แผนเงินบำนาญและสามกลยุทธ์การเกษียณอายุอื่น ๆ สำหรับนายจ้างด้วยตนเอง

คุณเป็นนักข่าวอิสระหรือไม่? บางทีคุณอาจเป็นเจ้าของและดำเนินธุรกิจช่างไม้ของคุณเองหรือแสงจันทร์เป็นคนทำสวนในวันสุดสัปดาห์ ไม่ว่าคุณจะทำอะไรถ้าคุณเป็นผู้จับเวลางานผู้รับเหมาอิสระมีขนาดเล็กหรือโดยทั่วไปมีความสามารถในการทำงานใด ๆ คุณอาจมีสิทธิ์ในการลงทะเบียนเรียนในแผนการเกษียณอายุที่ทำด้วยตนเองจำนวนมากที่ให้ผลประโยชน์ด้านภาษีอย่างมาก ข้อดีอย่างหนึ่งของการทำธุรกิจอิสระคือการมีแผนการเกษียณอายุเพิ่มเติมสำหรับคุณมากกว่าที่จะมีผู้เสียภาษีมากที่สุด นอกเหนือจากทางเลือกมาตรฐานของ IRA แบบดั้งเดิมกับ Roth IRA แล้วคุณยังมีแผนการที่จะเลือกอีกดังนี้:

1) บัญชีเกษียณส่วนตัว (IRA)) แผนบำเหน็จบำนาญลูกจ้างแบบง่าย (SEP) Plan

3) เดี่ยว 401 (k) Plan

4) แผนประกันผลประโยชน์ส่วนบุคคล

หากคุณไม่มีพนักงาน (นอกเหนือจากคู่สมรส) แล้วประเด็นสำคัญที่คุณต้องพิจารณาคือวงเงินการบริจาคตามแผน แน่นอนถ้าคุณมีพนักงานการพูดคุยกับนักวางแผนทางการเงินสามารถช่วยคุณสำรวจความแตกต่างที่ลึกซึ้งยิ่งขึ้นระหว่างแผนการต่างๆและช่วยให้คุณตัดสินใจได้ว่าอะไรดีที่สุดสำหรับ บริษัท ของคุณ

มิฉะนั้นแล้วแผนเกษียณอายุแต่ละงานจะทำงานเหมือนกัน ทาง เงินบริจาคที่จ่ายให้กับแผนจะหักลดหย่อนภาษีได้และการลงทุนของคุณจะปลอดภาษีจนกว่าคุณจะเริ่มถอนเงินจากแผน ตอนนี้เราได้กล่าวถึงพื้นฐานแล้วลองดูที่ตัวเลือกต่างๆของคุณ

ทางเลือกที่ 1: บัญชีเกษียณส่วนตัว (IRA)

ที่เหมาะสำหรับ: บุคคลที่อายุน้อยที่มีเวลานานในการปลูกไข่รังไข่ คนรายได้น้อยกว่า $ 72,709 ในรายได้การจ้างงานสุทธิ; บุคคลที่ต้องการกองทุนที่ง่ายต่อการจัดการ

ใช่ Simple IRA ง่ายมาก แต่ชื่อของมันเป็นตัวย่อสำหรับแผนการออมเพื่อการประหยัดค่าตอบแทนสำหรับพนักงาน ออกแบบมาสำหรับนายจ้างรายเล็กที่มีพนักงานไม่เกิน 100 คนที่มีรายได้ 5,000 ดอลลาร์ขึ้นไปในบัญชีเงินเดือนสำหรับปีปฏิทินก่อนหน้านี้ อย่างไรก็ตามแผนนี้เหมาะสำหรับ บริษัท ขนาดเล็กจำนวนมากโดยมีเพียง 10 คนหรือแม้แต่การแสดงเดี่ยว ง่ายและไม่แพงในการติดตั้งโดยไม่มีข้อกำหนดเกี่ยวกับการรายงานประจำปี

ด้วย SIMRA IRA คุณสามารถบริจาค (สำหรับปี 2010) 100% ของรายได้สุทธิของคุณไม่เกิน 11,500 เหรียญ (หรือถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) เป็น 14,000 เหรียญ) เมื่อคุณเพิ่มเงินในแผนแล้วคุณมีทางเลือกในการลงทุนของ IRA แบบเดิม

