ระวังการดักจับกับเงินสด |

ผลกำไรไม่ใช่เงินสด กำไรเป็นแนวคิดทางบัญชี เงินสดคือสิ่งที่เราใช้ไป เราจ่ายบิลและเงินเดือนด้วยเงินสด ในขณะที่แผนธุรกิจแบบแผนการเดินทางไม่จำเป็นต้องรวมการคาดการณ์ทางการเงินแบบเต็มรูปแบบ (อย่างน้อยก็จนกว่าจะถึงเวลาที่จำเป็น) ยังคงต้องทราบถึงยอดเงินสดและกระแสเงินสด

Sidebar: True Story

ปัญหาเงินสดหมุนเวียน

นี่ควรเป็นแนวคิดที่เรียบง่าย แต่ก็ยากเพราะเราได้รับการฝึกอบรมให้คิดเกี่ยวกับผลกำไรมากกว่าเงินสด เป็นวิถีทั่วไปของโลก เมื่อทำแผนธุรกิจที่เป็นตำนานบนผ้าเช็ดปากพวกเขาคิดว่าสิ่งที่มีค่าใช้จ่ายในการสร้างสิ่งใดและสามารถขายได้มากแค่ไหนซึ่งหมายความว่ากำไร

อย่างไรก็ตามคุณสามารถทำกำไรได้โดยไม่ต้องมีเงินใน ธนาคาร. และสิ่งที่แย่กว่านั้นก็คือมันมีแนวโน้มที่จะเกิดขึ้นเป็นอย่างมากเมื่อคุณโตขึ้นซึ่งจะเปลี่ยนข่าวดีให้กลายเป็นข่าวร้ายและจับตาดูคนที่ไม่ได้เตรียมพร้อม

ต่อไปนี้เป็นกับดักบางอย่างที่คุณสามารถเฝ้าติดตามเพื่อจับกระแสเงินสดก่อนที่จะเกิดขึ้น

ทุกๆ Dollar of Receivables เป็นเงินที่น้อยกว่า Dollar

แม้ว่าจะไม่ใช่เรื่องง่าย แต่ก็เป็นความจริงที่ว่าลูกหนี้อื่น ๆ หมายถึงเงินสดน้อยลง คุณสามารถวิเคราะห์ได้อย่างรวดเร็ว สินทรัพย์ต้องเท่ากับเงินทุนลบด้วยหนี้สินดังนั้นหากคุณมีดอลล่าร์ลูกหนี้เป็นสินทรัพย์นั่นหมายความว่าคุณมีเงินน้อยกว่าหนึ่งดอลลาร์ หากลูกค้าจ่ายเงินคุณจะเป็นเงินไม่ใช่บัญชีลูกหนี้

คำเกี่ยวกับคำศัพท์: คำศัพท์ที่สำคัญทางการเงิน

คำเหล่านี้ทำให้บางคนแย่ลงเพราะเสียงเหมือนการบัญชีและการวิเคราะห์ทางการเงิน แต่เป็นข้อกำหนดที่ดีในการทราบโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณดำเนินธุรกิจ ลูกหนี้ เป็นบัญชีที่สั้นสำหรับลูกหนี้ซึ่งเป็นเงินที่คุณค้างชำระโดยลูกค้าที่ยังไม่ได้ชำระเงิน การขาย เครดิต ไม่ได้เกี่ยวกับบัตรเครดิต แต่เป็นการขายระหว่างธุรกิจกับธุรกิจ หมายถึงเมื่อคุณจัดส่งสินค้าและบริการให้กับลูกค้าธุรกิจพร้อมกับใบแจ้งหนี้และไม่ได้รับเงินทันที จำนวนเงินที่เรียกเก็บจะถือว่าเป็นบัญชีที่สามารถรับได้จนกว่าลูกค้าธุรกิจของคุณจะจ่ายเงินให้คุณ วันที่เก็บ หมายถึงระยะเวลาที่ธุรกิจรอโดยเฉลี่ยเพื่อรับเงินจากลูกค้า พื้นที่โฆษณา เป็นข้อมูล ที่คุณซื้อและเก็บไว้จนกว่าคุณจะขายให้กับลูกค้า นั่นอาจเป็นวัสดุที่คุณจะประกอบเป็นบางอย่างหรือผลิตภัณฑ์ที่คุณจะขายให้กับลูกค้า พื้นที่โฆษณาเป็นทรัพย์สิน จะไม่กลายเป็นค่าใช้จ่ายจนกว่าคุณจะขาย ดังนั้นจึงไม่ปรากฏในงบกำไรขาดทุนจนกว่าคุณจะขาย แต่คุณอาจจะจ่ายเงินไปแล้ว เจ้าหนี้ คือเงินที่คุณเป็นหนี้ เมื่อลูกค้าธุรกิจของคุณไม่ได้ชำระเงินให้คุณสิ่งที่คุณต้องทำคือบัญชีที่ต้องชำระให้กับพวกเขา

การขายธุรกิจกับธุรกิจนี้เกิดขึ้นตลอดเวลา ในโลกส่วนใหญ่เมื่อธุรกิจส่งมอบสินค้าหรือบริการให้กับธุรกิจอื่นแทนที่จะได้รับเงินจากการขายทันทีมีใบแจ้งหนี้และลูกค้าธุรกิจจะจ่ายเงินในภายหลัง นั่นไม่ใช่ความจริงเสมอ แต่เป็นกฎไม่ใช่ข้อยกเว้น เราเรียกว่า ยอดขายเครดิต โดยวิธีการและไม่มีอะไรเกี่ยวข้องกับยอดขายที่จ่ายด้วยบัตรเครดิต (ซึ่งแดกดันโดยปกติจะเหมือนกับเงินสดน้อยสองสามวันและคู่ของ ร้อยละเป็นค่าธรรมเนียม)

