FSAs, HSA และภาษีในปีพ. ศ. 2561: วิธีการบันทึก
HSA vs FSA Why HSAs Will Replace FSAs
สารบัญ:
- FSA คืออะไร?
- HSA คืออะไร?
- ฉันสามารถบริจาค FSA ได้เท่าไร?
- ฉันสามารถมีส่วนร่วมใน HSA ได้มากแค่ไหน?
- ฉันจะให้ FSA หรือ HSA ได้อย่างไร?
- ผลงาน FSA
- ผลงาน HSA
- ฉันจะเข้าถึงเงินในบัญชี FSA หรือ HSA ของฉันได้อย่างไร?
- จะทำอย่างไรถ้าฉันไม่ใช้เงินทั้งหมด?
- FSAs
- HSAs
- อะไรต่อไป?
- เรียนรู้วิธีการ เพื่อเปลี่ยนจำนวนเงินที่หักภาษีจากเช็คเอาท์
- ดู วิธีการหักค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ทำงานอย่างไร
- ตรวจสอบให้แน่ใจ คุณไม่ได้มองข้ามการแบ่งภาษีจำนวน 20 ครั้งนี้
ค่าใช้จ่ายทางการแพทย์สามารถใช้กัดขนาดใหญ่ออกจากกระเป๋าสตางค์ของคุณ อย่างไรก็ตามบัญชีพิเศษบางบัญชีเป็นวิธีการแก้ปัญหาที่ดีทั้งสำหรับแพทย์และใบกำกับภาษีของคุณ
เช่นเดียวกับภาษีทุกอย่างมีข้อยกเว้นและกฎพิเศษสำหรับบางสถานการณ์ คุณสามารถหาข้อมูลเพิ่มเติมได้ใน IRS Publication 969 หากคุณมีคำถามเพิ่มเติมให้พูดคุยกับฝ่ายทรัพยากรบุคคลหรือแผนกสวัสดิการของ บริษัท
FSA คืออะไร?
บัญชีค่าใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น (FSA) เป็นบัญชีที่ทำงานซึ่งคุณสามารถใช้จ่ายค่ารักษาพยาบาลบางอย่างที่ออกมาจากกระเป๋าของคุณเองเช่นค่าประกันค่ายาค่ารักษาพยาบาลและรายการอื่น ๆ ที่จำเป็นต่อการหักเงินค่าประกันสุขภาพของคุณ คุณมีส่วนร่วมในบัญชีเป็นการหักเงินเดือนจากเงินเดือนของคุณและในทางกลับกัน IRS ตกลงที่จะไม่เสียภาษีส่วนนั้นของคุณ
HSA คืออะไร?
บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA) เป็นบัญชีที่คุณสามารถใช้จ่ายค่ารักษาพยาบาลจำนวนมาก มีเพียงผู้ที่มีแผนประกันสุขภาพที่มีคุณสมบัติเหมาะสมซึ่งมีคุณสมบัติครบถ้วนเท่านั้น การบริจาคให้กับ HSA เป็นแบบหักภาษีและรายได้ของบัญชี (ถ้าลงทุน) ไม่ต้องเสียภาษีเช่นเดียวกับการถอนเงินสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีสิทธิ์
เราได้เขียนเกี่ยวกับพื้นฐานของ FSA และ HSA แล้ว - วิธีการเปิดบัญชีสิ่งที่เป็นและไม่ครอบคลุม - บางส่วนกำหนดโดยกฎของ IRS อย่างไรก็ตามในที่นี้เราจะมุ่งเน้นไปที่ผลกระทบทางภาษีและข้อดีของพวกเขา
ฉันสามารถบริจาค FSA ได้เท่าไร?
IRS กำหนดจำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถจ่ายให้ FSA ในแต่ละปีตามอัตราเงินเฟ้อ สำหรับปีพ. ศ. 2561 วงเงินการบริจาคของ FSA คือ 2,650 ดอลลาร์ซึ่งคิดเป็นเงินประมาณ 221 เหรียญต่อเดือน
ฉันสามารถมีส่วนร่วมใน HSA ได้มากแค่ไหน?
จำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถบริจาคให้กับ HSA ของคุณขึ้นอยู่กับอัตราเงินเฟ้อเช่นเดียวกับประเภทของนโยบายการประกันที่หักค่าเผื่อคุณได้ สำหรับปีพ. ศ. 2561 วงเงินคุ้มครองบุคคลธรรมดาจะอยู่ที่ 3,450 เหรียญและวงเงินคุ้มครองครอบครัวเท่ากับ 6,900 เหรียญ หากคุณอายุ 55 ขึ้นไปคุณสามารถใส่ HSA เพิ่มอีก 1,000 เหรียญได้
ฉันจะให้ FSA หรือ HSA ได้อย่างไร?
