Solo 401 (k) คืออะไร?

แต่มีข้อเสียเปรียบอย่างน้อยหนึ่งข้อคือขาดแผนเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุนเช่น 401 (k)

ป้อน solo 401 (k) หรือ IRS เรียกผู้เข้าร่วมราย 401 (k) ออกแบบมาสำหรับผู้ทำงานที่ประกอบอาชีพอิสระบัญชีนี้เลียนแบบคุณลักษณะหลายประการของแผนสนับสนุนโดยนายจ้างโดยไม่ต้องลากงานให้กับผู้ชาย

solo 401 (k) คืออะไร?

พอดีกับสิ่งที่ดูเหมือน: บุคคล 401 (k) ที่ออกแบบมาสำหรับเจ้าของธุรกิจที่ไม่มีพนักงาน ในความเป็นจริงกฎ IRS กล่าวว่าคุณไม่สามารถบริจาค solo 401 (k) ได้หากคุณมีพนักงาน แต่คุณสามารถใช้แผนครอบคลุมทั้งคุณและคู่สมรสของคุณ

ข้อเท็จจริงด่วน

ต้องการทราบข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับบัญชีเกษียณนี้หรือไม่? นี่คือรายละเอียด:

กฎการมีสิทธิ์	ไม่ จำกัด อายุหรือรายได้ แต่ต้องเป็นเจ้าของธุรกิจที่ไม่มีพนักงาน
ขีด จำกัด ของการมีส่วนร่วม	รวมทั้งสิ้นไม่เกิน 55,000 เหรียญในปี 2018 โดยมีเงินช่วยเหลือเพิ่มขึ้นอีก 6,000 เหรียญหากมีอายุตั้งแต่ 50 ปีขึ้นไป
ภาษีเงินสมทบ	แบบดั้งเดิม 401 (k): การมีส่วนร่วมทำก่อนหักภาษีเพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับปี Roth 401 (k): เงินบริจาคจะทำกับดอลลาร์หลังหักภาษี
ภาษีในการแจกจ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมในการเกษียณอายุ	แบบดั้งเดิม 401 (k): การแจกแจงที่ผ่านการรับรองจะต้องเสียภาษีเป็นรายได้ Roth 401 (k): การแจกแจงที่ผ่านการรับรองเป็นแบบปลอดภาษี
วิธีการเปิด	ตราบเท่าที่คุณมีหมายเลขประจำตัวนายจ้างคุณสามารถเปิดเดี่ยว 401 (k) ได้ที่ บริษัท นายหน้าออนไลน์หลายแห่ง - ใด ๆ ที่อยู่ในรายชื่อโบรกเกอร์ที่ดีที่สุดสำหรับ IRAs ก็จะเหมาะกับ 401 (k)

»พร้อมที่จะเปิดเดี่ยว 401 (k)? ดูรายชื่อโบรกเกอร์ที่ดีที่สุดสำหรับ IRAs

สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมโปรดอ่านต่อ

ข้อ จำกัด ของการมีส่วนร่วม 401 (k)

วงเงินรวม 401 (k) เดี่ยวจะอยู่ที่ 55,000 ดอลลาร์ในปีพ. ศ. 2561 โดยมีส่วนช่วยในการจับกุมเงินเพิ่มอีก 6,000 เหรียญสำหรับผู้ที่มีอายุตั้งแต่ 50 ปีขึ้นไป

ในการทำความเข้าใจกฎการสมรสแบบเดี่ยว 401 (k) คุณต้องการคิดถึงตัวคุณเองในฐานะคนสองคน: นายจ้าง (ของตัวคุณเอง) และลูกจ้าง (ใช่เอง) ภายในวงเงินการบริจาคโดยรวม $ 55,000 ผลงานของคุณอาจมีข้อ จำกัด เพิ่มเติมในแต่ละบทบาท:

• ในฐานะพนักงานคุณสามารถมีส่วนร่วมได้ถึง 18,500 เหรียญในปี 2561 หรือ 100% ของค่าตอบแทนแล้วแต่จำนวนใดจะน้อยกว่า ผู้ที่มีอายุตั้งแต่ 50 ปีขึ้นไปจะได้รับเงินเพิ่มอีก 6,000 เหรียญที่นี่
• ในฐานะนายจ้างคุณสามารถมีส่วนร่วมในการแบ่งปันผลกำไรเพิ่มขึ้นได้ถึง 25% ของค่าตอบแทนหรือรายได้สุทธิจากการทำงานของคุณซึ่งเป็นกำไรสุทธิของคุณน้อยกว่าครึ่งหนึ่งของภาษีการจ้างงานของคุณเองและเงินสมทบตามแผนที่คุณทำเพื่อตัวคุณเอง วงเงินค่าชดเชยที่สามารถนำมาใช้เพื่อกำหนดสัดส่วนการสนับสนุนของคุณคือ 275,000 เหรียญในปีพ. ศ. 2561

โปรดจำไว้ว่าถ้าคุณกำลังจัดกิจกรรมข้างเคียงอยู่ 401 (k) จะถูกนำมาใช้โดยบุคคลมากกว่าเป็นการวางแผน นั่นหมายความว่าถ้าคุณมีส่วนร่วมใน 401 (k) ในงานประจำวันของคุณข้อ จำกัด จะมีผลกับการมีส่วนร่วมในแผนทั้งหมดไม่ใช่แผนการแต่ละอย่าง

