3 กลยุทธ์การเกษียณอายุยอดนิยมในอันตราย

โดย Craig Smalley

เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ Craig ในเว็บไซต์ของเราถามที่ปรึกษา

แม็กซ์ออกเงินสมทบกองทุนเพื่อการเกษียณอายุแผนเพื่อหลีกเลี่ยงภาษีได้กลายเป็นกลยุทธ์ร่วมกัน แต่สามเทคนิคที่เป็นที่นิยมจะถูกตัดภายใต้ข้อเสนอลอยในวอชิงตัน ต่อไปนี้คือการดูการเปลี่ยนแปลงที่เสนอและผู้ที่จะได้รับผลกระทบจากพวกเขา

การวางแผนการเกษียณอายุการกำหนดสิทธิประโยชน์ทางภาษี

กฎหมายปัจจุบันส่งเสริมให้ผู้เสียภาษีออมเพื่อการเกษียณอายุโดยการเลื่อนภาษีรายได้จากเงินที่พวกเขาจ่ายสมทบให้กับแผนการเกษียณอายุและรายได้จากการบริจาคดังกล่าวจนกว่าจะถอนเงินออกไปในภายหลัง อย่างไรก็ตามเนื่องจากผู้ที่มีรายได้สูงกว่าจะได้รับการเก็บภาษีในอัตราที่สูงกว่ารางวัลที่ใหญ่ที่สุดจากการให้เงินบำนาญเพื่อการเกษียณอายุจะไปที่ผู้ที่มีรายได้สูง คนในวงเล็บภาษีสูงสุดส่วนบุคคล, วงเล็บ 39.6%, ประหยัด 39.6 เซนต์ต่อดอลลาร์โดยการเข้าร่วมในแผน 401 (k) สำหรับรายได้ขั้นต่ำในวงเล็บ 15% จะอยู่ที่ 15 เซนต์ต่อดอลลาร์

หากคุณมีส่วนร่วมสูงสุด 18,000 เหรียญต่อปี (สำหรับผู้ที่อายุต่ำกว่า 50 ปี) คุณจะประหยัดเงินได้ 7,128 เหรียญในวงเล็บภาษี 39.6% เทียบกับ 2,700 เหรียญในวงเล็บภาษี 15% สำหรับผู้ที่มีอายุตั้งแต่ 50 ปีขึ้นไปผลงานสูงสุดคือ 24,000 เหรียญ; ในวงเล็บ 39.6% คุณจะประหยัดเงินได้ 9,504 เหรียญ; ในวงเล็บภาษี 15% เพียง $ 3,600

งบประมาณ 2016 ของประธานาธิบดีโอบามาเรียกร้องให้ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีสูงสุด 28% สำหรับเงินสมทบกองทุนเพื่อการเกษียณอายุ ซึ่งหมายความว่าผู้เสียภาษีใน 28%, 25%, 15% และ 10% วงเล็บจะไม่ได้รับผลกระทบ ผู้ที่อยู่ในวงเล็บภาษี 31%, 35% หรือ 39.6% จะได้รับการยกเว้นภาษีเต็มจำนวน ผลประโยชน์ของพวกเขาจะอยู่ที่ระดับ 28 เซนต์ต่อดอลลาร์

แนวคิดอาจมีแรงฉุดลากพรรค พรรครีพับลิเดฟแคมป์ซึ่งในขณะนั้นเป็นประธานคณะกรรมาธิการด้านการเขียนภาษีที่เสนอในพระราชบัญญัติการปฏิรูปภาษีปี 2014 ว่าการหักเงินค่าเลี้ยงดูในการเกษียณอายุควรลดลงเหลือ 25%

การล็อคกุญแจสำหรับ Roth IRAs หลังประตู

การมีส่วนร่วมกับ Roth IRA ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้เหมือนกับที่ IRA แบบดั้งเดิม แต่การแจกแจงที่มีคุณสมบัติเหมาะสมจาก Roth IRA ในการเกษียณอายุจะไม่ถือว่าเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี ผู้เสียภาษีสามารถนำไปสู่ ​​Roth IRA เฉพาะในกรณีที่รายได้รวมที่ปรับลดลงของผู้เสียภาษีหรือ MAGI มีค่าน้อยกว่าจำนวนที่กำหนด เมื่อถึงปี 2015 ผู้สมรสที่แต่งงานแล้วจะได้รับผลตอบแทนร่วมกันจะได้รับอนุญาตให้บริจาคเงินสมทบได้เต็มจำนวนที่ MAGI ที่มีจำนวนน้อยกว่า 183,000 เหรียญและการสนับสนุนที่อนุญาตจะแบ่งออกเป็นช่วง ๆ ของ $ 183,000 ถึง $ 193,000

