สิ่งที่คุณต้องทราบเกี่ยวกับกระแสเงินสด

เงินสดเป็นกษัตริย์ คุณเคยได้ยินมันมาตลอด แต่คุณรู้หรือเปล่าว่ามันหมายถึงอะไร

เงินสดในบริบทนี้ไม่ใช่ตั๋วหรือเหรียญเงินในธนาคารที่คุณสามารถใช้จ่ายได้ในวันนี้ เป็นทรัพยากรที่สำคัญที่สุดเพียงอย่างเดียวในธุรกิจใด ๆ และเป็นเรื่องที่เข้าใจผิดบ่อยๆ

คุณต้องการเงินสดในธนาคาร

ปัญหาเกี่ยวกับเงินสดในธุรกิจคือการที่เรามักจะรับเอาไว้ เราคิดว่าในผลกำไร แต่เราใช้จ่ายเงินสด ปัญหาคือ กำไรและเงินสดแตกต่างกัน

ผลกำไรเป็นแนวคิดทางบัญชีที่ขึ้นอยู่กับข้อ จำกัด ด้านเวลาที่กำหนดสำหรับการขายค่าใช้จ่ายและค่าใช้จ่าย เงินสดเป็นสิ่งที่ต้องใช้ในการชำระค่าใช้จ่ายของคุณ

ถึงแม้ว่าเงินเป็นสิ่งสำคัญก็ตาม คนคิดว่ามีผลกำไรแทนที่จะเป็นเงินสด เราทำทุกอย่าง เมื่อคุณนึกถึงธุรกิจใหม่ ๆ คุณคิดว่าจะทำอย่างไรเพื่อให้ได้ผลิตภัณฑ์สิ่งที่คุณสามารถขายได้และผลกำไรต่อหน่วยอาจเป็นอย่างไร เราได้รับการฝึกอบรมให้คิดธุรกิจเป็นยอดขายหักต้นทุนและค่าใช้จ่ายซึ่งเป็นกำไร

อย่างไรก็ตามเราไม่ได้ใช้ผลกำไรในธุรกิจ เราจ่ายเงินสด บริษัท ที่มีกำไรได้รับผลกระทบเนื่องจากมีเงินทั้งหมดผูกอยู่ในสินทรัพย์และไม่สามารถจ่ายค่าใช้จ่ายได้ เงินทุนหมุนเวียนมีความสำคัญต่อสุขภาพทางธุรกิจ

น่าเสียดายที่เราไม่เห็นความหมายของเงินสดอย่างชัดเจนเท่าที่ควรซึ่งเป็นเหตุผลที่ดีที่สุดในการวางแผนธุรกิจที่เหมาะสม เราต้องบริหารเงินสดและผลกำไร

กำไรไม่ได้รับประกันเงินสด

ในบางเรื่องกระแสเงินสดขึ้นอยู่กับการดำเนินธุรกิจตามปกติสำหรับอุตสาหกรรมที่คุณเข้าใช้

ธุรกิจผลิตภัณฑ์เช่น ต้องจัดการกับผลกระทบต่อเงินสดของสินค้าคงคลังในขณะที่ธุรกิจบริการมักไม่ทำ ธุรกิจที่ขายให้กับธุรกิจอื่น ๆ มักจะต้องรอให้ลูกค้าชำระใบแจ้งหนี้ ธุรกิจที่มีฤดูกาลต้องจัดการกับวงจรที่สามารถคาดการณ์ได้

กระแสเงินสดของคุณขึ้นอยู่กับการปฏิบัติในอุตสาหกรรมหรือภาคอุตสาหกรรมเฉพาะของคุณไม่ใช่เรื่องที่คุณทำกำไรได้

ดูเพิ่มเติม: กระแสเงินสด 101: กระแสเงินสดคืออะไร

รอรับเงิน

ธุรกิจจัดส่งสินค้าหรือบริการให้กับลูกค้าหรือลูกค้าธุรกิจพร้อมกับใบแจ้งหนี้ เช็คมาในภายหลัง ยอดขายของธุรกิจกับธุรกิจนั้นพบได้บ่อยมากและสิ่งที่หมายถึงคือจำนวนใบแจ้งหนี้ดังกล่าวรวมอยู่ในยอดขายของเดือนและถูกบันทึกเป็นยอดขาย แต่ไม่ใช่เงินสดที่ธนาคาร

