Conversion "ในแผน" 401 (k): คลิฟการคลังสามารถลดภาษีของคุณได้อย่างไร

The Cliff การคลัง: buzzword ที่มีทุกคนพูดถึง (แม้ว่าส่วนใหญ่ไม่ทราบว่าพวกเขากำลังพูดถึง) หากคุณยังไม่เคยได้ยินเกี่ยวกับ Fiscal Cliff - ยินดีต้อนรับ! นี่เป็นครั้งแรกของคุณบนอินเทอร์เน็ต

สำหรับบรรดาผู้ที่เคยได้ยินเรื่องนี้ในช่วงที่ผ่านมาคุณอาจติดคำว่า "การว่างงาน" และ "การลดค่าใช้จ่าย" และ "ขอบคุณโอบามา" แต่ก็ไม่ใช่ ทั้งหมด ไม่ดี - เราสัญญา

แม้ว่าจะมีการเพิ่มจำนวนภาษีมากขึ้น แต่ข้อตกลงการคลังหน้าผาแห่งใหม่ยังมีการเปลี่ยนแปลงแผนการ 401 (k) ซึ่งเป็นแนวทางในการลดภาษีของคุณในแผนการเกษียณอายุในระยะยาว

การแก้ไขพระราชบัญญัติการสงเคราะห์ผู้เสียภาษีชาวอเมริกันในปีพ. ศ. 2555 ระบุว่า "จำนวนเงินในแผนการเกษียณอายุที่เกี่ยวข้องอาจโอนไปยังบัญชี Roth ที่กำหนดโดยไม่มีการแจกจ่าย"

ผู้ที่มีแผนแบบ 401 (k) แบบดั้งเดิมอาจมีส่วนร่วมในบัญชี Roth 401 (k) (รอการอนุมัติจากนายจ้าง) เพื่อใช้ประโยชน์จากอัตราภาษีปัจจุบันในอัตราต่ำถึงแม้ว่าจะยังคงได้รับการว่าจ้างหรือไม่มีสิทธิ์ได้ก็ตาม การกระจาย

การแก้ไขนี้คาดว่าจะสร้างรายได้ภาษี 12 พันล้านเหรียญในสิบปีข้างหน้า เงินจะมาจากไหน? กระเป๋าของคุณแน่นอน! แต่ที่ไม่จำเป็นต้องเป็นสิ่งที่ไม่ดี (ในระยะยาว anyways)

Conversion "ในแผน"

ก่อนหน้านี้ผู้ที่มีแบบ 401 (k) สามารถถ่ายโอนยอดเงินสะสมของตนไว้ในบัญชี Roth 401 (k) ภายใต้สถานการณ์ที่ จำกัด - หนึ่งต้องมีอย่างน้อย 59 ½ปีปล่อยให้ บริษัท หรือมีสิทธิ์ได้รับการแจกจ่าย

ข้อตกลง Fiscal Cliff ล่าสุดได้ขจัดข้อ จำกัด เหล่านี้และขณะนี้ช่วยให้นายจ้างสามารถสร้างตัวเลือกการแปลงแบบ "ในแผน" ที่มีให้กับพนักงานได้ ซึ่งใช้กับแผน 401 (k) นอกเหนือจากแผน 403 (b) และ 457 (ข)

จับ? คุณจะต้องชำระภาษีล่วงหน้าจำนวนที่แปลงไว้ การทำเช่นนี้จะช่วยให้บัญชี Roth ของคุณสามารถเพิ่มค่าธรรมเนียมภาษีและลดภาษีในอนาคตได้ ภาษีล่วงหน้าเหล่านี้จะต้องชำระด้วยเงินนอกบัญชี 401 (k) ดังนั้นหากคุณไม่ได้มีเงินสดในมือโอกาสใหม่นี้อาจไม่สามารถเข้าถึงได้

การม้วนหรือไม่ม้วน?

