อัตราภาษีเงินปันผล 2017: หาสิ่งที่คุณจะเป็นหนี้

+ ดูอัตราภาษีเงินปันผลปี 2017 ได้อย่างรวดเร็ว

หากคุณอยู่ในวงเล็บภาษีนี้ …	… คุณจ่ายอัตรานี้ในการจ่ายเงินปันผลที่มีคุณภาพ …	… แต่คุณจ่ายในอัตรานี้สำหรับเงินปันผลที่ไม่มีคุณสมบัติ
10%	0%	10%
15%	0%	15%
25%	15%	25%
28%	15%	28%
33%	15%	33%
35%	15%	35%
39.6%	20%	39.6%

เงินปันผลไม่ใช่เงินฟรี - โดยปกติแล้วพวกเขามักจะต้องเสียภาษี แต่เมื่อไหร่และเมื่อคุณเป็นเจ้าของการลงทุนที่จ่ายเงินให้พวกเขาอย่างมากสามารถเปลี่ยนการเรียกเก็บเงินภาษีที่ผู้ถือหุ้นชั้นขึ้น

มีข้อยกเว้นและสถานการณ์ที่ไม่ปกติด้วยกฎพิเศษ - ดูที่ IRS Publication 550 สำหรับรายละเอียด - แต่โดยทั่วไปแล้วจะมีการจ่ายภาษีเงินปันผลอย่างไร

มีคุณสมบัติเทียบกับเงินปันผลที่ไม่มีเงื่อนไข

เงินปันผลเป็นส่วนแบ่งผลกำไรของ บริษัท ที่กระจายไปยังผู้ถือหุ้น สำหรับวัตถุประสงค์ด้านภาษีมีการจ่ายเงินปันผลสองประเภท: มีคุณสมบัติและไม่ผ่านคุณสมบัติ เงินปันผลที่ไม่ได้รับการยกเว้นบางครั้งเรียกว่าเงินปันผลธรรมดา

สำหรับการจ่ายเงินปันผลจะมีคุณสมบัติครบถ้วนก่อนอื่นต้องจ่ายเงินโดย บริษัท ในสหรัฐฯหรือนิติบุคคลที่มีคุณสมบัติตามกฎหมาย สำหรับนักลงทุนจำนวนมาก - ไม่ว่าจะเป็นหุ้นกองทุนรวมหรือกองทุน ETFs - กองทุนนี้ง่ายต่อการตอบสนอง

ประการที่สองก็ต้องเป็นเงินปันผลในสายตาของ IRS บางสิ่งบางอย่างไม่นับเป็นการจ่ายเงินปันผลแม้จะมีสิ่งที่พวกเขาอาจเรียกรวมไปถึง:

• พรีเมี่ยม บริษัท ประกันภัยเตะกลับ
• การให้เครดิตยูเนี่ยนประจำปีแก่สมาชิก
• "เงินปันผล" จาก co-ops หรือองค์กรที่ได้รับการยกเว้นภาษี

นอกจากนี้การจ่ายเงินปันผลยังไม่ตรงกันกับการเพิ่มทุน

ประการที่สามการปันผลมักนับว่ามีคุณสมบัติเฉพาะเมื่อคุณถือหลักประกันไว้นานพอสมควรแล้ว คำจำกัดความของคำว่า "พอ" กลายเป็นเรื่องยุ่งยากเล็กน้อย แต่โดยทั่วไปถ้าคุณเป็นเจ้าของความปลอดภัยมานานกว่า 60 วันในช่วงระยะเวลา 121 วันซึ่งเริ่มต้น 60 วันก่อนวันจ่ายเงินปันผล - นั่นคือวันที่คุณต้อง ถือหุ้นเพื่อรับเงินปันผล - เงินปันผลมีคุณสมบัติครบถ้วน (หุ้นบุริมสิทธิมีกฎพิเศษโดยทาง)

นี่คือตัวอย่าง หากหุ้นฟอร์ดของคุณจ่ายเงินปันผลเมื่อวันที่ 1 กันยายนและวันที่มีเงินปันผลรับคือวันที่ 20 กรกฎาคมคุณจะต้องเป็นเจ้าของหุ้นของคุณเป็นเวลาอย่างน้อย 61 วันระหว่างวันที่ 21 พฤษภาคมถึงวันที่ 19 กันยายนและเมื่อนับวันรวม วันที่คุณขายหุ้น แต่ไม่ใช่วันที่คุณซื้อ

หากคุณไม่ถือครองหุ้นไว้นานพอสมควร IRS อาจถือว่าขาดคุณสมบัติและคุณจะต้องเสียภาษีที่สูงกว่าอัตราที่ไม่ผ่านเกณฑ์

อัตราภาษีเงินปันผลปี 2560

อัตราภาษีเงินปันผลที่มีสิทธิได้รับจะต่ำกว่าเงินปันผลที่ไม่ได้ถือเป็นรายได้ 0%, 15% หรือ 20% ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีของคุณ อัตราภาษีสำหรับเงินปันผลที่ไม่ได้รับการยกเว้นเช่นเดียวกับวงเล็บภาษีรายได้ประจำของคุณ (วงเล็บภาษีอะไรฉันเข้า?)