ข้อได้เปรียบด้านภาษีของเดี่ยว 401 (k)

สิ่งที่ดีเกี่ยวกับเดี่ยว 401 (k) คือคุณจะได้รับความได้เปรียบทางภาษีของคุณ: คุณสามารถเลือกใช้แบบดั้งเดิม 401 (k) ซึ่งจะช่วยลดรายได้ของคุณในปีที่ทำ ในกรณีนี้การแจกแจงการเกษียณอายุจะต้องเสียภาษีเป็นรายได้ธรรมดา

ทางเลือกคือ Roth เดี่ยว 401 (k) ซึ่งไม่มีการเสียภาษีเริ่มต้น แต่ช่วยให้คุณสามารถแจกจ่ายเงินเพื่อการเกษียณอายุได้ฟรี โดยทั่วไป Roth เป็นตัวเลือกที่ดีกว่าถ้าคุณคาดหวังว่ารายได้ของคุณจะสูงขึ้นในการเกษียณอายุ หากคุณคิดว่ารายได้ของคุณจะลดลงในช่วงเกษียณอายุให้เลือกวันหยุดภาษีด้วยแบบเดิม 401 (k)

ด้วยเหตุผลเหล่านี้ภาษีอากร IRS จึงมีกฎเกณฑ์ที่เข้มงวดเกี่ยวกับเวลาที่คุณสามารถแตะเงินที่คุณวางไว้ในบัญชีทั้งสองประเภทได้: ยกเว้นบางกรณีคุณจะต้องจ่ายภาษีและการลงโทษสำหรับการแจกจ่ายใด ๆ ก่อนอายุ 59 ½

» ต้องการข้อมูลเพิ่มเติมหรือไม่? นี่คือการเปรียบเทียบเชิงลึกของโรทและแบบดั้งเดิม 401 (k) s

ครอบคลุมคู่สมรสของคุณภายใต้เดี่ยว 401 (k)

กรมสรรพากรอนุญาตให้มีข้อยกเว้นสำหรับกฎไม่มีพนักงานในเดี่ยว 401 (k): คู่สมรสของคุณหากเขามีรายได้จากธุรกิจของคุณ

ที่มีประสิทธิภาพสามารถเพิ่มจำนวนเงินที่คุณสามารถมีส่วนร่วมเป็นครอบครัวได้โดยขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณ คู่สมรสของท่านจะให้การผ่อนผันการเลือกเป็นพนักงานของท่านไม่เกินวงเงินค่าแรงพนักงาน 18,500 เหรียญ (รวมทั้งบทบัญญัติในการเบิกจ่ายที่มีอายุตั้งแต่ 50 ปีขึ้นไปหากมี) ในฐานะนายจ้างคุณสามารถทำแผนการแบ่งปันผลกำไรของคู่สมรสของคุณได้ถึง 25% ของค่าตอบแทน

วิธีเปิดเดี่ยว 401 (k)

คุณสามารถเปิดเดี่ยว 401 (k) ได้ที่โบรกเกอร์ออนไลน์ส่วนใหญ่ แต่คุณจะต้องมีหมายเลขประจำตัวนายจ้าง โบรกเกอร์จะจัดเตรียมข้อตกลงในการยอมรับแผนเพื่อให้คุณดำเนินการพร้อมกับแอปพลิเคชันบัญชี เมื่อคุณทำเสร็จแล้วคุณสามารถตั้งค่าการบริจาคได้ คุณจะสามารถเข้าถึงการลงทุนจำนวนมากที่โบรกเกอร์นำเสนอรวมถึงกองทุนรวมกองทุนดัชนีกองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยนหุ้นและหุ้นกู้แต่ละประเภท

หากคุณต้องการบริจาคในปีนี้คุณต้องสร้างแผนก่อนวันที่ 31 ธันวาคมและจะให้ผลงานของพนักงานภายในสิ้นปีปฏิทิน คุณสามารถให้ผลงานการแบ่งปันผลกำไรของนายจ้างได้จนกว่าจะถึงวันที่ยื่นภาษีสำหรับปีภาษี

โปรดทราบว่าเมื่อแผนงานได้รับการโยกเยกแล้วอาจต้องมีเอกสารเพิ่มเติมอีกทั้งนี้ IRS ต้องการรายงานประจำปีในแบบฟอร์ม 5500-SF หากแผน 401 (k) ของคุณมีสินทรัพย์ $ 250,000 ขึ้นไปเมื่อสิ้นสุดปีที่กำหนด

ต่อไปนี้เป็นแหล่งข้อมูลเพิ่มเติมเพื่อช่วยคุณในการเลือกตัวเลือกในฐานะคนทำงานอิสระ:

• เปรียบเทียบเดี่ยว 401 (k) กับตัวเลือกการวางแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ ที่ทำด้วยตนเอง
• อ่านเกี่ยวกับ SEP IRA อีกหนึ่งทางเลือกที่ดีสำหรับคนงานเดี่ยว
• คำนวณความต้องการการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณ

Arielle O'Shea เป็นนักเขียนที่ Investmentmatome ซึ่งเป็นเว็บไซต์การเงินส่วนบุคคล อีเมล: [email protected] Twitter: @arioshea