3 คนเดี่ยว 401 (k) แผนควรทราบ

โดย Dmitriy Fomichenko

เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ Dimitriy ในเว็บไซต์ของเราถามที่ปรึกษา

Solo 401 (k) เป็นโครงสร้างการวางแผนการเกษียณอายุที่ไม่เหมือนใครซึ่งผู้เข้าร่วมโครงการต้องสวมหมวกหลายชุด แผนนี้ออกแบบมาสำหรับบุคคลที่ทำงานอิสระหรือเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กโดยไม่ต้องมีพนักงานประจำอื่น ๆ เจ้าของธุรกิจเป็นทั้งนายจ้างและเป็นลูกจ้างคนเดียวที่มีคุณสมบัติในการเข้าร่วมในแผน (แม้ว่าคู่สมรสของเจ้าของอาจมีสิทธิ์เข้าร่วมได้) ในการกำกับตนเองเดี่ยว 401 (k) เจ้าของแผนเป็นผู้ดูแลและผู้ดูแลแผน

เนื่องจากโครงสร้างนี้เจ้าของแผนสามารถควบคุมได้อย่างยอดเยี่ยมและมีความยืดหยุ่น อย่างไรก็ตามยังมีหน้าที่บางอย่าง เจ้าของแผนเดี่ยว 401 (k) มีหน้าที่ในการรักษาแผนให้เป็นไปตามกฎระเบียบ ต่อไปนี้เป็นตัวเลขสำคัญที่เจ้าของแผนต้องจำไว้

$ 250,000: ยอดคงเหลือที่เรียกร้องความต้องการจัดเก็บภาษี

เมื่อเทียบกับแผน 401 (k) แบบดั้งเดิมแล้ว Solo 401 (k) ต้องใช้ความพยายามในการบริหารน้อยมาก เจ้าของแผนมีหน้าที่รับผิดชอบในการเก็บบันทึกการทำธุรกรรมทั้งหมด โดยปกติเจ้าของโครงการ Solo 401 (k) ไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับแผน อย่างไรก็ตามการเปลี่ยนแปลงนี้เมื่อทรัพย์สินในแผนมีมูลค่าเกิน 250,000 เหรียญ

หากมูลค่ารวมของแผนเดี่ยว 401 (k) เกินกว่า 250,000 ดอลลาร์เมื่อใดก็ได้ในช่วงปีภาษีผู้ดูแลระบบแผนต้องยื่นขอคืน Solo 401 (k) สำหรับปีดังกล่าว ข่าวดีก็คือการจัดเก็บไม่ซับซ้อนมากนัก ผู้ดูแลแผนเดี่ยว 401 (k) สามารถยื่นแบบฟอร์ม 5500-EZ กับ IRS ได้

50,000 ดอลลาร์: สูงสุดที่เจ้าของโครงการ Solo 401 (k) สามารถยืมได้

เจ้าของเดี่ยว 401 (k) สามารถยืมเงินจากแผนได้ทุกเมื่อไม่ว่าด้วยเหตุผลใดก็ตาม ไม่มีขั้นตอนการขอสินเชื่อที่ซับซ้อนและอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ 401 (k) มักจะต่ำกว่าสินเชื่อของธนาคาร

อย่างไรก็ตามเจ้าของแผนสามารถกู้ยืมเงินได้สูงสุด 50,000 ดอลลาร์หรือ 50% ของยอดเงินคงเหลือทั้งหมดของบัญชีแล้วแต่จำนวนใดจะน้อยกว่า เงินกู้ต้องชำระคืนภายในห้าปี เจ้าของแผนจะต้องตระหนักถึงวงเงินสินเชื่อและอยู่ในตารางการชำระหนี้ของพวกเขา หากคุณไม่สามารถชำระคืนเงินกู้ได้อย่างถูกต้องเงินกู้ยืมอาจถือได้ว่าเป็นการถอนเงินออกจากแผนและอาจมีการเสียภาษีและบทลงโทษ

10%: อัตราการลงโทษสำหรับการถอนต้น

แม้ว่า Solo 401 (k) จะมีเอกลักษณ์เฉพาะในหลาย ๆ ด้าน แต่ก็ยังคงเป็นแผนเกษียณอายุ "ที่ผ่านการรับรอง" ภายใต้รหัสภาษี เช่นเดียวกับแผนคุณภาพอื่น ๆ Solo 401 (k) มีวัตถุประสงค์เพื่อใช้เป็นเงินออมเพื่อการเกษียณอายุเท่านั้น เพื่อไม่ให้มีการเบิกถอนต้นมีโทษ 10% สำหรับเงินที่นำออกก่อนอายุ59½โดยเป็นยอดที่ต้องเสียภาษีเมื่อถอนตัว นี่คือเหตุผลที่เจ้าของโครงการส่วนใหญ่ควรพิจารณาการถอนต้น Solo 401 (k) เป็นเพียงวิธีสุดท้าย การถอนเงินหลังอายุ59½ยังคงถูกเก็บภาษี แต่ไม่มีการลงโทษเพิ่มเติม

รูปภาพผ่านทาง iStock

https: //

คุณอาจต้องการ:

อุตสาหกรรมการวางแผนเพื่อการเกษียณอายุที่สมบูรณ์แบบสำหรับการปฏิวัติ?

การจบการศึกษาเมื่อเร็ว ๆ นี้กำลังล้มเหลวในการออมเพื่อการเกษียณอายุ

กุญแจสำคัญในการวางแผนเพื่อการเกษียณอายุที่ประสบความสำเร็จ

หลังม่านวันที่เป้าหมาย