากข้อ จำกัด ที่สูงกว่านี้และคุณสามารถมีส่วนร่วมได้ตลอดปี หากคุณไม่มีคุณสมบัติลงชื่อสมัครใช้ FSA

หลักเกณฑ์ที่ดีในการเริ่มต้นคิดเกี่ยวกับการมีส่วนร่วม: เริ่มต้นด้วยการครอบคลุมค่าใช้จ่ายที่คาดว่าจะได้รับจากการหักลดหย่อนค่ารักษาพยาบาลที่คาดว่าจะคาดการณ์ไว้การเข้ารับการตรวจจากแพทย์และการรักษาที่วางแผนไว้หรือการทำศัลยกรรม นอกจากนี้ไม่ต้องกลัวที่จะถามตัวแทนฝ่ายทรัพยากรบุคคลของคุณเมื่อคุณเจอคำถาม; คุณไม่สามารถคาดหวังว่าจะรู้ถึงข้อดีและข้อเสียทั้งหมดของสิทธิประโยชน์ใหม่ของคุณ

อัปเดตเมื่อวันที่ 24 ตุลาคม 2017