แทน, จำนวนเงินที่ตั้งอยู่ในประเภทบัญชีที่เรียกว่าบัญชีลูกหนี้จนกระทั่งตรวจสอบมาถึงและมันฝากเข้าธนาคาร เวลาเฉลี่ยระหว่างการส่งใบแจ้งหนี้และการรับเงินเรียกว่าวันที่เรียกเก็บเงินหรือระยะเวลาเก็บรวบรวม ธุรกิจเผชิญปัญหาคือเงินทั้งหมดในบัญชีลูกหนี้จะแสดงผลกำไรเป็นยอดขาย แต่ไม่ได้อยู่ในบัญชีธนาคารของคุณ คุณไม่สามารถใช้จ่ายได้

ธุรกิจที่ทำกำไรได้ง่ายเพียงเพราะมีเงินมากเกินไปในบัญชีลูกหนี้และไม่เพียงพอในธนาคาร เงินดังกล่าวมียอดขายเพิ่มขึ้น แต่ไม่เคยทำเงินมาให้ธนาคาร ในท้ายที่สุดการทำกำไรไม่ได้ขัดขวางความล้มเหลวทางธุรกิจ

การซื้อสิ่งต่างๆก่อนที่จะขายพวกเขา

ธุรกิจผลิตภัณฑ์ส่วนใหญ่เช่นร้านค้าต้องซื้อสิ่งที่ขายล่วงหน้าก่อนที่จะขายสินค้า ผู้ผลิตและผู้ประกอบการต้องซื้อส่วนประกอบและวัสดุก่อนที่จะสร้างและขายสินค้าสำเร็จรูปและก่อให้เกิดปัญหากระแสเงินสดที่อาจเกิดขึ้นได้มาก

เรียกว่าสินค้าคงคลัง: ผลิตภัณฑ์สำหรับการขายวัสดุสำหรับการผลิตชิ้นส่วนสำหรับประกอบ เงินที่ใช้ไปในสินค้าคงคลังจะไม่แสดงผลกำไรจนกว่าจะขายได้ แต่ก็หมดไปจากธนาคารเมื่อหมดแล้ว

สำหรับธุรกิจที่ขึ้นอยู่กับสินค้าคงคลังการจัดการสินค้าคงคลังอาจมีความสำคัญสำหรับกระแสเงินสด มันง่ายเกินไปที่จะมีเงินผูกไว้ในสินค้าคงคลังที่วางอยู่บนชั้นวางนานเกินไปหรือไม่เคยได้รับการขาย เงินดังกล่าวหายไปจากบัญชีธนาคาร แต่ไม่แสดงในผลกำไรและขาดทุน

ดูเพิ่มเติม: กระแสเงินสด: รายชื่อแหล่งข้อมูลที่ดีที่สุดของเรา

การชำระค่าบริการของคุณในภายหลัง

สิ่งที่ตรงกันข้ามกับบัญชีลูกหนี้เรียกว่าบัญชีเจ้าหนี้ซึ่งเป็นธุรกิจที่ทำรายได้กับผู้ขาย

ใช้เวลา 30 หรือมากกว่า วันจ่ายใบแจ้งหนี้เป็นสิ่งที่ดีสำหรับกระแสเงินสด ทุกๆดอลล่าร์ที่คุณมีในบัญชีเจ้าหนี้คือเงินที่ยังคงอยู่ในธนาคารของคุณ แต่ไม่อยู่ในผลกำไรของคุณ คุณหักค่าใช้จ่ายจากผลกำไรเมื่อคุณเสียค่าใช้จ่ายไม่ใช่เมื่อคุณจ่ายเงิน

บรรทัดล่างสุด: คิดกระแสเงินสด

วลี "บรรทัดล่าง" เป็นการอ้างอิงถึงผลกำไรซึ่งเป็นบรรทัดล่างสุดของ งบกำไรขาดทุน แต่จริงๆแล้วจะหมายถึงสิ่งที่ต้องการข้อสรุปหรือผลที่สำคัญที่สุด นั่นคือเหตุผลที่ผลกำไรที่แท้จริงสำหรับเจ้าของธุรกิจคือกระแสเงินสดไม่ใช่ผลกำไร

บริษัท ที่ทำกำไรได้หมดเงินเนื่องจากขาดกระแสเงินสด ไม่ต้องกังวลเรื่องนี้: ในการดำเนินธุรกิจคุณต้องคำนึงถึงกระแสเงินสดไม่เพียงแค่ผลกำไรเท่านั้น

หมายเหตุบรรณาธิการ: บทความนี้ได้รับการปรับปรุงและตีพิมพ์ใหม่ในวันที่ 7 มีนาคม 2017