พันธบัตร EE คำนิยามและตัวอย่าง

พันธบัตร EE เป็นตราสารออมทรัพย์ประเภทใดประเภทหนึ่งในสองประเภทที่ขายโดยกระทรวงการคลังของสหรัฐฯ พันธบัตร EE เป็นพันธบัตร zero-coupon ในรูปแบบที่พวกเขาได้รับดอกเบี้ยเป็นรายเดือน แต่ไม่ต้องจ่ายดอกเบี้ยจนกว่าจะครบกำหนดไถ่ถอนหรือได้รับการไถ่ถอน ดอกเบี้ยรวมกันทุกๆปีพันธบัตร EE มีทั้งแบบกระดาษหรือแบบอิเล็กทรอนิกส์ พันธบัตรกระดาษ EE ขายได้ที่ 50% ของมูลค่าที่มีอยู่ซึ่งหมายความว่านักลงทุนจ่ายเงิน 50 เหรียญสำหรับพันธบัตรมูลค่า 100 เหรียญสหรัฐฯและพันธบัตรนั้นไม่คุ้มค่ากับมูลค่าที่ตราไว้จนกว่าจะครบกำหนด พันธบัตรอิเล็กทรอนิกส์ EE ในมืออื่น ๆ จะขายตามมูลค่าซึ่งหมายความว่านักลงทุนจ่าย $ 50 สำหรับพันธบัตร $ 50

พันธบัตรอิเล็กทรอนิกส์ EE สามารถซื้อได้ในปริมาณใด ๆ มากกว่า $ 25 แต่พันธบัตรออมทรัพย์กระดาษสามารถซื้อได้ใน $ 50, $ 75, $ 100, $ 200, $ 500, $ 1,000, $ 5,000 และ $ 10,000 เพิ่มขึ้น นักลงทุนสามารถซื้อพันธบัตร EE ได้ถึง 30,000 เหรียญในหนึ่งปีจากสถาบันการเงินหรือผ่านทางเว็บไซต์ TreasuryDirect ของกระทรวงการคลังสหรัฐฯ [InvestingAnswers Feature: วิธีการใช้ TreasuryDirect เพื่อซื้อพันธบัตรรัฐบาลสหรัฐ]

เจ้าหน้าที่ของรัฐในสหรัฐอเมริกาและพนักงานของรัฐบาลสหรัฐอเมริกา (โดยไม่คำนึงถึงสถานะสัญชาติ) สามารถซื้อและเป็นเจ้าของพันธบัตร EE ได้ ผู้เยาว์ยังสามารถเป็นเจ้าของพันธบัตร EE ได้

เมื่อพันธบัตร EE ครบถ้วนผู้ลงทุนจะได้รับมูลค่าตามตั๋วสัญญาใช้เงินบวกดอกเบี้ยทวีคูณ พันธบัตร EE ไม่สามารถไถ่ถอนได้ในช่วง 12 เดือนแรกที่ค้างชำระและผู้ลงทุนที่ไถ่ถอนหุ้นกู้ภายใน 5 ปีแรกจะถูกตัดสิทธิ์ในสามเดือนที่ผ่านมาเป็นโทษ สิ่งสำคัญคือต้องสังเกตว่าถึงแม้พันธบัตร EE จะมีดอกเบี้ยจนถึงวันที่ครบกำหนด แต่วันที่ครบกำหนดอาจมีอายุหลายปีนับจากวันออกหุ้นกู้เดิม <วันนี้ EE Bonds มักได้รับดอกเบี้ยเป็นเวลา 30 ปี แต่ EE ที่มีอายุมากกว่า พันธบัตรมีระยะเวลาครบกำหนดและอัตราดอกเบี้ยที่แตกต่างกัน ตัวอย่างเช่นพันธบัตร EE ที่ออกก่อนเดือนพฤศจิกายนปีพ. ศ. 2525 ได้รับดอกเบี้ยในอัตราที่สูงขึ้นหรือมีการประกันตามตลาด พันธบัตรที่ออกระหว่างเดือนพฤศจิกายน พ.ศ. 2525 และกุมภาพันธ์ พ.ศ. 2526 เสนออัตราการค้ำประกันสำหรับจำนวนปีแรกและหลังจากนั้นจะมีอัตราตลาดที่เปลี่ยนแปลงไป พันธบัตรที่ออกตั้งแต่เดือนมีนาคม 2536 ถึงเมษายน 2538 มีระยะเวลาครบกำหนดอายุ 18 ปีในขณะที่พันธบัตรที่ออกตั้งแต่เดือนพฤษภาคม 2538 ถึงเมษายน 2540 มีอายุ 30 ปีพันธบัตร EE ที่ออกหลังเดือนพฤษภาคมปี 2548 มีอัตราดอกเบี้ยคงที่เท่ากับ 90% อัตราผลตอบแทนของตลาดเฉลี่ยในระยะเวลา 5 ปีในช่วงหกเดือนก่อนที่จะออกตราสารหนี้ของ EE Bond สำนักหนี้สาธารณะในวันที่ 1 พฤษภาคมและ 1 พฤศจิกายน ดอกเบี้ยจากพันธบัตร EE ได้รับการยกเว้นจากภาษีของรัฐและท้องถิ่น ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางจะขึ้นอยู่กับภาษีของรัฐบาลกลาง แต่เพียงปีที่ตราสารดังกล่าวครบกำหนดไถ่ถอนหรือไถ่ถอนได้

เหตุใดจึงสำคัญ:

พันธบัตรออมทรัพย์ของ EE เป็นเงินลงทุนที่ง่ายและมีความเสี่ยงต่ำ รัฐและท้องถิ่นได้รับการยกเว้นภาษีเช่นเดียวกับการยกเว้นของรัฐบาลกลางสำหรับการชำระเงินค่าเล่าเรียนให้พันธบัตร EE โดยเฉพาะอย่างยิ่งประโยชน์สำหรับนักลงทุนในวงเล็บภาษีสูงหรือผู้ที่มีเด็ก ๆ มุ่งหน้าไปที่วิทยาลัยพันธบัตร EE

เป็นของเหลวมาก - พวกเขาสามารถนำมาแลก ออนไลน์หรือเกือบทุกสถาบันการเงิน (แต่ทราบว่าไม่มีตลาดรองซึ่งหมายความว่านักลงทุนแต่ละรายไม่สามารถซื้อขายได้)

อย่างไรก็ตามพันธบัตร EE มีอัตราผลตอบแทนต่ำมากและไม่มีการป้องกันเงินเฟ้อเนื่องจาก อัตราดอกเบี้ยคงที่ นอกจากนี้ยังไม่มีโอกาสที่จะได้รับผลตอบแทนจากการลงทุนด้วยพันธบัตร EE และไม่ให้รายได้ปัจจุบันเว้นแต่นักลงทุนจะไถ่ถอนพันธบัตร เนื่องจากพันธบัตร EE มีการเลื่อนเวลาภาษีจึงไม่ค่อยมีข้อดีที่จะถือไว้ในบัญชีรอตัดบัญชีภาษี