อย่างไรก็ตามปัจจุบันยังไม่มีข้อ จำกัด เกี่ยวกับรายได้สำหรับความสามารถของบุคคล nondeductible บริจาคให้กับ IRA ปกติหรือเพื่อแปลงเงินเป็นประจำใน IRA เป็น Roth IRA ผู้เสียภาษีอากรที่แปลงเงินในแบบ IRA แบบดั้งเดิมจะต้องรวมจำนวนเงินที่แปลงเป็นรายได้ในระดับเดียวกับที่จะรวมไว้ในกรณีที่ได้รับการแจกจ่ายให้กับผู้เสียภาษีอากร กล่าวอีกนัยหนึ่งคือจำนวนเงินที่รวมอยู่ในรายได้เท่าที่ไม่ใช่ผลตอบแทนจากการเป็นเจ้าของไออาร์เอในบัญชี

ความสามารถในการแปลงเงินจากไอราไปสู่ ​​Roth ให้ "ประตูหลัง" แก่ Roth IRA สำหรับคนที่ไม่สามารถใช้บัญชี Roth เนื่องจากไม่มีข้อ จำกัด เรื่องรายได้ คนดังกล่าวสามารถนำเงินเข้าสู่ IRA ที่ไม่สามารถหักล้างได้และแปลง IRA ที่ไม่สามารถหาได้เป็น Roth IRA

งบประมาณของโอบามาในปี 2016 จะกำหนดให้การแปลง Roth ในอนาคต จำกัด เฉพาะเงินก่อนหักภาษีเท่านั้น ดังนั้นจำนวนเงินที่หลังหักภาษี (ที่เป็นส่วนของฐาน) ที่จัดขึ้นใน IRA แบบดั้งเดิมไม่สามารถแปลงได้ กฎเดียวกันจะใช้กับจำนวนเงินที่ถืออยู่ในแผนการเกษียณอายุที่มีสิทธิ์เช่นแผน 401 (k) ข้อเสนอนี้จะสามารถฆ่า Roths หลังประตูได้มากที่สุด

กำหนดเส้นตายสำหรับ IRA ที่สืบทอด

ในกรณีส่วนใหญ่คนที่สืบทอด IRA มีทางเลือกในการยืดอายุการใช้งานของตัวเองออกไป เป็นผลให้ผู้เสียภาษีอากรกับ Roth IRA อาจทำให้รายได้ปลอดภาษีแก่ทายาทได้หลายทศวรรษเนื่องจากการถอนเงิน Roth มักไม่ถูกหักภาษีและเงินใน IRA สามารถเติบโตได้โดยไม่มีภาษี

งบประมาณของประธานาธิบดีปี 2016 และตั๋วเงินที่เกี่ยวข้องกับภาษีหลายฉบับเสนอให้ยกเลิกข้อ จำกัด ของ IRA แบบยืดนี้และแทนที่ด้วยกฎหมายที่กำหนดให้ผู้รับประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรสถอนเงินภายในห้าปี ภายใต้ข้อเสนอของโอบามาข้อยกเว้นจะนำไปใช้กับผู้รับประโยชน์ซึ่งเป็นผู้ที่เสียชีวิตโดยเจ้าของไออาร์เอผู้ที่ป่วยเป็นโรคเรื้อรังไม่น้อยกว่า 10 ปีกว่าเจ้าของ IRA หรือเด็กที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ

สำหรับผู้รับประโยชน์ IRA แบบดั้งเดิมที่อาจถูกบังคับให้ถอนเงินเป็นจำนวนมากในระยะเวลาที่สั้นกว่าที่พวกเขาจะเป็นอย่างอื่นข้อเสนอนี้อาจทำให้เกิดการเพิ่มภาษีอย่างมีนัยสำคัญ ผู้รับประโยชน์ Roth IRA จะไม่ต้องเผชิญกับการเสียภาษีเดียวกัน แต่จะสูญเสียความสามารถในการมีแหล่งรายได้ที่ปลอดภาษี (และเพลิดเพลินไปกับการเติบโตปลอดภาษีสำหรับกองทุนใน IRA) เป็นระยะเวลานาน

รูปภาพผ่านทาง iStock

https: //

คุณอาจต้องการ:

อุตสาหกรรมการวางแผนเพื่อการเกษียณอายุที่สมบูรณ์แบบสำหรับการปฏิวัติ?

การจบการศึกษาเมื่อเร็ว ๆ นี้กำลังล้มเหลวในการออมเพื่อการเกษียณอายุ

กุญแจสำคัญในการวางแผนเพื่อการเกษียณอายุที่ประสบความสำเร็จ

หลังม่านวันที่เป้าหมาย