ในทั้งสองกรณีผู้ที่อยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นจะต้องเสียภาษีมากขึ้นในการจ่ายเงินปันผล

หากคุณอยู่ในวงเล็บภาษีนี้ …	… คุณจ่ายอัตรานี้ในการจ่ายเงินปันผลที่มีคุณภาพ …	… แต่คุณจ่ายในอัตรานี้สำหรับเงินปันผลที่ไม่มีคุณสมบัติ
10%	0%	10%
15%	0%	15%
25%	15%	25%
28%	15%	28%
33%	15%	33%
35%	15%	35%
39.6%	20%	39.6%

วิธีการจ่ายภาษีเงินปันผล

หลังจากสิ้นปีคุณจะได้รับแบบฟอร์ม 1099-DIV หรือบางครั้งเป็นตาราง K-1 จากโบรกเกอร์หรือนิติบุคคลที่ส่งเงินรางวัลและเงินปันผลอย่างน้อย 10 เหรียญแก่คุณ 1099-DIV ระบุถึงสิ่งที่คุณได้รับและเงินปันผลนั้นมีคุณสมบัติหรือไม่มีคุณสมบัติเพียงพอ คุณใช้ข้อมูลนี้เพื่อกรอกข้อมูลการคืนภาษีของคุณ นอกจากนี้คุณอาจต้องกรอกข้อมูลในตาราง B หากคุณได้รับเงินปันผลมากกว่าปีละ 1,500 เหรียญ

แม้ว่าคุณจะไม่ได้รับเงินปันผลเป็นเงินสดก็ตามสมมติว่าคุณซื้อหุ้นของคุณโดยอัตโนมัติเพื่อซื้อหุ้นเพิ่มทุนเช่นแผนการลงทุนใหม่ (DRIP) - คุณยังต้องรายงาน นอกจากนี้คุณต้องรายงานการจ่ายเงินปันผลจากการลงทุนที่คุณขายในระหว่างปี

วิธีการควบคุมการเรียกเก็บเงินภาษีเงินปันผลของคุณ

Pros กล่าวว่าประลองยุทธ์ไม่กี่สามารถช่วย

ดูปฏิทิน

คุณสามารถประหยัดเงินได้ด้วยการถือครองเงินลงทุนของคุณสำหรับขั้นต่ำ 61 วัน Terry Deever ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตและผู้วางแผนทางการเงินที่ได้รับการรับรองใน Camarillo, California กล่าว เพียงแค่ต้องแน่ใจว่าการทำเช่นนั้นสอดคล้องกับวัตถุประสงค์การลงทุนอื่น ๆ ของคุณ

ตั้งเงินสดไว้

นายจ้างของคุณหักภาษีจาก paycheck ของคุณและส่งพวกเขาไปที่ IRS ในนามของคุณ แต่ปกติแล้วไม่มีใครทำเช่นเดียวกันกับการจ่ายเงินปันผลของคุณ

"ถ้าพวกเขามีความสำคัญพอและไม่มีแหล่งอื่น ๆ ของการหัก ณ ที่จ่ายภาษีประมาณแล้วจะต้องจ่ายและพวกเขาจะได้รับเงินเป็นรายไตรมาส ผู้จัดเตรียมภาษีสามารถช่วยในการกำหนดเท่าใดก็คือ แต่มันเป็นสิ่งที่จะต้องคำนึงถึงถ้าคุณได้รับเงินปันผลเป็นจำนวนมาก "Deever เตือน

เก็บเงินลงทุนในบัญชีเกษียณ

Ken Corlett ผู้วางแผนด้านการเงินที่ได้รับการรับรองจาก WorthPointe ในเมืองซานดิเอโกกล่าวว่าอาจช่วยให้สามารถจ่ายเงินปันผลจากภาษีหรือเลื่อนภาษีได้

"ถ้าคุณสร้างรายได้ให้มากขึ้นว่าคุณกำลังมีผลกระทบต่อวงเล็บภาษีนั่นคือตอนที่คุณต้องการวางแผนทำอะไรบ้าง" เขากล่าว

คิดล่วงหน้าแม้ว่า คุณต้องการรายได้หรือไม่? นอกจากนี้ประเภทของบัญชีการเกษียณอายุมีความสำคัญ ในที่สุดเมื่อคุณถอนเงินจาก IRA แบบดั้งเดิมตัวอย่างเช่นอาจต้องเสียภาษีในอัตราภาษีเงินได้สามัญของคุณแทนที่จะเป็นอัตราที่ต่ำกว่านั้น หากคุณมีสิทธิ์ได้รับ Roth IRA คุณจะไม่ได้รับการหักภาษีจากการบริจาค แต่การถอนเงินในที่สุดของคุณ - หลังจากอายุ 59 ½ - อาจไม่ต้องเสียภาษีนี่เป็นเพียงหนึ่งในหลาย ๆ เรื่องที่คุณควรพิจารณาเมื่อตัดสินใจเลือกระหว่างแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA (ไม่แน่ใจว่าความแตกต่างระหว่าง Roth และ IRA แบบดั้งเดิมคืออะไรเราอธิบายที่นี่)