แม้ว่าคุณอาจจะสามารถเก็บรายได้สุทธิทั้งหมดของปีนี้ได้หากคุณสงสัยว่าคุณจะเป็น สามารถเก็บมือของคุณออกจากโถคุกกี้คุณควรละเว้นจากการบริจาคสูงสุด เช่นเดียวกับแผนการเกษียณอายุทั้งหมดมีบทลงโทษสำหรับการถอนต้น แต่ในกรณีของ IRA ที่เรียบง่ายผลที่ตามมาจะใหญ่ขึ้น ถ้าคุณถอนตัวภายในสองปีแรกของแผนเริ่มต้นคุณจะได้รับโทษ 25% หลังจากสองปีแรกโทษจะกลับคืนสู่มาตรฐาน 10%

ทางเลือกที่ 2: แผนบำเหน็จบำนาญลูกจ้างแบบง่าย (SEP) Plan

เหมาะสำหรับ: บุคคลที่มีรายได้สุทธิกว่า 72,709 ดอลลาร์ บุคคลที่ต้องการกองทุนที่จัดการได้ง่าย

ถ้ารายได้จากการทำงานด้วยตัวเองมากกว่า 72,709 เหรียญสหรัฐ SEP เป็นทางเลือกที่ดี หากคุณเพิ่งได้รับการว่าจ้างใหม่เป็นตัวเลือกที่ดียิ่งขึ้น ทำไม? เนื่องจาก SEP ช่วยให้คุณสามารถมีส่วนร่วมได้มากขึ้นจึงเริ่มวางแผนการเกษียณอายุของคุณได้

# - ad_banner_2- # หากคุณเพิ่งทำงานด้วยตัวเอง SEP เป็นทางเลือกที่ดี หลังจากเปิด SEP คุณจะสามารถเลือกตัวเลือกที่มีประสิทธิภาพมากขึ้นเช่นแผนผลประโยชน์ที่กำหนดหรือการจ้างงานด้วยตนเอง 401 (k) เช่นเดียวกับแผนดังกล่าวข้างต้นการล่อลวงที่ยิ่งใหญ่ที่สุดของ SEP มีดังต่อไปนี้: เป็นเรื่องง่าย IRS ถือว่า SEP เหมือนกับว่าเป็น IRA ซึ่งหมายความว่าเอกสารที่จะตั้งค่าไว้เพียงเล็กน้อย โบนัสอื่น ๆ: ไม่จำเป็นต้องยื่นภาษี

การบริจาครายปีไปยัง SEP เป็นไปตามที่เห็นสมควร ถ้าคุณกำลังทำร้ายเงินสดเป็นเวลาหนึ่งปีและจำเป็นต้องตัดสิทธิ์คุณสามารถทำเช่นนั้นได้ นอกจากนี้การมีส่วนร่วมของ SEP มีค่อนข้างสูง ในปีพ. ศ. 2553 คุณสามารถมีส่วนร่วม 25% ของกำไรสุทธิของคุณจากการจ้างงานตนเองได้ถึง 49,000 เหรียญซึ่งเป็นเงินที่เพียงพอสำหรับคนส่วนใหญ่

เนื่องจาก SEP ช่วยให้คุณสามารถมีส่วนร่วมในวงกว้างได้อย่างมีประสิทธิภาพกระโดด - เริ่มต้นการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณจึงเป็นทางเลือกที่ยอดเยี่ยมสำหรับบุคคลที่มีรายได้มากกว่า 72,709 เหรียญ ทำไมต้องถึง 72,709 เหรียญ? นั่นคือระดับรายได้ที่ผันแปรได้สำหรับแผนแบบเรียบง่ายเทียบกับแผน SEP บุคคลที่ทำรายได้จากการทำงานด้วยตัวเองสุทธิจำนวน 72,709 เหรียญจะสามารถบริจาคเงิน 13,514 ดอลลาร์ให้กับแผนการเกษียณอายุของพวกเขาด้วยแผนใด ๆ (หลังจากจ่ายภาษีการจ้างงานด้วยตนเองและเงินสมทบ "ที่ตรงกัน") ดังนั้นหากคุณมีรายได้น้อยกว่าจำนวนเงินนั้นแผน SIMPLE จะช่วยให้คุณมีส่วนร่วมมากที่สุด ถ้าคุณทำมากขึ้นแผน SEP จะอนุญาตให้มีค่าสูงสุด

ทางเลือกที่ 3: การจ้างงานตนเอง 401 (k)

