5 วิธีในการลดภาษีการลงทุนของคุณ

โดย Michael Chamberlain, CFP, AIF

เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับไมเคิลในเว็บไซต์ของเราถามที่ปรึกษา

นักลงทุนส่วนใหญ่คิดเกี่ยวกับการจัดสรรสินทรัพย์ความเสี่ยงและผลตอบแทนและกลยุทธ์ passive กับ active เมื่อตัดสินใจลงทุน แต่ภาษีควรเป็นความกังวลหลักเช่นกันเพราะอาจมีผลกระทบสำคัญต่อผลตอบแทนโดยรวมของคุณ

นี่คือมุมมองที่ใกล้เคียงกับ 5 ประเด็นที่การดำเนินการที่เหมาะสมสามารถลดค่าภาษีสำหรับการลงทุนได้

1. วิธีการรายงานภาษี

วิธีการรายงานภาษีหมายถึงการได้รับผลกำไรจากการขายสินทรัพย์ของคุณเพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษี มี 12 วิธีการ; ที่ บริษัท บริการทางการเงินของคุณใช้จะส่งผลโดยตรงต่อจำนวนภาษีที่คุณจะเป็นหนี้ ผู้ดูแลหลายคนใช้วิธีการ "ค่าใช้จ่ายเฉลี่ย" หรือ "วิธีแรกในการออกก่อน" (FIFO) แต่มีตัวเลือกอื่น ๆ เช่น "ระยะยาวในระยะยาว" (HCLT) ซึ่งสามารถช่วยคุณประหยัดภาษีได้

ตัวอย่างเช่นสมมุติว่าคุณซื้อหุ้น 5 หุ้นที่ราคา 20 เหรียญต่อหุ้น หลังจากนั้นคุณซื้ออีก 5 ครั้งที่ราคา 25 เหรียญต่อหุ้นและอีก 5 ครั้งที่ราคา 30 เหรียญ สองปีต่อมาราคาหุ้นไปที่ 47 เหรียญและคุณจำเป็นต้องขายหุ้น 3 หุ้นเพื่อปรับพอร์ตการลงทุนของคุณใหม่

คุณจะมีกำไรต่อหุ้นดังต่อไปนี้โดยใช้วิธีการรายงานภาษีที่กำหนด:

• ค่าใช้จ่ายเฉลี่ย: กำไรต่อหุ้น 22 เหรียญ (กำไรของคุณขึ้นอยู่กับราคาเฉลี่ยของหุ้นทั้งหมดที่คุณซื้อซึ่งเท่ากับ 25 ดอลลาร์)
• FIFO: กำไรต่อหุ้น 27 เหรียญ (การซื้อหุ้นครั้งแรก - ราคา $ 20 - เป็นราคาแรกที่ขาย)
• HCLT: กำไรต่อหุ้น 17 เหรียญ (หุ้นที่แพงที่สุดที่ถือครองมานานกว่าหนึ่งปี - ซื้อจากราคา 30 เหรียญ - จะขายก่อน)

เห็นได้ชัดว่าวิธีการของ HCLT จะทำให้ได้กำไรที่ต้องเสียภาษีต่ำสุด ภาษีของคุณจะสูงที่สุดด้วยวิธี FIFO

ผู้ดูแลทั้งหมดไม่ได้ทำตัวเลือกที่มีประสิทธิภาพทางภาษีให้มากขึ้นดังนั้นโปรดตรวจสอบว่า บริษัท บริการทางการเงินของคุณรายงานว่ากำไรของคุณเป็นอย่างไร

2. การเก็บเกี่ยวความสูญเสีย

การขายหลักทรัพย์ที่ขาดทุนเพื่อชดเชยผลกำไรจากเงินลงทุนในหลักทรัพย์อื่น ๆ เรียกว่าการเก็บเกี่ยวที่ไม่ต้องเสียภาษี นักลงทุนมักใช้การเก็บเกี่ยวเพื่อ จำกัด การรับรู้กำไรจากเงินทุนระยะสั้นซึ่งต้องเสียภาษีในอัตราที่สูงกว่าเงินทุนระยะยาว (อย่างน้อยในระดับรัฐบาลกลาง) นี่ใช้เฉพาะกับบัญชีที่ต้องเสียภาษีไม่ใช่บัญชีที่รอการตัดบัญชีเช่นบัญชี 401 (k) IRA หรือ Roth

