ไม่แน่ใจว่าจะคุ้มค่ากับความวุ่นวายทั้งหมดหรือไม่? กลับมาในเดือนพฤษภาคมที่การประชุม Berkshire Hathaway ประจำปี Charlie Munger นักเตะด้านข้างวัย 86 ปีของ Warren Buffett กล่าวว่าเขากำลังวางแผนที่จะเปลี่ยนเป็น Roth IRA ทางเลือกที่น่าสนใจยิ่งสำหรับพวกเราที่มีอายุต่ำกว่าแปดสิบปี ด้านล่างเป็นภาพรวมของประเด็นสำคัญที่ต้องพิจารณาเมื่อคุณตัดสินใจว่าการแปลงเป็นทางเลือกที่เหมาะสมสำหรับคุณหรือไม่

ในขณะที่มีความซับซ้อนหลายอย่างที่แยกแยะประเภทต่างๆของกองทุนเกษียณอายุข้อดีหลักของ Roth IRA คือ การรักษาภาษี เมื่อได้รับเงื่อนไขบางประการแล้วคุณสามารถถอนเงินออกจาก Roth IRA ได้ฟรี แต่นั่นไม่ได้หมายความว่าคุณจะหลบหนีคนเก็บภาษีทั้งหมด แตกต่างจากการบริจาคที่ทำขึ้นเพื่อ IRA แบบดั้งเดิมการมีส่วนร่วมกับ Roth IRA ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ ดังนั้นแม้ว่าคุณจะไม่ถูกหักภาษีเมื่อคุณนำเงินไปคุณก็ยังต้องเสียภาษีเมื่อคุณใส่เงินไว้ด้วย

IRA แบบดั้งเดิมยังมีการแจกจ่ายที่บังคับซึ่งจะเริ่มต้นเมื่อเจ้าของบัญชีมีอายุ 70 ​​ปีขึ้นไป จากจุดนั้นมีการถอนเงินโดยไม่คำนึงถึงระดับตลาดหรือความจำเป็นในการใช้จ่ายรายได้ของแต่ละบุคคล Roth IRA ไม่มีข้อ จำกัด นี้เนื่องจากภาษีได้รับการชำระแล้ว

ก่อนปีนี้จำเป็นต้องมีบุคคลที่ต้องมีรายได้ไม่ถึง 100,000 ดอลลาร์เพื่อทำการแปลง แต่ด้วยกฎหมายว่าด้วยการเพิ่มภาษีและการประนีประนอมยอมความของปีพ. ศ. 2548 ข้อ จำกัด ดังกล่าวถูกตัดออกเมื่อต้นปีพ. ศ. 2553 ทำให้มีการเปิดตัวทางเลือกในการแปลงเป็นประมาณ 13 ล้านครัวเรือนที่มีทรัพย์สินทางการเงินแบบดั้งเดิมกว่า 1 ล้านล้านดอลลาร์

แปลงลงถนน, 2010 เป็นปีเดียวลุงแซมกำลังใช้แรงจูงใจทางภาษีพิเศษ: แปลงในปี 2010 และคุณสามารถกระจายการชำระเงินภาษีที่เกี่ยวข้องในช่วงปี 2011 และ 2012! จำนวนที่แปลงทั้งหมดจะถูกหักภาษี ณ อัตราภาษีเงินได้ปกติซึ่งหมายความว่าการเสียภาษีอาจมีสาระสำคัญ สำหรับปี 2010 วงเล็บภาษีสูงสุดคือ 33% แม้ว่าบุคคลส่วนใหญ่จะอยู่ระหว่างวงเล็บ 25% ถึง 28%

การให้เครดิตภาษีของการแปลงเปลี่ยนเป็น Roth IRA น่าสนใจที่สุดสำหรับบุคคลที่อายุน้อยกว่าที่มีระยะเวลานานกว่า ปล่อยให้การลงทุนของพวกเขาเติบโตบนพื้นฐานปลอดภาษีและเรียกคืนเงินที่จ่ายให้กับลุงแซม โดยทั่วไปแล้วผู้ที่สามารถออกจากสินทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุของตนได้ถูกแตะต้องอย่างน้อยหนึ่งทศวรรษควรพิจารณาการแปลงเป็น Roth IRA ในปี 2010 อย่างจริงจังหากคุณเป็นหนึ่งในหลายคนที่กังวลว่าเราจะจ่ายภาษีในอัตราที่สูงกว่านี้ในอนาคต ตอนนี้อาจจะเป็นเวลาที่ดีที่จะพูดคุยกับมืออาชีพเกี่ยวกับตัวเลือกของคุณ อย่างไรก็ตามหากคุณกำลังอยู่ในช่วงรายได้สูงสุดและคาดว่าจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าเมื่อคุณถอนเงินของคุณ (เพราะคุณไม่ได้ทำงานอีกต่อไปแล้ว) ทำให้สวิตช์สามารถนำเอาเงินออมของคุณไปได้อย่างจริงจัง

หากคุณกำลังพิจารณาลดจำนวนเงินของคุณมีเว็บไซต์ทางการเงินที่เป็นประโยชน์จำนวนมากซึ่งคุณสามารถเรียกใช้สถานการณ์ต่างๆเพื่อช่วยในการตัดสินใจเลือกที่ดีที่สุด อย่างไรก็ตามคุณควรนั่งลงกับนักบัญชีหรือทนายความด้านภาษีก่อนที่คุณจะทำการตัดสินใจที่สำคัญ ๆ เกี่ยวกับไข่ที่หาเลี้ยงได้ยากของคุณ พวกเขาสามารถช่วยคุณระบุสถานการณ์ส่วนบุคคลที่ไม่ซ้ำกันซึ่งอาจเป็นปัจจัยในการตัดสินใจในการแปลง (เช่นรายได้ที่เพิ่มขึ้นจากการแปลงอาจส่งผลต่อจำนวนเงินและระยะเวลาของผลประโยชน์ประกันสังคมค่าใช้จ่าย Medicare หรือการเงินสำหรับเด็กที่เข้าเรียนในวิทยาลัยในไม่ช้า)

มีข้อดีข้อสุดท้ายและสำคัญประการหนึ่งที่ควรพิจารณา ในกรณีที่สิ่งที่ไม่ได้ผลตามที่วางแผนไว้คุณสามารถยกเลิกการแปลงได้ภายในวันที่ 15 ตุลาคม 2554 ซึ่งอาจเป็นผลมาจากการเปลี่ยนแปลงสถานการณ์ส่วนบุคคลผลตอบแทนของตลาดหุ้นที่ผันผวนหรือสมมติฐานที่มีการเปลี่ยนแปลงไปนับตั้งแต่ที่คุณตัดสินใจ แปลง. กล่าวอีกนัยหนึ่งคุณมีทางเลือกในการทำสิ่งที่ต้องทำถ้าคุณตัดสินใจว่าไม่ได้รับการตัดสินใจที่ถูกต้องสำหรับคุณ