เงินทุนระยะยาวหรือขาดทุนคำจำกัดความและตัวอย่าง <

คืออะไร:

A กำไรหรือขาดทุนจากเงินทุนระยะยาว คือกำไรหรือขาดทุนจากการขายเงินลงทุนที่ถือครองไว้นานเกินระยะเวลาที่กำหนดของ IRS

วิธีการทำงาน (ตัวอย่าง):

สมมติว่าคุณซื้อ 100 หุ้นของ บริษัท XYZ ราคา 1 เหรียญต่อหุ้น หลังจากสามเดือนราคาหุ้นจะเพิ่มขึ้นเป็น 5 เหรียญ ซึ่งหมายความว่ามูลค่าของการลงทุนเพิ่มขึ้นจาก $ 100 เป็น $ 500 สำหรับกำไรจากการลงทุน 400 เหรียญ

ผู้เสียภาษีรายงานผลกำไรจากเงินลงทุนใน IRS Schedule D แต่กำไรเหล่านี้ขึ้นอยู่กับอัตราภาษีที่แตกต่างกันขึ้นอยู่กับว่าพวกเขาอยู่ในระยะสั้นหรือไม่ หรือในระยะยาว (และในบางกรณีขึ้นอยู่กับประเภทของสินทรัพย์) ในตัวอย่างข้างต้นหากคุณขายหุ้นของ บริษัท XYZ หลังจากผ่านไปหนึ่งปี IRS จะพิจารณากำไร 400 เหรียญของคุณเป็นเงินทุนระยะยาวและจะต้องเสียภาษีในอัตราที่แบนหลายแบบ อย่างไรก็ตามหากคุณขายหุ้นของ บริษัท XYZ หลังจากผ่านไปเพียง 3 เดือนกรมสรรพากรจะพิจารณากำไร 400 เหรียญของคุณจากผลกำไรและภาษีเงินได้ระยะสั้นที่ 400 ดอลลาร์ในอัตราภาษีเงินได้ปกติซึ่งแตกต่างกันไปตามปัจจัยหลายประการรวมทั้งรัฐที่คุณอาศัยอยู่ด้วย และโดยทั่วไปจะสูงกว่าอัตรากำไรจากการลงทุนในระยะยาว

เหตุใดจึงต้องใช้เรื่องนี้:

การสร้างอัตราภาษีที่ต่ำกว่าสำหรับเงินทุนระยะยาวช่วยกระตุ้นการลงทุนในระยะยาว แต่ก็ยังมีเหตุผลหลายประการ นักลงทุนอาจต้องการขายสินทรัพย์ก่อนปีหนึ่งปี

การสูญเสียเงินทุนระยะยาวของนักลงทุนบางครั้งจะชดเชยส่วนของเงินทุนทั้งหมดหรือบางส่วนโดยลดการเรียกเก็บเงินภาษีของนักลงทุน มีขีด จำกัด อย่างไรที่นักลงทุนสามารถชดเชยได้ นักลงทุนควรขอคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญทางภาษีที่มีความสามารถเพื่อทำความเข้าใจว่าการได้รับผลตอบแทนจากการลงทุนจะส่งผลต่อการตัดสินใจลงทุนอย่างไรบ้าง