เราสามารถใช้ข้อมูลเหล่านี้ในการจัดทำประมาณการทางการเงินได้: สินทรัพย์ที่คุณมีอยู่ในกลุ่มลูกหนี้มากขึ้นและเงินสดน้อยลง

ตัวอย่าง: บริษัท ทำงานได้อย่างราบรื่นโดยเฉลี่ย 45 วันรอการชำระหนี้ มีกระแสเงินสดคงที่โดยมียอดเงินขั้นต่ำเพียงไม่ถึง 500,000 เหรียญ บริษัท เดียวกันมีการขาดดุลมากกว่าครึ่งล้านดอลลาร์เมื่อวันที่เก็บเงินไปที่ 90 แทน 45 นั่นคือการแกว่งมากกว่าหนึ่งล้านดอลลาร์ระหว่างสองสมมติฐาน และที่อยู่ใน บริษัท ที่มียอดขายไม่ถึง 10 ล้านเหรียญต่อปีและมีพนักงานน้อยกว่า 50 คน

และเคล็ดลับคือกำไรและขาดทุนไม่สนใจเกี่ยวกับลูกหนี้ คุณมีกำไรมากเมื่อคุณขาย 1,000 ดอลลาร์ที่ลูกค้าของคุณยังไม่ได้ชำระเงินเช่นเดียวกับเมื่อคุณขาย 1,000 ดอลลาร์ที่ลูกค้าชำระเงินด้วยเงินสดทันที เห็นได้ชัดว่าผลกระทบจากกระแสเงินสดมีความแตกต่างกันไปในแต่ละกรณี

ทุกๆดอลล่าร์ของสินค้าคงคลังคือเงินที่หักด้วยเงินสด

เมื่อธุรกิจของคุณต้องซื้อสินค้าก่อนที่จะสามารถขายได้ เป็นหนึ่งในทรัพย์สินของคุณ และการเก็บรักษาสินค้าคงคลังจำนวนมากสามารถทำสิ่งที่ไม่ดีให้กับกระแสเงินสดของคุณเว้นเสียแต่ว่าคุณจะไม่ต้องเสียค่าใช้จ่าย

นี่อาจเป็นคณิตศาสตร์ที่เรียบง่าย หากไม่มีสินค้าคงคลังทำให้คุณมีเงินสด 20,000 เหรียญต่อครั้งการมีพื้นที่เก็บข้อมูล 19,000 เหรียญจะทำให้คุณมีเงินสดเพียง 1,000 เหรียญเท่านั้น นั่นคือถ้าคุณได้ชำระค่าสินค้าคงคลังแล้ว นั่นเป็นเพราะสินทรัพย์อื่นหนี้สินและเงินทุนของคุณเหมือนกันหมด

บางครั้งคุณไม่สามารถจ่ายเงินสำหรับพื้นที่โฆษณานั้นได้ซึ่งหมายความว่าคุณมีเจ้าหนี้มากขึ้นและยอดเงินสดของคุณได้รับการสนับสนุนจากเจ้าหนี้เหล่านี้

ความแตกต่างของเงินสดกับสมมติฐานที่แตกต่างกันอาจทำให้ตกใจ คุณสามารถมองไปข้างหน้าเพื่อดูว่าในภาพที่เรียกว่าสิ่งที่แตกต่างกันสองเดือนทำให้

ทุกดอลลาร์ของเจ้าหนี้เป็น Dollar เพิ่มเติมของเงินสด

ในขณะที่ลูกหนี้และสินค้าคงคลังดูดเงินโดยการทุ่มเทสินทรัพย์เพื่อสิ่งที่อาจได้รับ เงินสด แต่ไม่ได้จ่ายค่าของคุณเองปลายเป็นวิธีมาตรฐานเพื่อป้องกันกระแสเงินสดของคุณ ใช้คณิตศาสตร์พื้นฐานเดียวกันดังนั้นคุณจึงปล่อยให้เงินของคุณเป็นเงินสดแทนที่จะใช้เพื่อชำระค่าใช้จ่ายคุณมีเงินสดมากขึ้น

เรียกว่าบัญชีเจ้าหนี้ซึ่งหมายถึงเงินที่คุณเป็นหนี้ ทุกๆดอลล่าร์ในบัญชีเจ้าหนี้คือดอลลาร์ที่คุณมีเป็นเงินสดซึ่งจะไม่มีในกรณีที่คุณจ่ายเงินนั้น ปัญหาเดียวกันที่คุณมีเมื่อคุณขายธุรกิจเป็นข้อได้เปรียบที่คุณมีเมื่อคุณเป็นธุรกิจ ลูกหนี้ของผู้ขายเป็นเจ้าหนี้ของผู้ซื้อ

ตอนนี้ฉันไม่ต้องการบอกกล่าวว่าคุณไม่ได้จ่ายเงินค่าตั๋วหรือไม่เป็นไร ธุรกิจของคุณจะมีปัญหาเกี่ยวกับเครดิตและชื่อเสียงที่ไม่ดีหากไม่จ่ายค่าใช้จ่ายตรงเวลาหรือถ้าเป็นตั๋วเงินที่ล่าช้ากับตั๋วเงิน ยังคงมีธุรกิจจำนวนมากที่ใช้บัญชีที่ต้องจ่ายเพื่อช่วยเหลือด้านการเงิน