ประการแรกต้องพิจารณาสองคำถาม:

• ฉันสามารถจ่ายภาษีล่วงหน้าในจำนวน Conversion ได้หรือไม่?
• ฉันคาดว่าจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นในอนาคตหรือไม่?

ถ้าคุณตอบว่าใช่สำหรับทั้งสองคำถามการแปลงจะเป็นทางเลือกที่ชาญฉลาด หากคุณสามารถชำระภาษีล่วงหน้าได้คุณจะได้รับประโยชน์จากอัตราภาษีต่ำ นอกจากนี้ตาม CPA ไรอัน Blume การแปลงจะเป็นตัวเลือกที่ดีสำหรับ "ผู้ที่อยู่ในวงเล็บภาษีรายได้ค่อนข้างต่ำ แต่คาดว่าจะย้ายไปยังวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นตามเวลาที่พวกเขาออกจากงาน (เช่นพวกเขาจะค่อนข้างต้นในอาชีพของพวกเขา).”

หากคุณไม่สามารถจ่ายภาษีจากการแปลงคุณอยู่ในกรอบวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นหรือคาดว่าจะเหลืออยู่ในวงเล็บเดียวกันหรือต่ำกว่าจนกว่าจะถึงวัยเกษียณการแปลงจะไม่นำเสนอทางเลือกภาษีที่ดีที่สุด หากคุณเห็นสถานการณ์ทางภาษีของคุณดีขึ้นหรือยังคงเหมือนเดิมในอนาคตให้ยึดตามแผนการที่ไม่ใช่ Roth ของคุณและได้รับการลดหย่อนภาษีในขณะนี้

ฉันต้องจ่ายเงินเท่าไร?

เป็นเรื่องง่ายพอสมควรที่คุณจะทราบว่าคุณต้องจ่ายเงินล่วงหน้าอย่างไรโดยคุณจำเป็นต้องรู้ว่าคุณต้องการวงเล็บภาษีอะไรและคุณต้องการหมุนเวียนเท่าใด

ตัวอย่างเช่น Nerdy Ned อายุ 50 ปีอยู่ในวงเล็บภาษี 28% และประหยัดเงินได้สูงสุด 10,000 เหรียญในบัญชี 401 (k) ของเขา ถ้าเขาต้องการแปลงทั้งหมด 10,000 เหรียญเขาจะจ่ายเงินล่วงหน้าจำนวน 2,800 เหรียญ (10,000 x 28%)

อีกครั้งการชำระภาษีต้องชำระด้วยเงินนอกบัญชี 401 (k) ดังนั้นโปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่านี่เป็นค่าใช้จ่ายที่สมเหตุสมผล

ใช้ภาษีเป็นของคุณเอง

เมื่อใช้ตัวเลือกการแปลงแบบ "ในแผน" แบบใหม่นี้คุณจะได้รับโอกาสในการควบคุมสถานการณ์ภาษีของคุณได้มากขึ้น คุณสามารถเลือกที่จะหมุนเวียนเฉพาะส่วนของบัญชี 401 (k) ของคุณเพื่อให้บัญชีต่างๆมีความหลากหลายซึ่งจะช่วยให้คุณสามารถจัดการกับสถานการณ์ทางภาษีในช่วงเกษียณได้

เพียงจำให้แน่ใจว่าการแปลง Roth จะปรับเปลี่ยนรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วของคุณซึ่งหมายความว่าคุณจะต้องเสียภาษีเมื่อมีส่วนร่วมในส่วนหน้าเช่นเดียวกับเมื่อคุณได้รับการแจกแจง

การพูดคุยเกี่ยวกับภาษีอาจเป็นความเจ็บปวด แต่โปรดจำไว้ว่าด้วยการวางแผนอย่างรอบคอบและในตอนต้นคุณจะทำตัวเองในอนาคตด้วยความโปรดปรานทางการเงินที่ยิ่งใหญ่

คนเดินไปหน้าผาจาก Shutterstock