นี่คือตัวอย่าง คุณมีพอร์ตการลงทุนที่หลากหลายของกองทุนรวมในสหรัฐฯและตลาดเกิดใหม่ ด้วยการลดลงในตลาดเกิดใหม่ล่าสุดและผลกำไรที่แข็งแกร่งขึ้นของสหรัฐฯในปีที่แล้วคุณจะพบว่าการจัดสรรสินทรัพย์ของพอร์ตโฟลิโอปิดเป้าหมาย คุณต้องขายเงินลงทุนในสหรัฐฯบางส่วนซึ่งจะทำให้เกิดกำไรบางส่วน ในขณะเดียวกันคุณสามารถขายกองทุนตลาดเกิดใหม่ของคุณที่ขาดทุนเพื่อชดเชยผลกำไรได้ จากนั้นคุณจะซื้อกองทุนตลาดเกิดใหม่อื่น ๆ ตามจำนวนที่ต้องการเพื่อให้ได้สมดุล (ตรวจสอบกับผู้ดูแลเพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะไม่ฝ่าฝืนกฎการขายซัก 30 วัน)

3. สถานที่ตั้งของสินทรัพย์

ในฐานะที่เป็นคนสร้างทรัพย์สินในอนาคตส่วนใหญ่จะมีส่วนของหุ้น (Stock) และการถือครองหลักทรัพย์คงที่ (เงินสดและพันธบัตร) หลายคนมีบัญชีภาษีเงินได้รอตัดบัญชีเช่น IRA, 401 (k) หรือ 403 (b) บางคนมีบัญชีภาษี Roth ฟรีภาษีและมีบัญชีที่ต้องเสียภาษีหลายแห่ง สถานที่ที่คุณถือครองสินทรัพย์ระหว่างสามประเภทนี้อาจทำให้ภาระภาษีของคุณแตกต่างกันโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้น

เป็นเรื่องที่มีประสิทธิภาพทางภาษีมากที่สุดในการมีสินทรัพย์ที่มีศักยภาพในการเติบโตสูงสุดในบัญชี Roth ดังนั้นคุณจึงไม่ต้องเสียภาษีรายได้จากการเติบโตทั้งหมด ตัวเลือกถัดไปที่ดีที่สุดคือบัญชีที่ต้องเสียภาษีเพื่อให้คุณสามารถใช้ประโยชน์จากอัตราภาษีกำไรในระยะยาวที่ลดลงมากกว่าภาษีเงินได้ทั่วไปที่คุณจะจ่ายในการแจกจ่ายจากบัญชีเกษียณภาษีรอการตัดบัญชี สินทรัพย์ที่มีรายได้คงที่ควรอยู่ในบัญชีรอตัดบัญชีภาษีดังนั้นรายได้จากการลงทุนที่คุณได้รับการบันทึกในอนาคตจะไม่ถูกเก็บภาษีเก็บจากรายได้ที่คุณได้รับ

อีกเหตุผลหนึ่งที่ทำให้หุ้นในบัญชีที่ต้องเสียภาษีเป็นหลัก: เมื่อถึงขั้นเสียชีวิตแล้วจะมี "ขั้นตอน" ขึ้นในพื้นฐานทางภาษีซึ่งสามารถช่วยคู่สมรสหรือทายาทของคุณเป็นจำนวนมากในการเรียกเก็บเงินภาษีได้

น่าเสียดายที่คนจำนวนมากไม่ทราบถึงการจัดสรรสินทรัพย์เป้าหมายของตนและของผู้ที่ทำหลายคนจะมีการจัดสรรเดียวกันในบัญชีทั้งหมดของพวกเขา การทำเช่นนี้อาจส่งผลให้เกิดการเรียกเก็บภาษีได้มากกว่ากรณีที่พวกเขาตั้งสินทรัพย์ประเภทต่างๆไว้ในบัญชีที่มีประสิทธิภาพทางภาษีมากที่สุด