เหมาะสำหรับ: เจ้าของธุรกิจที่ไม่มีพนักงาน (นอกเหนือจากคู่สมรส) บุคคลที่มองหาข้อ จำกัด ของการมีส่วนร่วมสูง

นอกจากนี้ยังรู้จักกันในชื่อเดี่ยว 401 (k) ทางเลือกนี้เกี่ยวข้องกับเอกสารมากขึ้นและมีราคาแพงกว่าการตั้งค่ามากกว่าสองตัวเลือกก่อนหน้านี้ แผนนี้ จำกัด เฉพาะเจ้าของธุรกิจส่วนตัวที่ไม่มีพนักงานอื่นใดนอกจากคู่สมรส ผลประโยชน์ที่สำคัญ: คุณจะได้รับสองส่วนร่วม - หนึ่งในฐานะพนักงานและหนึ่งในฐานะนายจ้าง ผลที่ได้คือวงเงินการบริจาคทั้งสิ้น 49,000 เหรียญ

ทางเลือกที่ 4: แผนประกันผลประโยชน์ส่วนบุคคล

เหมาะสำหรับ: บุคคลที่ทำงานที่ใกล้เกษียณอายุ (9000) เมื่อเทียบกับ SEP หรือ solo 401 (k) แผนกำหนดประโยชน์คือทางเลือกสำหรับการเกษียณอายุเทอร์โบที่เรียกเก็บเงิน ด้วยวิธีนี้คุณสามารถเก็บรายได้หลายร้อยหลายพันดอลลาร์จากภาษี นายจ้างสามารถประหยัดค่าใช้จ่ายได้สูงสุด 195,000 เหรียญต่อปีซึ่งทำให้แผนผลประโยชน์ที่กำหนดไว้เป็นทางเลือกที่ดีสำหรับผู้ที่ได้รับค่าแรงสูงซึ่งทำเงินเป็นจำนวนมากที่ด้านข้าง

ขีด จำกัด ของผลงานสำหรับแผนนี้แตกต่างไปจากที่อื่น ๆ เล็กน้อย; บุคคลสามารถมีส่วนร่วม 100% ของรายได้โดยเฉลี่ยของตนเองสำหรับการทำงานสูงสุดสามปีปฏิทินติดต่อกันถึง 195,000 เหรียญ

ในทุกรูปแบบแผนการให้ผลประโยชน์ส่วนบุคคลมีศักยภาพในการเติบโตที่ต้องเสียภาษีมากที่สุด ข้อเสียเปรียบคือว่ามันเป็นตัวเลือกที่แพงที่สุดและมีความซับซ้อนโดยเฉพาะ กฎของกรมสรรพากรกำหนดให้คุณต้องเก็บรักษาบริการของนักคณิตศาสตร์ประกันภัยเต็มรูปแบบเพื่อจัดทำแผนซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายเพิ่มเติม นอกจากนี้แผนต้องใช้เอกสารประจำปีและการยื่นภาษีเป็นจำนวนมากทุกปีซึ่งมีค่าใช้จ่ายรายปี

ด้วยแผนกำหนดค่าตอบแทนส่วนบุคคลคุณกำหนดเป้าหมายรายได้ที่ต้องการเกษียณอายุแล้วจึงประหยัดค่าใช้จ่ายเพื่อไปที่นั่น เมื่อคุณสร้างแผนนี้คุณจำเป็นต้องกำหนดจำนวนเงินที่จะได้รับเมื่อคุณเกษียณ จากจุดนั้นคุณจะต้องมีส่วนร่วมในเงินพอที่จะบรรลุเป้าหมายดังกล่าว ซึ่งหมายความว่าขึ้นอยู่กับว่าแผนนี้มีโครงสร้างอย่างไรคุณอาจต้องให้เงินอุดหนุนในปีที่ผ่านมาเมื่อรายได้จากการจ้างงานของคุณลดลง

อย่างไรก็ตามถ้าคุณโชคดีพอที่จะทำเป็นตัวเลขหกด้านที่ด้านข้าง แล้วแผนกำหนดผลประโยชน์เป็นวิธีที่จะไป

อย่าลืมว่าควรนั่งปรึกษากับที่ปรึกษาด้านภาษีหรือผู้วางแผนทางการเงินก่อนทำการตัดสินใจที่สำคัญเกี่ยวกับไข่รังที่ได้รับความสนใจของคุณ