การศึกษา IRA ความหมายและตัวอย่าง

คืออะไร:

การศึกษา IRA หรือที่เรียกว่า Coverdell Education Savings Account (หรือ Coverdell ESA) เป็นบัญชีเงินฝากออมทรัพย์ที่ต้องเสียภาษีเพื่อช่วยพ่อแม่และผู้ปกครองจัดเตรียมค่าใช้จ่ายในการศึกษาของบุตรหลาน

วิธีการทำงาน (ตัวอย่าง):

การศึกษา IRA อาจเป็น เปิดในนามของผู้เยาว์ที่มีอายุต่ำกว่า 18 ปีการบริจาคมีกำหนดสูงสุดไม่เกิน 2,000 ดอลลาร์ (ต่อเด็กหนึ่งปี) และไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้และไม่สามารถนำมาหักจากเงินภาษีก่อนหักภาษีได้ บัญชีเงินฝากออมทรัพย์จะปลอดภาษีจนกว่าจะถึงเวลาที่จัดจำหน่าย หากเงินที่ใช้จ่ายสำหรับค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับการศึกษารวมทั้งค่าเล่าเรียนค่าหนังสือที่จำเป็นคอมพิวเตอร์และ / หรือห้องพักและคณะกรรมการ. หากยอดจำหน่ายเกินกว่าค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาหรือใช้เป็นค่าใช้จ่ายที่มิใช่การศึกษารายได้ในบัญชีจะถือเป็นรายได้ประจำและจะต้องเสียภาษีพร้อมกับภาษีเพิ่มอีก 10%

ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาไม่ จำกัด เฉพาะค่าใช้จ่ายของวิทยาลัยและมหาวิทยาลัยและอาจรวมถึงโรงเรียนประถมศึกษาและมัธยมศึกษาอาชีวศึกษาและสถาบันอุดมศึกษาอื่น ๆ ที่มีคุณสมบัติเหมาะสมรวมถึงการศึกษาขั้นสูง

มีข้อ จำกัด ในการบริจาคสำหรับผู้เสียภาษีตามรายได้รวมที่ปรับเปลี่ยนแบบดัดแปลง (MAGI) สำหรับผู้ยื่นคำขอรายเดียวขีด จำกัด รายได้ขั้นต้นที่ปรับเปลี่ยนแล้วคือ 110,000 ดอลลาร์และ 220,000 เหรียญสำหรับผู้ยื่นแบบร่วม

หากผู้รับประโยชน์ไม่ไถ่ถอนเงินก่อนอายุ 30 บัญชีต้องมีการแจกจ่ายภายใน 30 วันหรือต้องเสียภาษี IRA สำหรับสมาชิกครอบครัวคนอื่น ๆ

ทำไมต้องเป็นเรื่องสำคัญ:

การศึกษาระดับอุดมศึกษาเป็นข้อกังวลหลักสำหรับครอบครัวซึ่งค่าใช้จ่ายยังคงเพิ่มขึ้นเรื่อย ๆ (โดยเฉพาะที่โรงเรียนเอกชนและวิทยาลัยมีความกังวล) IRAs การศึกษาให้พ่อแม่และเด็กมีโอกาสที่จะเริ่มต้นประหยัดค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาเมื่อลูกของพวกเขายังเด็กอยู่ ด้วยวิธีการนี้การมีส่วนร่วมในการลงทุนในบัญชีมีเวลามากขึ้นที่จะเติบโตไปพร้อม ๆ กับประโยชน์ของการรวมดอกเบี้ย

InvestingAnswers Feature: ค่าเล่าเรียน: 5 วิธีในการประหยัดค่าใช้จ่ายด้านการศึกษา