4. Passive เทียบกับ active funds

กองทุนตราสารทุนบางแห่งเห็นว่าการซื้อขายหลักทรัพย์ในกองทุนมีมูลค่าน้อยมากในช่วงเวลาหนึ่งปี กองทุนที่มีการบริหารจัดการอย่างแข็งขันซื้อและขายด้วยความถี่ที่มากขึ้น การซื้อขายที่เพิ่มขึ้นมักจะส่งผลให้เกิดการเพิ่มทุน กำไรเหล่านี้จะได้รับการลงทุนใหม่ แต่คุณยังคงได้รับการเรียกเก็บภาษีสำหรับพวกเขาเมื่อสิ้นปี

ตัวอย่างเช่นดัชนี Fidelity Spartan 500 Index Fund (FUSVX) มีอัตราการหมุนเวียน 4% ต่อปีและตั้งแต่เดือนตุลาคม 2014 เป็นต้นไปมีเพียง 43 เซนต์ต่อหุ้นในระยะยาวต่อหุ้น ในขณะเดียวกัน Fidelity Disciplined Equity Fund (FDEQX) มีอัตราการหมุนเวียน 191% และในช่วงเวลาเดียวกันสร้างรายได้จากเงินทุนระยะยาว 1.16 เหรียญต่อหุ้นและ 1.33 ดอลลาร์ในกำไรระยะสั้นซึ่งถือเป็นรายได้ปกติ อุ๊ย! หลีกเลี่ยงเงินที่มีการจัดการอย่างแข็งขันในบัญชีที่ต้องเสียภาษีของคุณ

5. กองทุนรวมที่มีการซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์เทียบกับกองทุนรวม

กองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยน (อีทีเอฟ) มีประสิทธิภาพทางภาษีมากยิ่งกว่ากองทุนรวมเมื่อถือไว้ในบัญชีที่ต้องเสียภาษีเนื่องจากความแตกต่างในการทำบัญชีเมื่อนักลงทุนรายย่อยขายหุ้นของตน บริษัท จัดการกองทุนจะต้องขายหลักทรัพย์เพื่อสร้างกระแสเงินสดเพื่อใช้ในการไถ่ถอนหุ้น ซึ่งจะสร้างรายได้จากการลงทุนในกองทุนสำหรับผู้ถือหุ้นรายอื่น

อย่างไรก็ตามเมื่อนักลงทุน ETF ต้องการขาย บริษัท กองทุนจะขายหุ้นดังกล่าวให้กับนักลงทุนรายอื่นโดยตรงเช่นหุ้นและไม่มีการทำธุรกรรมเพิ่มทุนของอีทีเอฟ (ความแตกต่างนี้ไม่มีผลกับบัญชีเกษียณอายุที่หักภาษี)

โดยการให้ความสนใจกับห้าประเด็นนี้คุณสามารถเป็นนักลงทุนที่มีผลเสียภาษีได้มากยิ่งขึ้นซึ่งจะโกงเงินจำนวนมากออกจากใบเรียกเก็บเงินภาษีของคุณและช่วยเพิ่มผลตอบแทนโดยรวมของคุณ แน่นอนว่าปัญหาเหล่านี้อาจเป็นเรื่องที่ซับซ้อนได้ดังนั้นหากคุณต้องการความช่วยเหลือจากมืออาชีพทางการเงินโปรดพิจารณาร่วมงานกับที่ปรึกษาที่เป็นสมาชิกของ Garrett Planning Network หรือ National Advisory Council ของที่ปรึกษาทางการเงินส่วนบุคคล

รูปภาพผ่านทาง iStock

คุณอาจต้องการ:

Robo-Advisors Sink ที่ปรึกษาทางการเงิน?

วิธีการหยุดการลงทุนที่น้อยลง

หุ้นแข็งแกร่ง? หลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดทั่วไปนี้

5 สิ่งที่ต้องรู้ก่อนใช้สิทธิในหุ้น