ผลงาน FSA
- เมื่อคุณตั้งค่า FSA ในที่ทำงานผลงานจะออกโดยอัตโนมัติจาก paycheck ของคุณและเข้าสู่บัญชีของคุณในแต่ละงวดการจ่ายเงิน
- ข่าวดี: เงินเป็นส่วนก่อนหักภาษีดังนั้นค่าภาษีของคุณควรมีขนาดเล็กลง
ผลงาน HSA
- หาก HSA ของคุณใช้แผนประกันสุขภาพแบบหักเงินที่คุณได้รับจากการทำงานนายจ้างของคุณอาจตั้งการหักเงินเดือนในบัญชีของคุณซึ่งหมายความว่าเงินจะถูกหักภาษี HSA ของคุณ
- หากคุณทำเงินช่วยเหลือ HSA โดยตรงคุณอาจจะสามารถเรียกร้องการหักภาษีสำหรับจำนวนเงินดังกล่าวได้เมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษี คุณไม่จำเป็นต้องระบุรายการเพื่ออ้างสิทธิ์หักจาก HSA
- หากคุณกำลังหาวิธีลดภาษีในนาทีสุดท้ายโปรดทราบว่า: คุณมีเวลายื่นภาษีจนถึงเมษายนประจำปีในการยื่นภาษีเข้า HSA สำหรับปีภาษีก่อน
ฉันจะเข้าถึงเงินในบัญชี FSA หรือ HSA ของฉันได้อย่างไร?
- ด้วย FSA โดยปกติคุณอาจใช้บัตรเดบิตที่เชื่อมโยงกับบัญชีหรือชำระเงินจากกระเป๋าแล้วส่งใบเสร็จรับเงินไปยังผู้ดูแลระบบ FSA เพื่อให้คุณได้รับเงินคืน การใช้บัตรเดบิต FSA มักจะทำได้ง่ายขึ้น แต่โปรดจำไว้ว่าคุณอาจถูกขอให้แสดงใบเสร็จรับเงินเพื่อพิสูจน์การซื้อของคุณว่าเป็นค่ารักษาพยาบาลที่มีสิทธิ์
- ด้วย HSA คุณอาจได้รับบัตรเดบิตที่เชื่อมโยงกับบัญชี HSA ของคุณ พร้อมกับแบบฟอร์มภาษีอื่น ๆ ประจำปีผู้จัดการ HSA ของคุณจะออกแบบฟอร์ม 1099-SA ซึ่งแสดงการแจกแจงจากบัญชี เก็บใบเสร็จและเอกสารเกี่ยวกับสิ่งที่คุณใช้ไปในกรณีที่ IRS ตั้งคำถามเกี่ยวกับการหักภาษีของคุณ
จะทำอย่างไรถ้าฉันไม่ใช้เงินทั้งหมด?
FSAs
- ข้อเสียเปรียบที่สำคัญของ FSA คือการใช้หรือเสียแผน หากคุณจบลงด้วยการมีปีสุขภาพและมีเงินเหลืออยู่ใน FSA เมื่อหมดระยะเวลารับผลประโยชน์นายจ้างของคุณจะได้รับเงินส่วนเกิน
- ข่าวดี: สถานที่ทำงานบางแห่งเสนอตัวเลือกแบบโรลโอเวอร์ (จำกัด เพียง $ 500 โดยกฎของ IRS) หรือผ่อนผันระยะเวลาไม่กี่เดือน (บางครั้งไปจนถึงกลางเดือนมีนาคม) เพื่อใช้จ่ายเงิน FSA แต่ไม่จำเป็นต้องทำเช่นนั้น
HSAs
- เงิน HSA เป็นของคุณ - ไม่มีกำหนดเวลาในการถอนเงินแม้ว่าคุณจะไม่มีแผนสุขภาพที่หักค่าชดเชยเช่นเดียวกันก็ตาม คุณสามารถลงทุนเงินใน HSA ของคุณในกองทุนรวมหรือเครื่องมือทางการเงินอื่น ๆ และเงินสามารถใช้จ่ายภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีและใช้ภาษีฟรีเพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติครบถ้วนได้ทุกเมื่อ
- ใช้เงินจาก HSA ด้วยเหตุผลทางการแพทย์ หากคุณอายุต่ำกว่า 65 ปีและใช้เงินเพื่อวัตถุประสงค์อื่นเงินนั้นจะกลายเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีและคุณอาจต้องเสียภาษีเพิ่มอีก 20% เมื่อใช้เงิน HSA แบบ nonmedical
- เมื่อคุณอายุ 65 ปีคุณสามารถใช้เงิน HSA เพื่อซื้ออะไรก็ได้ แต่คุณจะต้องเสียภาษีเมื่อถอนเงินที่ไม่ได้ใช้จ่ายค่ารักษาพยาบาล
